【正文】 皆屬苗木花卉種植用地，也沒有工業(yè)性污月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告51染源，場(chǎng)地受外圍環(huán)境污染或項(xiàng)目對(duì)外界污染的可能性不大。項(xiàng)目所在地周邊交通便利，緊臨豫 02公路，為項(xiàng)目建設(shè)材料運(yùn)送開辟了綠色通道，項(xiàng)目建設(shè)距居民住宅較遠(yuǎn)，項(xiàng)目建設(shè)期對(duì)環(huán)境無不良影響。按照《環(huán)境保護(hù)法》的要求，項(xiàng)目建設(shè)按照“三同時(shí)”原則同步進(jìn)行。本項(xiàng)目屬于生態(tài)環(huán)保工程，自身沒有工業(yè)性污染物，主要污染物為生活污水和生活垃圾。生活污水經(jīng)化糞池處理后排入園區(qū)污水管網(wǎng)，生活垃圾經(jīng)收集后運(yùn)送到鎮(zhèn)區(qū)垃圾處理中心或垃圾中轉(zhuǎn)站處理。周邊環(huán)境和該項(xiàng)目環(huán)境符合項(xiàng)目建設(shè)的環(huán)保要求。第九章 項(xiàng)目管理與實(shí)施進(jìn)度為了保證項(xiàng)目順利實(shí)施和正常運(yùn)營，成立項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)十分必要。根據(jù)需要，擬成立項(xiàng)目決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)、實(shí)月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告52施機(jī)構(gòu)。決策機(jī)構(gòu)：由項(xiàng)目單位和市、區(qū)有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)和專業(yè)技術(shù)人員組成。從種植規(guī)模、投資規(guī)模、新產(chǎn)品開發(fā)和應(yīng)用、產(chǎn)供銷和效益等要素對(duì)項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營中可能出現(xiàn)的問題以及趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)和論證，提出應(yīng)該采取的措施，制定詳細(xì)的實(shí)施計(jì)劃。監(jiān)督機(jī)構(gòu)：由市、區(qū)農(nóng)綜開發(fā)辦公室、財(cái)政局、農(nóng)業(yè)局、項(xiàng)目單位相關(guān)人員組成。對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程進(jìn)行監(jiān)督檢查，提出建議，確保項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施、運(yùn)營。實(shí)施機(jī)構(gòu):由項(xiàng)目單位領(lǐng)導(dǎo)和技術(shù)人員組成，按照項(xiàng)目的決策目標(biāo)和方針，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的各個(gè)環(huán)節(jié)與外部關(guān)系進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確判斷和決定，有效地調(diào)動(dòng)人力、物力、財(cái)力等，可有效進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營的調(diào)配與分配。工程管理：根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目所涉及的土建工程、設(shè)備購置，按照法定程序組織招投標(biāo)，擇優(yōu)確定工程施工單位和供貨商。在施工過程中，嚴(yán)格按照建設(shè)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)組織項(xiàng)目的建設(shè)施工，并請(qǐng)專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理。所購設(shè)備，按照技術(shù)先進(jìn)、性能可靠的原則，按型號(hào)購置，查看產(chǎn)品合月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告53格證明。項(xiàng)目竣工后進(jìn)行正常的交接驗(yàn)收，對(duì)新增固定資產(chǎn)核實(shí)、評(píng)估，并按照資產(chǎn)類別，移交給相關(guān)責(zé)任部門。同時(shí)制訂《項(xiàng)目工程設(shè)備運(yùn)行維護(hù)管理制度》 ，定期對(duì)工程、設(shè)備進(jìn)行檢修、維護(hù)，確保持續(xù)長(zhǎng)期發(fā)揮效益。財(cái)務(wù)管理：按照國家項(xiàng)目資金管理規(guī)定，實(shí)行專戶儲(chǔ)存，專賬核算，專人管理，?？顚Ｓ茫ㄆ趯徲?jì)和項(xiàng)目法人簽字報(bào)銷的原則，按項(xiàng)目進(jìn)度安排使用，嚴(yán)禁對(duì)項(xiàng)目建設(shè)資金以任何形式擠占挪用。根據(jù)投資計(jì)劃和工程進(jìn)度，申請(qǐng)預(yù)撥資金，并按已完成工作量填寫報(bào)賬申請(qǐng)表，經(jīng)法人代表和工程人員簽字后，再由項(xiàng)目第一責(zé)任人審查，連同所有財(cái)務(wù)原始憑證，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核和法人代表審批后在資金專戶報(bào)銷。