【正文】 ，為項目建設(shè)提供服務(wù)。第十二章 投資估算及資金籌措該項目為改擴建項目，計劃在原有場地及設(shè)備基礎(chǔ)上擴大規(guī)模，使市場總占地面積達到110畝，建筑面積達到38230平方米，新增建筑面積18230平方米，內(nèi)設(shè)蔬菜區(qū)、干鮮果區(qū)、肉類區(qū)、花卉區(qū)、副食區(qū)。該項目概算總投資2340萬元，其中：綜合樓：6000平方米，840萬元。改造交易大棚：1300平方米，26萬元。新建交易大棚：10座，12000平方米，480萬元。建60噸地磅房2座，；電子收費門2座，20萬元；設(shè)停車場2處，總占地面積5200平方米。市場環(huán)衛(wèi)設(shè)施建設(shè)。建水沖廁所2座200平方米，24萬元；地坑式垃圾收集點兩處，投資6萬元；敷設(shè)市場排水管道800m。其中，污水管道400m，投資16萬元；雨水管道400m，投資16萬元。購買垃圾車1輛，18萬元。兩個系統(tǒng)建設(shè)。其中，信息系統(tǒng)設(shè)備及安裝180萬元；檢驗檢測設(shè)備投資20萬元。配套建設(shè)信息化服務(wù)設(shè)施。（含市場擴建征地拆遷費350萬元）。鋪底流動資金20萬元。項目建設(shè)期限為1年（2009年）。項目建設(shè)資金將在年內(nèi)全部完成。項目共需資金2340萬元，其中：申請蔬菜瓜果批發(fā)市場中央預(yù)算內(nèi)專項資金450萬元，%，地方政府補貼資金100萬元，%；企業(yè)自籌資金890萬元，%，銀行貸款900萬元，%。第十三章 財務(wù)評價⑴依據(jù)本項目財務(wù)評價參考《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）、《投資項目可行性研究指南》以及1993年7月實施的新財務(wù)制度、稅制改革方案進行編制。⑵方法本項目屬于擴建項目，按有關(guān)規(guī)定以增量指標作為評價項目效益的主要依據(jù)。根據(jù)本項目特點，新增費用效益與原企業(yè)相對獨立，可以單獨核算。因此，為簡化計算，評價采用新建方法進行評價。⑴財務(wù)價格財務(wù)估算產(chǎn)出物及投入物價格均按目前當?shù)噩F(xiàn)行市場價格確定。⑵計算期與運營負荷項目計算期為15年，建設(shè)期為1年，運營期14年，運營期第一年達到設(shè)計能力的80%，第二年及以后年份達到設(shè)計能力的100%。⑶財務(wù)基準收益率根據(jù)現(xiàn)行利率、投資者預(yù)期以及《投資項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）相近行業(yè)基準收益率，本項目設(shè)定基準收益率（ic）為8%。本項目增量收入主要由新增設(shè)施的服務(wù)費、軟硬件設(shè)施改善后的交易量增加帶來的交易費增收等收入構(gòu)成。項目收入構(gòu)成見下表：營業(yè)收入估算表序號項目名稱數(shù)量（新增）收費標準營業(yè)收入（萬元/年）1增量交易費增量交易量20萬噸10元/噸（雙向收費）2002交易大棚租賃費192個，50m2/個40元/2803市場信息咨詢服務(wù)費估算5經(jīng)計算。根據(jù)稅法和有關(guān)稅收條例，市場類項目應(yīng)交納營業(yè)稅，稅率為營業(yè)額的5%。城市建設(shè)維護稅按營業(yè)稅的7%計，教育費附加按營業(yè)稅的3%，所得稅按利潤總額的25%計。本項目新增總成本費用估算采用生產(chǎn)要素估算法。新增總成本費用包括：工資、福利費，水費、電費、采暖費、維修費、衛(wèi)生清潔費、折舊費、攤銷費、管理費用以及其他成本和費用等。，（詳見報告附表7項目增量總成本費用估算表）。⑴水：經(jīng)估算年新增用水約8萬 m3，為12萬元。⑵電：經(jīng)估算年新增用電56萬KWh，為28萬元。⑶采暖費：按6230m2建筑面積、㎡.月及5個月采暖期計算，為10萬元。、福利費新增職工總數(shù)為14人，福利費按工資總額14%計算。臨時用工按50人計。則年新增工資、。按市場現(xiàn)垃圾量和環(huán)衛(wèi)部門的收費標準擴大指標后，項目市場每年將向環(huán)衛(wèi)部門增繳30萬元的垃圾處理費。項目固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，折舊年限建筑工程按20年，設(shè)備按10年，殘值率5%。對本工程建設(shè)其他費，可研按10年進行攤銷，年攤銷費為60萬元。%計算，為8萬元。參照類似項目，按5萬元/年估算。指成本和費用中未考慮到部分，經(jīng)估算為11萬元。其中，其他費用6萬元，其他成本5萬元。%，%。%，（ic=8%）。%，（ic=8%）。上述財務(wù)指標表明，項目稅前、稅后財務(wù)內(nèi)部收益率均大于基準收益率，項目盈利能力可以達到投資者預(yù)期的收益，且高于類似行業(yè)平均收益水平。選取計算期第10年（正常年）進行盈虧平衡分析，用生產(chǎn)負荷表示的盈虧平衡點（BEP）%。計算結(jié)果表明，%，企業(yè)就可保本?？梢娫擁椖匡L險較小。項目盈虧平衡圖見下圖1。影響項目投資效益的不確定因素（風險因素）主要是營業(yè)收入、經(jīng)營成本和投資三個因素?？裳芯蜕鲜鰡我蛩夭焕麠l件下，浮動10%對項目所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率做了敏感性分析。