【正文】 料的質(zhì)量，產(chǎn)品完工嚴(yán)格按照《產(chǎn)品檢驗(yàn)制度》執(zhí)行。
銷(xiāo)售管理方面 公司本著集約化、統(tǒng)一化管理市場(chǎng)的原則，制定了《銷(xiāo)售管理辦法》。該辦法確定公司的市場(chǎng)管理由市場(chǎng)部組織實(shí)施，并明確具體工作內(nèi)容為：目標(biāo)分解及執(zhí)行、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)；市場(chǎng)策劃和管理；價(jià)格執(zhí)行指導(dǎo)管理；應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)控制；市場(chǎng)服務(wù)及客戶維護(hù)；市場(chǎng)信息處理；終端客戶的管理。銷(xiāo)售業(yè)務(wù)人員按片區(qū)實(shí)行板塊管理，根據(jù)銷(xiāo)售額、市場(chǎng)潛力和市場(chǎng)開(kāi)發(fā)程度、貨款回收情況分別制定不同的獎(jiǎng)懲辦法和激勵(lì)措施，調(diào)動(dòng)銷(xiāo)售人員的工作積極性和開(kāi)拓性，保證公司產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率的不斷提高。根據(jù)《合同法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，本公司制定了相關(guān)合同管理辦法，對(duì)公司與其他主體簽訂的經(jīng)濟(jì)合同和技術(shù)合同，實(shí)行集中管理、統(tǒng)一審查、承辦單位全面負(fù)責(zé)履行、合同管理部門(mén)跟蹤督促的合同管
理制度，加強(qiáng)了簽訂合同前的評(píng)審，規(guī)范了合同章的使用。
套期保值方面（黃金T+D）公司黃金產(chǎn)品公允價(jià)值與黃金價(jià)格相關(guān)性強(qiáng)，為規(guī)避在黃金價(jià)格大幅波動(dòng)的情況下防止原材料采購(gòu)、庫(kù)存黃金產(chǎn)品公允價(jià)值變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，公司利用上海黃金交易所的黃金（T+D）延期交易工具對(duì)黃金產(chǎn)品進(jìn)行套期保值。為避免期貨投機(jī)行為的發(fā)生，控制風(fēng)險(xiǎn)，公司制定了《套期保值 業(yè)務(wù)管理制度》，該項(xiàng)制度明確規(guī)定了公司開(kāi)展期貨及黃金(T+D)延期交易（以下合并簡(jiǎn)稱(chēng)為“期貨”）套 期保值交易的原則、業(yè)務(wù)授權(quán)及操作流程等事項(xiàng)，有效控制了風(fēng)險(xiǎn)；完善并加強(qiáng)黃金T+D業(yè)務(wù)管理，確保黃金T+D業(yè)務(wù)相關(guān)權(quán)限的設(shè)置合法、合理，預(yù)防舞弊事件的發(fā)生，保證公司資產(chǎn)安全；對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行有效判斷，提高黃金T+D交易的穩(wěn)鍵性，以規(guī)避由于黃金價(jià)格波動(dòng)或判斷失誤給企業(yè)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失；保證黃金T+D業(yè)務(wù)的記錄和核算真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，符合財(cái)務(wù)報(bào)告和信息披露的要求。
黃金租賃方面 黃金租賃業(yè)務(wù)是公司獲得生產(chǎn)所需的黃金原材料的重要途徑之一，為使經(jīng)營(yíng)更為穩(wěn)健，公司制定了《黃金租賃業(yè)務(wù)管理制度》。該項(xiàng)制度明確規(guī)定了公司開(kāi)展黃金租賃業(yè)務(wù)的原則、業(yè)務(wù)授權(quán)及操作流程等事項(xiàng)，有效控制了風(fēng)險(xiǎn)；完善并加強(qiáng)黃金租賃業(yè)務(wù)管理，確保黃金租賃業(yè)務(wù)相關(guān)權(quán)限的設(shè)置合法、合理，預(yù)防舞弊事件的發(fā)生，保證公司資產(chǎn)安全；保證黃金租賃業(yè)務(wù)的記錄和核算真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，符合財(cái)務(wù)報(bào)告和信息披露的要求。截至目前該制度執(zhí)行情況良好，公司對(duì)于黃金租賃的內(nèi)部控制嚴(yán)格有效。
（三） 資產(chǎn)管理控制制度
貨幣資金控制
（1）貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。
（2）建立了出納崗位責(zé)任制，明確其職責(zé)權(quán)限，出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支 出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