實(shí)行項(xiàng)目資金的竣工審計(jì)制度，待項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束后，由項(xiàng)目主管部門會(huì)同審計(jì)部門，對(duì)項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行審計(jì)。生產(chǎn)經(jīng)營管理：目標(biāo)管理：制定一定時(shí)期的總目標(biāo)，并分級(jí)落實(shí)到各部門和人員，確定各部門及個(gè)人目標(biāo)，以及為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)而展開的一系列組織、激勵(lì)和控制等活動(dòng)的科學(xué)管理方法。人才管理：對(duì)技術(shù)人員培訓(xùn)、科技人員的合理使用、月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告54職工素質(zhì)提高等方面進(jìn)行管理。堅(jiān)持目標(biāo)管理，引入激勵(lì)機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)全體員工的工作積極性。工藝管理：對(duì)生產(chǎn)工藝流程的管理。嚴(yán)格按項(xiàng)目采用的新工藝路線和工藝技術(shù)組織生產(chǎn)，同時(shí)組織員工學(xué)習(xí)新工藝，熟練操作新裝備，提高員工操作技能。質(zhì)量管理：嚴(yán)格遵循質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)過程控制，確保產(chǎn)品品質(zhì)。設(shè)備管理：對(duì)機(jī)械設(shè)備的選購使用、維修保養(yǎng)、更新改造等方面的管理。制訂出相應(yīng)的管理制度，確保設(shè)備發(fā)揮出良好的效能。財(cái)務(wù)管理：項(xiàng)目生產(chǎn)運(yùn)行過程中，進(jìn)一步完善成本管理制度，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范費(fèi)用管理制度。發(fā)揮規(guī)模經(jīng)營優(yōu)勢(shì)，努力降低生產(chǎn)成本和銷售成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。積極主動(dòng)預(yù)防生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)注政策走向，重視合同管理，靈活資金調(diào)度，提高資金營運(yùn)效率。銷售管理：在原有銷售體系上，進(jìn)一步加強(qiáng)管理和銷售隊(duì)伍建設(shè)，采取主動(dòng)送貨上門服務(wù)，進(jìn)行廣告宣傳、建立地區(qū)代理經(jīng)銷商等銷售策略進(jìn)行促銷，并利用互聯(lián)網(wǎng)站進(jìn)行宣傳，以保證月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告55項(xiàng)目滿負(fù)荷運(yùn)行后產(chǎn)品銷售渠道的暢通。項(xiàng)目周期為 12個(gè)月，包括前期準(zhǔn)備、工程設(shè)計(jì)、土建工程、設(shè)備購置、安裝調(diào)試、驗(yàn)收等。為保證項(xiàng)目工期，盡快建成投產(chǎn)，發(fā)揮企業(yè)應(yīng)有的效益，各工期可以穿插進(jìn)行施工。表 91實(shí)施進(jìn)度安排表序號(hào)時(shí)間項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7 8 91011121 前期準(zhǔn)備工作 √ √2 工程設(shè)計(jì) √ √3 土建施工 √ √ √ √ √4 設(shè)備安裝及調(diào)試 √ √ √5 竣工驗(yàn)收 √月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告56第十章 組織機(jī)構(gòu)與勞動(dòng)定員某月季基地組織機(jī)構(gòu)健全，規(guī)章制度完善，公司下設(shè)工程施工部、生產(chǎn)管理部、科研開發(fā)部、質(zhì)量保證部、行政管理部、苗木生產(chǎn)基地、科研所等專門工作機(jī)構(gòu)。 某月季基地組織機(jī)構(gòu)圖（圖一）月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告57花卉研究所香料研究所經(jīng)營銷售市場(chǎng)調(diào)研玫瑰種植區(qū)項(xiàng)目部園林管理區(qū)月季種植區(qū)工程施工部質(zhì)量保證部生產(chǎn)管理部行政管理部科研開發(fā)部經(jīng)營銷售部總 裁總裁 助理管理者代表行政管理審計(jì)統(tǒng)計(jì)室后勤管理月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告58 某月季基地機(jī)構(gòu)設(shè)置圖（圖二）北京辦事處主任：付海濱園藝區(qū)區(qū)長(zhǎng)：王懷青管理二區(qū)區(qū)長(zhǎng)：翟福星管理三區(qū)區(qū)長(zhǎng)：盧志桂管理四區(qū)區(qū)長(zhǎng)：李中文管理五區(qū)區(qū)長(zhǎng)：楊萬志副區(qū)長(zhǎng)吳金志管理六區(qū)區(qū)長(zhǎng)：劉獻(xiàn)蘭區(qū)長(zhǎng)：周會(huì)文特種技術(shù)區(qū)區(qū)長(zhǎng)：周會(huì)林副區(qū)長(zhǎng)吳豐朝管理一區(qū)區(qū)長(zhǎng)：孫聚剛總 