【正文】 工，且由于建設(shè)地區(qū)居民點較少，因此只要管理得當(dāng)，施工噪聲對周圍環(huán)境影響不大。 運(yùn)營期環(huán)境影響分析電磁輻射污染僅在市場內(nèi)，可采取一定的防護(hù)措施；不能出售的水產(chǎn)品外銷作為漁飼料；各種垃圾由XX縣環(huán)衛(wèi)部門統(tǒng)一清運(yùn)，因此，本項目運(yùn)營期對周圍環(huán)境影響較小。 水土保持項目屬于改擴(kuò)建類，大部分工程都在現(xiàn)有建構(gòu)筑物內(nèi)進(jìn)行，周圍植被較少，對生態(tài)環(huán)境破壞少。8 勞動安全衛(wèi)生消防　勞動安全衛(wèi)生市場是交易場所，是人口密集之地，空氣質(zhì)量相對較差，容易傳播疾病。特別是水產(chǎn)品市場，老鼠、蒼蠅、蚊子、蟑螂等病媒生物較多，如不及時清運(yùn)垃圾，注意環(huán)境衛(wèi)生，容易引發(fā)傳染病。因此，本市場需采取如下措施：（1）加強(qiáng)通風(fēng)。通過安裝排氣通風(fēng)設(shè)施，加快空氣流通，保持空氣清新。（2）聘請專人定時對市場進(jìn)行清掃和沖洗地面，及時清運(yùn)垃圾，保持環(huán)境衛(wèi)生。（3）定期對公共設(shè)施進(jìn)行消毒殺菌處理，加強(qiáng)除四害工作，定期放置滅鼠藥，定期滅蚊、滅蠅及蟑螂，以預(yù)防各種疾病的發(fā)生。（4）由于網(wǎng)絡(luò)中心都是計算機(jī)等網(wǎng)絡(luò)設(shè)備，電磁輻射較大，需定期對工作人員進(jìn)行體檢。　消防設(shè)施及措施項目為水產(chǎn)品市場，水產(chǎn)品不屬易燃易爆物品。因此，只要管理措施得當(dāng)，火災(zāi)隱患相對較少。由于網(wǎng)絡(luò)管理中心采用現(xiàn)代化的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，管網(wǎng)密布，線路多，是重點消防區(qū)，項目采用的消防措施如下：（1）本建筑物為二類防雷建筑，采用在屋面安裝防雷設(shè)施，引下線利用柱內(nèi)主筋，并利用建筑基礎(chǔ)內(nèi)主筋作接地體。電器設(shè)備接地采用共用接地方式，接地電阻≤1Ω。（2）建筑按《建筑設(shè)計防火規(guī)范》及其他專用規(guī)范要求設(shè)置消防設(shè)施。（3）消防用水已引入，并在市場內(nèi)形成了DN200的環(huán)網(wǎng)。在室內(nèi)外的消防給水管上增設(shè)一定數(shù)量的消火栓、室內(nèi)設(shè)自動噴淋滅火系統(tǒng)及消防報警系統(tǒng)。在網(wǎng)絡(luò)管理中心，為防止水噴淋對網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)設(shè)備的損害，特設(shè)置氣體噴射滅火系統(tǒng)。另根據(jù)《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》配置一定數(shù)量的手提式干粉滅火器。（4）定期檢查機(jī)房電器設(shè)備，防止電器設(shè)備因為過載、絕緣被擊穿、漏電、接觸不良、高阻抗連接松脫以及接地短路等引起的火災(zāi)。定期檢查線路，及時更換老化的線路，防止因線路短路引起火災(zāi)。（5）建立完善的消防安全保證體系和制度，加強(qiáng)防火意識教育。9 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 組織機(jī)構(gòu)項目由XX縣XX湖水產(chǎn)運(yùn)銷公司負(fù)責(zé)組織實施及管理。本著精簡、高效并便于管理的原則，組織機(jī)構(gòu)采用一級管理形式，由總經(jīng)理負(fù)責(zé)，下設(shè)付總經(jīng)理室、辦公室、財務(wù)部、市場管理部、網(wǎng)絡(luò)信息中心、檢測中心、產(chǎn)品配送中心和物業(yè)管理中心等職能部門。 工資及福利費(fèi)項目建成后職工的人均工資按10000元/，并依照有關(guān)規(guī)定，按工資的14%提取職工福利費(fèi)。