（3）對(duì)貨幣資金建立嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度，審批人在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越權(quán)限，按照支付申請(qǐng)、支付審批、支付復(fù)核等程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。
（4）不得坐支現(xiàn)金，超過(guò)庫(kù)存現(xiàn)金限額及時(shí)存入銀行。
（5）每個(gè)工作日盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金，確?，F(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存相符，做到日清月結(jié)。
（6）公司指定專(zhuān)人定期核對(duì)銀行賬戶，每月至少核對(duì)一次，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單相符。如發(fā)現(xiàn)調(diào)節(jié)不符，查明原因及時(shí)處理。
（7）公司加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理，財(cái)務(wù)專(zhuān)用章由專(zhuān)人保管，個(gè)人名章由授權(quán)人員保管，兩者分開(kāi)保管。按規(guī)定需要有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。
存貨和付款控制
（1）存貨包括原材料、庫(kù)存商品、發(fā)出商品、周轉(zhuǎn)材料、自制半成品、委托加工物資等。
（2）按照不相容職務(wù)分離以及相互牽制的控制要求，采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)貨、生產(chǎn)及發(fā)運(yùn)、付款等各項(xiàng)職能分別由采購(gòu)部門(mén)、物流部、商務(wù)部、財(cái)會(huì)部門(mén)不同人員分別完成。采購(gòu)由獨(dú)立的部門(mén)負(fù)責(zé)，購(gòu)貨前需填寫(xiě)采購(gòu)計(jì)劃單；貨物入庫(kù)時(shí)，由物流部門(mén)先行點(diǎn)驗(yàn)和檢查，然后商務(wù)部門(mén)簽收，填寫(xiě)收料單，同時(shí)將一聯(lián)收料單交財(cái)務(wù)部門(mén)記賬。出庫(kù)時(shí)，領(lǐng)用人員填制出庫(kù)單，并將出庫(kù)單交財(cái)務(wù)部門(mén)記賬。
（3）大宗原材料實(shí)行招標(biāo)采購(gòu)，對(duì)物資采購(gòu)實(shí)施有效的管理和監(jiān)督，做到?jīng)Q策透明、權(quán)利制衡、比質(zhì)比價(jià)，控制采購(gòu)成本。
（4）對(duì)存貨核算實(shí)行永續(xù)盤(pán)存制，會(huì)計(jì)部門(mén)和采購(gòu)部門(mén)定期核對(duì)，及時(shí)查明差異原因。
（5）建立存貨定期和不定期盤(pán)點(diǎn)制度，庫(kù)存商品、原材料及大宗物資按月進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，其他存貨按年進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，對(duì)存貨盤(pán)盈盤(pán)虧數(shù)量，上報(bào)供應(yīng)和財(cái)會(huì)部門(mén)，按規(guī)定程序經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行處理。
（6）建立采購(gòu)付款審批制度。采購(gòu)部門(mén)采購(gòu)物資要有完備的付款憑證，按照采購(gòu)計(jì)劃和公司規(guī)定的付款期限，由采購(gòu)部門(mén)經(jīng)辦人員、商務(wù)部主管審核，分管的領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。特殊情況下，由公司總經(jīng)理審批才能付款。
固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形資產(chǎn)控制
（1）固定資產(chǎn)包括房屋及建筑物、運(yùn)輸工具、其他設(shè)備等。
（2）對(duì)固定資產(chǎn)購(gòu)置實(shí)行授權(quán)批準(zhǔn)制度，嚴(yán)格履行審批手續(xù)。工程預(yù)算必須經(jīng)實(shí)施單位、設(shè)備部門(mén)等審核后，經(jīng)業(yè)務(wù)主管和財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審核簽字后，才能付款。
（3）對(duì)固定資產(chǎn)的取得、記錄、保管、使用、維修、處置等由專(zhuān)門(mén)部門(mén)和專(zhuān)人負(fù)責(zé)。建立固定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)制度，每年清查盤(pán)點(diǎn)一次。完善固定資產(chǎn)處置報(bào)廢制度，由使用部門(mén)提出報(bào)廢申請(qǐng)，經(jīng)鑒定，按規(guī)定程序?qū)徟蟛拍苓M(jìn)行報(bào)廢處理。