裁總經(jīng)理（業(yè)務(wù)）王波值班經(jīng)理（銷售）李文奇項(xiàng)目部（經(jīng)理）高瑞明總裁助理（政宣）許春峰網(wǎng)絡(luò)中心（主任）趙 磊辦 公 室（主任）杜維強(qiáng)技術(shù)總監(jiān)陳新國總場(chǎng)區(qū)總場(chǎng)長(zhǎng)：孫聚有花卉研究所所長(zhǎng)：王書祥香料研究所所長(zhǎng)：邢浩南陽月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 59 項(xiàng)目增加勞動(dòng)定員 100名，其中苗圃管理人員 20人，技術(shù)人員 80人。公司所有員工均須采取集中或分散培訓(xùn)后上崗。其中：生產(chǎn)技術(shù)性、安全性要求較高的關(guān)鍵崗位和工種，須經(jīng)過一個(gè)月左右的集中培訓(xùn)，經(jīng)考核合格后上崗。培訓(xùn)內(nèi)容可根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際確定，培訓(xùn)方式可采取請(qǐng)進(jìn)來走出去、理論與實(shí)踐相結(jié)合的辦法進(jìn)行，注重培訓(xùn)質(zhì)量效果。南陽月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 60第十一章 投資估算與資金籌措投資估算范圍包括土建工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)及流動(dòng)資金等。投資估算依據(jù)：（1） 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》 （計(jì)辦投資【2022】15）（2） 《經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)與參數(shù)》第三版（3） 《河南省建設(shè)工程工程量清單綜合單價(jià)》 （2022）（4）某市市場(chǎng)材料現(xiàn)行價(jià)格信息（5）土建工程參考當(dāng)?shù)亟陬愃乒こ虥Q算，并考慮本地建筑工程造價(jià)指數(shù)信息進(jìn)行調(diào)整，以單方指標(biāo)計(jì)入（6）其他項(xiàng)目費(fèi)用根據(jù)實(shí)際情況估算。由于項(xiàng)目建設(shè)期較短，所以未安排漲價(jià)預(yù)備費(fèi)；工程建設(shè)其他費(fèi)用根據(jù)實(shí)際情況估算。 投資估算項(xiàng)目總投資費(fèi)用 ，各投資結(jié)構(gòu)見下。項(xiàng)目建設(shè)投資 （固定資產(chǎn)投資 ，無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資 ） 。項(xiàng)目建設(shè)投資結(jié)構(gòu)為：（1）工程費(fèi)用 ，占總投資的 94%。包括：連棟南陽月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 61溫室大棚 12800㎡，投資 ；鍍鋅鋼管大棚 40000㎡，投資 160萬元。（2）工程建設(shè)其他費(fèi)用 （包括：科技投資 萬元，項(xiàng)目前期工作費(fèi) ）按照分項(xiàng)法預(yù)測(cè)，投入流動(dòng)資金 （見后附表） 。本項(xiàng)目申請(qǐng)省農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)資金 180萬元，單位自籌資金 。 財(cái)政資金使用與管理（1）財(cái)政補(bǔ)貼資金主要支持環(huán)節(jié)財(cái)政補(bǔ)貼資金使用范圍：基礎(chǔ)設(shè)施，設(shè)備購置及安裝，科技培訓(xùn)等。（2）財(cái)政補(bǔ)貼資金的管理財(cái)政補(bǔ)貼資金的管理由某市、臥龍區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室和財(cái)政局共同管理，按縣級(jí)報(bào)帳制要求，在臥龍區(qū)財(cái)政局建立專戶，進(jìn)行報(bào)賬。區(qū)財(cái)政局嚴(yán)格按照項(xiàng)目計(jì)劃，控制補(bǔ)助資金使用范圍，認(rèn)真把關(guān)。項(xiàng)目單位明確專人負(fù)責(zé)報(bào)賬工作，做好支出原始憑證歸集、審核，按照程序及時(shí)向財(cái)政部門報(bào)賬。項(xiàng)目建成后，由審計(jì)部門對(duì)財(cái)政補(bǔ)貼資金的使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。項(xiàng)目申請(qǐng)省農(nóng)南陽月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 62業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)資金 180萬元，占總投資的 %。符合不高于40%的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。公司董事會(huì)負(fù)責(zé)自籌資金的管理使用，嚴(yán)格按照項(xiàng)目批復(fù)計(jì)劃使用，實(shí)行專人、專戶、專帳“三?！惫芾?