本項目新增工資總額為40萬元/年。 人力資源配置勞動定員根據(jù)市場規(guī)模、所設(shè)崗位、自動化水平及國家勞動用工制度確定。項目需新增勞動定員40人。人員來源主要向全社會公開招聘，并考慮接納大專院校的優(yōu)秀畢業(yè)生。 人員素質(zhì)及培訓(xùn)在公司所招聘人員中，市場管理人員應(yīng)當(dāng)具有大專以上學(xué)歷，并具有一定的市場管理經(jīng)驗及網(wǎng)絡(luò)營銷知識，思想品德好，政治素質(zhì)過硬；網(wǎng)絡(luò)管理人員應(yīng)當(dāng)具有計算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)方面的專業(yè)知識；財會人員應(yīng)當(dāng)具有會計專業(yè)技術(shù)職稱。重要崗位須到同類市場進(jìn)行相關(guān)知識培訓(xùn)，或邀請專家辦培訓(xùn)班，經(jīng)考核合格后方可上崗。平時需經(jīng)常進(jìn)行業(yè)務(wù)知識技能學(xué)習(xí)，及時掌握和更新相關(guān)的法律、法規(guī)、政策及其他各類專業(yè)信息。10 項目實施進(jìn)度 建設(shè)工期建設(shè)工期是指從擬建項目永久性工程開工之日，到項目全面建成交付使用所需的全部時間。建設(shè)工期主要包括土建施工、設(shè)備采購與安裝、運(yùn)營準(zhǔn)備、網(wǎng)絡(luò)等設(shè)備調(diào)試、交付使用等階段，由于項目建設(shè)內(nèi)容不多，土建工程量小，設(shè)備采購量大。因此，關(guān)鍵工程為設(shè)備采購與安裝調(diào)試，預(yù)計項目的建設(shè)工期為1年。 實施進(jìn)度安排根據(jù)工程各階段工作量和所需時間編制的項目實施進(jìn)度表見10—1。表101 項目實施進(jìn)度表序號工作階段工作周期(月)１年1234567891011121土建施工32設(shè)備采購與安裝73運(yùn)營準(zhǔn)備44網(wǎng)絡(luò)等設(shè)備調(diào)試55交付使用27211 投資估算與資金籌措 投資估算 概述 萬元，其中：工程費(fèi)用 、其他費(fèi)用 、建設(shè)期利息 0萬元。 投資估算編制范圍投資估算編制范圍包括：信息網(wǎng)絡(luò)及電子商務(wù)系統(tǒng)、檢測系統(tǒng)、物流配送設(shè)施、公共及綠化等配套設(shè)施。 編制原則及依據(jù)⑴ 采用指標(biāo)：① 實物工程量是依據(jù)可行性研究報告中擬建方案的實物量進(jìn)行估算；② 建安工程參照類似工程指標(biāo)編制；⑵ 采用定額：① 2001年《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額》及配套取費(fèi)定額；② 2001年《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額》及配套取費(fèi)定額；③ 2002年《全國統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額》及配套取費(fèi)定額。⑶ 設(shè)備及材料價格：① 設(shè)備價格（含網(wǎng)絡(luò)設(shè)備）以生產(chǎn)廠家或設(shè)備經(jīng)銷公司近期報價為主，不足部分采用《全國通用設(shè)備價格匯編》的信息價；② 材料價格以上饒地區(qū)2003年7月的價格水平為依據(jù)。（4） 其他說明①　建設(shè)單位管理費(fèi)（業(yè)主管理費(fèi)）%計取。②　工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)按工程費(fèi)用2%計列。③　工程勘察費(fèi)、工程設(shè)計費(fèi)按國家工程勘察設(shè)計收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計列。④　工程預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的15%計列。