（4）建立了固定資產(chǎn)日常維護(hù)和定期檢修的維護(hù)保養(yǎng)制度。
（5）固定資產(chǎn)的折舊按照企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的折舊率計(jì)提。
（6）建立在建工程的計(jì)劃和預(yù)算管理制度。
（7）建立了研發(fā)費(fèi)用資本化制度。
（四） 對(duì)外投資管理、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易控制制度
根據(jù)投資特點(diǎn)，嚴(yán)格區(qū)分短期投資和長(zhǎng)期投資的界限。
實(shí)行立項(xiàng)控制和付款審批控制。對(duì)外投資項(xiàng)目由投資經(jīng)辦部門(mén)牽頭組織有關(guān)部門(mén)編制可行性研究 報(bào)告，提出投資項(xiàng)目的立項(xiàng)申請(qǐng)，根據(jù)審批權(quán)限經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)通過(guò)后，才能辦理付款手續(xù)。付款必須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、分管財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部安排資金支付。
按照不相容職務(wù)相互分離控制的要求，投資業(yè)務(wù)的授權(quán)、執(zhí)行、會(huì)計(jì)記錄以及投資資產(chǎn)的保管分別由不同部門(mén)不同人員完成。以貨幣資金投資的，堅(jiān)持錢(qián)賬分管，出納會(huì)計(jì)分管、審批與經(jīng)辦分管；以實(shí)物投資的，堅(jiān)持賬物分離、資產(chǎn)評(píng)估作價(jià)與審批分管，一切物資的出入都必須辦理嚴(yán)格的手續(xù)。
建立健全投資資產(chǎn)保管制度。
對(duì)收回投資所收到的資金和收益，要辦理相應(yīng)的手續(xù)并及時(shí)入賬。
公司建立健全了對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易控制等方面制度。
（五） 工資費(fèi)用控制制度
制定了成本費(fèi)用分析控制管理制度和成本核算辦法。按照企業(yè)的規(guī)定，制定了各項(xiàng)費(fèi)用劃分、分 攤原則，合理劃分、分?jǐn)偲陂g費(fèi)用與產(chǎn)品成本的界限、收益性支出和資本性支出的界限等。
建立目標(biāo)成本控制考核制度，加強(qiáng)成本管理。每年依據(jù)產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格、目標(biāo)利潤(rùn)和人工工時(shí)等確定目標(biāo)成本，把目標(biāo)成本層層分解落實(shí)到生產(chǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)，目標(biāo)責(zé)任落實(shí)到人，嚴(yán)格考核成本指標(biāo)。
加強(qiáng)對(duì)期間費(fèi)用的管理和控制。根據(jù)不同的費(fèi)用性質(zhì)，分別確定不同的歸口管理部門(mén)。逐年編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算，同時(shí)制定了費(fèi)用開(kāi)支審批權(quán)限與程序制度，根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)和金額大小確定了審批權(quán)限。
（六） 內(nèi)部監(jiān)督控制制度
公司建立和健全了內(nèi)部審計(jì)相關(guān)的公司制度與內(nèi)部審計(jì)部門(mén)具體工作流程，構(gòu)建了審計(jì)工作制度體系，配備了專(zhuān)職的審計(jì)人員。不僅有力保證了公司審計(jì)工作的順利進(jìn)行，也有效保證了審計(jì)結(jié)果的客觀 公正，為公司提供有用的可靠的審計(jì)信息。
公司采用日常審計(jì)監(jiān)督和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)監(jiān)督相結(jié)合工作方式開(kāi)展各項(xiàng)內(nèi)部監(jiān)督控制工作，為公司資產(chǎn) 的安全性提供了可靠保障。