，監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)資金的使用監(jiān)督和內(nèi)部審計(jì)工作，會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)建立總帳和明細(xì)分類帳，做好財(cái)務(wù)收支、成本費(fèi)用核算、會(huì)計(jì)報(bào)表編制和會(huì)計(jì)檔案管理工作，出納負(fù)責(zé)建立現(xiàn)金記帳、劃轉(zhuǎn)和支取，每月將財(cái)務(wù)收支情況張榜公布，確保自籌資金支出合理、公開、公證。南陽月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 63第十二章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)：1.《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 （第三版） ；2.《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法實(shí)施細(xì)則》 ；3.《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》 ；。原材料消耗定額等費(fèi)用按照本行業(yè)專業(yè)技術(shù)人員提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，并結(jié)合同類行業(yè)基準(zhǔn)定額為計(jì)算依據(jù)。產(chǎn)品銷售收入按業(yè)內(nèi)預(yù)測(cè)市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算。折現(xiàn)率（i=8%） ，項(xiàng)目建設(shè)期 12個(gè)月，計(jì)算期按 8年計(jì)算。生產(chǎn)負(fù)荷：第 1年達(dá) 60%，第 2～8 年達(dá)產(chǎn) 100%。固定資產(chǎn)折舊、無形和遞延資產(chǎn)攤銷：（1）建筑物折舊年限 8年，殘值按 5%，采取直線法平均折舊；（2）科技培訓(xùn)費(fèi)按 8年攤銷計(jì)；其他有關(guān)費(fèi)用按 8年攤銷計(jì)入。根據(jù)國家農(nóng)業(yè)部、財(cái)政部、發(fā)改委有關(guān)精神及地方支南陽月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 64持農(nóng)產(chǎn)品種植發(fā)展的政策規(guī)定，取消種植經(jīng)營環(huán)節(jié)的多項(xiàng)費(fèi)用。在利潤(rùn)中提取 10%的公積金，用于發(fā)展公益事業(yè)。項(xiàng)目建成后，公司年增加培育 20220萬株古樁月季，實(shí)現(xiàn)銷售收入 1000萬元，年均利稅 300萬元左右，第一年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 60%，第二年達(dá)產(chǎn)。按照國家政策規(guī)定，本項(xiàng)目為種苗繁育項(xiàng)目，免繳增值稅、城市建設(shè)維護(hù)稅、教育費(fèi)附加。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，年總成本估算為 650萬元，主要包括原材料費(fèi)、輔助材料費(fèi)、水電消耗、工資福利、折舊、攤銷等其他費(fèi)用。經(jīng)營成本估算為 。主要包括：原輔材料費(fèi)項(xiàng)目年消耗基質(zhì)原料、育苗穴盤及農(nóng)資，參考項(xiàng)目承辦單位提供價(jià)格及目前市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算，年均原輔材料共計(jì)。燃料及動(dòng)力費(fèi)南陽月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 65本項(xiàng)目主要消耗水、電等，按照目前市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算，則年需用費(fèi)用為 36萬元。工資及附加項(xiàng)目定員 100人，年工資及福利按照 20220元/人計(jì)算，工資年工資總額為 200萬元。修理費(fèi)按照折舊費(fèi)的 50%計(jì)算，年需修理費(fèi) 。銷售費(fèi)用銷售費(fèi)銷售收入的 10%計(jì)算，估算為 100萬元。另外，根據(jù)國家規(guī)定，建筑工程年折舊費(fèi)用 元；攤銷費(fèi)每年 。 由于該項(xiàng)目是新建項(xiàng)目，項(xiàng)目實(shí)施年盈余總額 萬元。投資利稅（潤(rùn)）率 年盈余總額（1）投資利稅率＝————————— 100% 項(xiàng)目總投資 300＝—————————100% 南陽月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 66 ＝% 年盈余總額（2）投資利潤(rùn)率＝————————— 100% 項(xiàng)目總投資 225＝—————————100% ＝%投資回收期動(dòng)態(tài)投資回收期(T1)可從現(xiàn)金流量表中求得：T1＝累計(jì)折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年分?jǐn)?shù)－1+上年累計(jì)折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量的絕對(duì)值247。當(dāng)年凈折現(xiàn)現(xiàn)金流量 ＝