項目總投資估算匯總見表11－1。項 目 總 投　資　估　算　匯　總　表表11—1序號工程和費(fèi)用名稱價 值（萬元）技經(jīng)指標(biāo)建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用總價值數(shù)量單位單位價值123456789Ⅰ工程費(fèi)用　　　1檢測、檢疫、監(jiān)測系統(tǒng)　　　　2信息網(wǎng)絡(luò)及電子商務(wù)系統(tǒng)　　　3物流配送設(shè)施　　10臺30萬元4地磅等計量工具　　　5室外給排水管網(wǎng)　　　　6路面補(bǔ)強(qiáng)及綠化　　　　　7環(huán)保工程　　　　8消防工程　　　　9電力電信管網(wǎng)　　　　10場地平整　　　　　　　　　　　　　Ⅱ其他費(fèi)用　　　　　1建設(shè)單位管理費(fèi)　　　　　2工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)　　　　　3質(zhì)檢費(fèi)　　　　　續(xù)表11—1序號工程和費(fèi)用名稱價 值（萬元）技經(jīng)指標(biāo)建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用總價值數(shù)量單位單位價值1234567894生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)　　　　　5工器具及生產(chǎn)家具購置費(fèi)　　　　　6勘察、設(shè)計費(fèi)　　　　　7工程招標(biāo)、評標(biāo)及標(biāo)底編制費(fèi)　　　　　8職工培訓(xùn)費(fèi)　　　　　　　　　　　　　一、二項小計　　　　　　　　　?、蠊こ填A(yù)備費(fèi)(15%)　　　　　　　　　　　　　一、二、三合計　?、翡伒琢鲃淤Y金　　　　　　　　　　　　?、蹩偣浪? 　　流動資金采用分項詳細(xì)估算法進(jìn)行估算。 投資總額與項目總投資投資總額包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息及流動資金。，其中：，建設(shè)期利息0萬元。項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息及鋪底流動資金。，其中：，建設(shè)期利息　0萬元。 資金籌措 資金籌措 ，其資金來源全部為自有，其中：，（外商投資是采用合作方式，從生產(chǎn)期開始，分5年回收資金，每年回收270萬元。），其中：30%為自有資金，70%申請銀行借款，%?！≠Y金使用計劃根據(jù)項目進(jìn)度計劃，本項目建設(shè)期 1年，建設(shè)資金按工程進(jìn)度分批投入。資金籌措及使用計劃見表11－2。表11—2 資金籌措及使用計劃表 單位：萬元 序號 年份項目合　計建設(shè)期經(jīng)營期121投資總額基建投資建設(shè)投資建設(shè)期利息流動資金2資金籌措自有資金建設(shè)投資其中：申請國債撥款外商投資建設(shè)期利息流動資金貸款流動資金貸款12　財務(wù)評價　財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與方法選擇（1）方法選擇本項目的財務(wù)評價采用“有無對比法”，即“有項目”（改擴(kuò)建）與“無項目”（不改擴(kuò)建）相對比的方法。由于項目獨立性較強(qiáng)，其效益和費(fèi)用能與原有企業(yè)分開計算，故可視同新建項目進(jìn)行評價計算。（2）財務(wù)價格財務(wù)價格是指計算項目的投入物及產(chǎn)出物時所采用的價格。為了更真實反映項目的效益與費(fèi)用，本次評價采用預(yù)測價格。為簡化計算，項目價格預(yù)測到建設(shè)期末。（3）稅費(fèi)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，項目需征收營業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加及企業(yè)所得稅，營業(yè)稅稅率為5%，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別為營業(yè)稅的5%、3%，企業(yè)所得稅稅率為33%。