嚴(yán)格人員招聘程序監(jiān)督。公司人員招聘相關(guān)的制度與內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)具體工作流程構(gòu)成了人員招聘監(jiān)督制度體系，不僅有力保證了公司人員招聘工作的順利進(jìn)行，也有效保證了人員招聘部門(mén)規(guī)范運(yùn)作，為公司客觀公正實(shí)施人員招聘工作提供了可靠保障。（ 七）合并利潤(rùn)表六、重要事項(xiàng)本報(bào)告期公司無(wú)重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。本報(bào)告期公司無(wú)媒體普遍質(zhì)疑事項(xiàng)。公司報(bào)告期未發(fā)生破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)。公司報(bào)告期未收購(gòu)資產(chǎn)。公司報(bào)告期未出售資產(chǎn)。公司報(bào)告期未發(fā)生企業(yè)合并情況。 公司報(bào)告期無(wú)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃及其實(shí)施情況。公司報(bào)告期未發(fā)生與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易。公司報(bào)告期未發(fā)生資產(chǎn)收購(gòu)、出售的關(guān)聯(lián)交易。公司報(bào)告期未發(fā)生共同對(duì)外投資的關(guān)聯(lián)交易。公司報(bào)告期不存在非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來(lái)。 公司報(bào)告期不存在關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來(lái)。公司報(bào)告期無(wú)其他重大關(guān)聯(lián)交易。公司報(bào)告期不存在為公司帶來(lái)的損益達(dá)到公司報(bào)告期利潤(rùn)總額 10%以上的托管項(xiàng)目。 公司報(bào)告期不存在托管情況。公司報(bào)告期不存在為公司帶來(lái)的損益達(dá)到公司報(bào)告期利潤(rùn)總額 10%以上的承包項(xiàng)目。 公司報(bào)告期不存在承包情況。公司報(bào)告期不存在為公司帶來(lái)的損益達(dá)到公司報(bào)告期利潤(rùn)總額 10%以上的租賃項(xiàng)目。公司報(bào)告期不存在租賃情況。2014年1月21日，江蘇金一與中國(guó)銀行江陰支行簽訂了30,000萬(wàn)元的授信協(xié)議。同日，公司與中國(guó)銀行江陰支行簽訂了《最高額保證合同》，為江蘇金一提供不超過(guò)人民幣 30,000萬(wàn)元的保證擔(dān)保。同時(shí)，公司同意江蘇金一將其擁有的位于江陰市臨港新城四季路一號(hào)一幢6層鋼混結(jié)構(gòu)商業(yè)、商務(wù)辦公用房地產(chǎn)（土地面積9,604平方米，建筑物建筑面積13,，地下室面積3,，土地使用權(quán)類(lèi)型為國(guó)有出讓?zhuān)瑢?shí)際面積以權(quán)證登記為準(zhǔn)）抵押給中國(guó)銀行江陰支行。公司報(bào)告期不存在其他重大交易。公司報(bào)告期不存在公司或持股 5%以上股東在報(bào)告期內(nèi)發(fā)生或以前期間發(fā)生但持續(xù)到報(bào)告期內(nèi)的承諾事項(xiàng)。
七、錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估公司年度報(bào)告全文內(nèi)容存在較少的錯(cuò)漏。請(qǐng)逐條對(duì)照年報(bào)準(zhǔn)則的要求，予以補(bǔ)充完善，并對(duì)年報(bào)進(jìn)行修訂。 已按照年報(bào)準(zhǔn)則第二十一條（一）的要求進(jìn)行主營(yíng)業(yè)務(wù)分析，包括營(yíng)業(yè)收入、成本、費(fèi)用、研發(fā)投 入、現(xiàn)金流，以及資產(chǎn)、負(fù)債狀況分析，等等。 已嚴(yán)格按照年報(bào)準(zhǔn)則第二十二條的要求充分披露公司有關(guān)未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、資金需求、面臨風(fēng) 險(xiǎn)等方面信息。 請(qǐng)嚴(yán)格按照年報(bào)準(zhǔn)則第二十六條的要求披露有關(guān)媒體質(zhì)疑的相關(guān)事項(xiàng)。 已嚴(yán)格按照年報(bào)準(zhǔn)則第四十一條的要求充分披露公司報(bào)告期內(nèi)被選舉或離任的經(jīng)理和主管人員，披露了董事會(huì)的人員及股份變動(dòng)。請(qǐng)核實(shí)公司年報(bào)是否嚴(yán)格按照年報(bào)準(zhǔn)則第四十一條的規(guī)定充分披露了相關(guān)董、監(jiān)、高的薪酬?duì)顩r。請(qǐng)核實(shí)公司是否按規(guī)定披露了董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)關(guān)于對(duì)非標(biāo)審計(jì)意見(jiàn)出具的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明。若無(wú)，請(qǐng)補(bǔ)充披露， 并在年報(bào)中補(bǔ)充披露相關(guān)事項(xiàng)。請(qǐng)說(shuō)明與破產(chǎn)重整計(jì)劃相關(guān)的資產(chǎn)處置目前的最新進(jìn)展情況，已處置資產(chǎn)占擬處置資產(chǎn)的比重，以及破 產(chǎn)債務(wù)的清償情況。50 / 5