（4）計算期選取項目的計算期取15年，其中：建設(shè)期為1年，經(jīng)營期按14年計。 成本與費(fèi)用估算 成本與費(fèi)用估算的依據(jù)及說明（1）各種外購輔助材料、燃料及動力價格均按到廠價并按含稅價估算；（2）生產(chǎn)工人工資及福利費(fèi)為11400元/，其中：福利費(fèi)占工資總額的14%。（3）折舊費(fèi)用：建、構(gòu)筑物按30年折舊，一般機(jī)器設(shè)備按14年折舊，電子運(yùn)輸設(shè)備按8年折舊。各類固定資產(chǎn)均考慮4%的殘值率，項目的各年折舊費(fèi)用見表127。（4）修理費(fèi)用：項目的修理費(fèi)用按固定資產(chǎn)原值的2%計提。（5）攤銷費(fèi)：無形及遞延資產(chǎn)均按10年攤銷。（6）其他費(fèi)用：其他費(fèi)用按（1）～（5）項合計的10%計提。（7） 財務(wù)費(fèi)用包括建設(shè)投資生產(chǎn)期借款利息和流動資金借款利息。 成本與費(fèi)用估算經(jīng)估算，項目正常年平均總成本費(fèi)用為 。項目總成本費(fèi)用估算見附表12－1 財務(wù)效益估算　營業(yè)收入項目的營業(yè)收入包括市場管理費(fèi)、市場藥物檢測費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費(fèi)、物流配送收入等。項目的各項收入如下：（1）市場管理費(fèi)：按年交易額２％估算，市場年新增交易額為　　30000萬元，年新增管理費(fèi)600萬元；（2）市場藥物檢測費(fèi)：按每月2萬元，一年按24萬元估算；（3）網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費(fèi)：按每月1萬元，一年按12萬元估算；（4）物流配送收入：項目購置運(yùn)輸車輛10臺，按外包考慮；每臺年外包收入4萬元，物流配送收入為40萬元；，正常年營業(yè)收入見表12－1。表12－1　 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加表序號名　　　　稱單位價格（萬元）數(shù)量金額（萬元）1營業(yè)收入市場管理費(fèi)kg300002%市場藥物檢測費(fèi)kg212網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費(fèi)t112物流配送收入45合計　　2營業(yè)稅金及附加　　營業(yè)稅　　城市維護(hù)建設(shè)稅　　教育費(fèi)附加　　。各年營業(yè)稅金及附加見表12－1。 利潤。從稅后利潤中提取10%的盈余公積金和5%的公益金,所余即為未分配利潤或應(yīng)付利潤。各年利潤情況見附表12－2。 項目財務(wù)評價 盈利能力分析（1）靜態(tài)指標(biāo)按正常年平均估算的靜態(tài)指標(biāo)如下：投資利潤率： % 投資利稅率： % 資本金利潤率： %（2）財務(wù)現(xiàn)金流量分析項目全部投資及自有資金的財務(wù)現(xiàn)金流量分別見附表12－3，附表12－4。根據(jù)此兩表估算的指標(biāo)如下：財務(wù)內(nèi)部收益率 全部投資：所得稅后：　　 %所得稅前：　　%自有資金： % 財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10%）全部投資：所得稅后：　 所得稅前： 自有資金： 　 　投資回收期所得稅后： 年（含建設(shè)期 1年）所得稅前：（含建設(shè)期1 年） 由上述指標(biāo)可知，項目的各項財務(wù)內(nèi)部收益率指標(biāo)均大于銀行同期借款利率，財務(wù)凈現(xiàn)值也都較高，表明本項目盈利能力較強(qiáng)。 清償能力分析 (1) 資金平衡分析項目資金來源及運(yùn)用詳見附表12－5。由資金來源及運(yùn)用表可知，每年除能