分析結(jié)果表明，當營業(yè)收入向下波動11％時，項目財務(wù)內(nèi)部收益率仍然大于等于8%，這說明項目適應(yīng)各種因素變化的能力是比較強的。項目單因素敏感性分析評價指標見下表： 財務(wù)敏感性分析表序號項 目基本方案增量營業(yè)收入 10%增量經(jīng)營成本+10%建設(shè)投資+10%1所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率（%）%%%%2較基本方案減少　%%%3財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）4靜態(tài)投資回收期（年）5敏感程度　敏感不敏感較敏感由上表對應(yīng)數(shù)據(jù)繪制的財務(wù)敏感性分析見下圖2。綜上財務(wù)評價結(jié)果，項目盈利能力較強，資金投入后回收期短，并具有一定的抗風險能力。因此，項目在財務(wù)上是可行的。第十四章 社會效益分析，提高財政收入項目實施擴建后，市場年成交量將由目前的4億公斤增加到6億公斤，市場的建設(shè)和配套，使市場成為陜、甘、寧三省蔬菜瓜果營銷中轉(zhuǎn)站，帶動市內(nèi)七縣區(qū)蔬菜瓜果產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，成為該市最大的蔬菜交易中心和集散地。這將帶動當?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、發(fā)展，促進農(nóng)民增收，提高財政收入具有積極作用。大型蔬菜瓜果批發(fā)市場的建設(shè)，可以帶動5萬余戶農(nóng)民從事蔬菜瓜果生產(chǎn)，使其從過去的糧食生產(chǎn)轉(zhuǎn)移到蔬菜生產(chǎn)上來，使農(nóng)戶由糧食生產(chǎn)畝收入約500元，上升到10001500元（正常年景露地蔬菜畝收入10002000元，小拱棚和大棚蔬菜畝收入20006000元，日光溫室蔬菜收入800015000元），真正的使蔬菜產(chǎn)業(yè)成為農(nóng)民增收致富，實現(xiàn)小康社會的特色支柱產(chǎn)業(yè)。同時，還可以帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，拉動市場需求，振興地方經(jīng)濟。一是帶動交易運輸業(yè)的發(fā)展。蔬菜瓜果運銷主要靠公路運輸，農(nóng)戶靠小型農(nóng)用車將蔬菜瓜果送往批發(fā)市場和各收購點，運銷大戶和運銷企業(yè)用大型貨物運輸車輛把蔬菜瓜果運往四面八方，提高了農(nóng)機具的使用效率，促進了交通運輸業(yè)發(fā)展。二是帶動包裝業(yè)的發(fā)展。蔬菜瓜果的運銷需要大量的各類包裝材料，將使一大批經(jīng)營包裝材料的廠家和經(jīng)銷商落戶市場。三是帶動三次產(chǎn)業(yè)發(fā)展。蔬菜瓜果生產(chǎn)規(guī)模擴大，使生產(chǎn)所需的種子、化肥、農(nóng)藥、農(nóng)膜、鋼屋架、草簾、各類農(nóng)機具的需求量迅速擴大。同時圍繞市場經(jīng)營，帶動住宿、餐飲、娛樂、日用百貨和餐飲服務(wù)業(yè)興旺發(fā)達。項目擴建后，除市場自身的經(jīng)營管理直接吸納就業(yè)人口外，隨著市場信息化水平的提高和檢驗、檢測的規(guī)范，一定程序上改善了市場軟硬件環(huán)境，加速了物流的進出速度和規(guī)模，必將吸引更多的經(jīng)營戶入住市場，也必將為該市一部分貧困人口的就業(yè)找到出路。相對與其他項目來說，其解決就業(yè)能力大，項目受益人群面寬，對于促進社會主義新農(nóng)村建設(shè)、構(gòu)建和諧社會都具有重要意義。，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和升級項目建設(shè)帶來的現(xiàn)代化的交易手段，要求項目組織者具備較高的技術(shù)管理水平，隨著項目組織者對技術(shù)的逐步消化吸收，經(jīng)營管理水平的提高，必然在當?shù)禺a(chǎn)業(yè)中起到示范作用，促進其他企業(yè)提高經(jīng)營管理水平，采用現(xiàn)代化的技術(shù)手段武裝自己，以適應(yīng)激烈的市場競爭。這將帶動整個產(chǎn)業(yè)檔次的提升，整體上提升產(chǎn)業(yè)的綜合競爭力，從而實現(xiàn)當?shù)禺a(chǎn)業(yè)升級。另外，本次改擴建方案增加了市場系統(tǒng)建設(shè)內(nèi)容，可有效提高交易效率，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式，也為當?shù)厥卟斯瞎磥硎袌龅亩ㄎ恢该髁朔较?，即?yīng)注意高檔、精細、高附加值蔬菜瓜果的發(fā)展，這對于引導(dǎo)農(nóng)民從粗放型生產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)榫毿蜕a(chǎn)實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整具有積極引導(dǎo)作用。（1）農(nóng)民對項目的態(tài)度及參與程度作為一個農(nóng)民，在沒有市場這個交易平臺時，其生產(chǎn)規(guī)模不能擴大，只能保持自給自足的原始生產(chǎn)方式。因此，過多的產(chǎn)品無法實現(xiàn)便捷的交易，除了自己生活需要外，難以變現(xiàn)，這在一定程度上制約了農(nóng)民收入的提高和生產(chǎn)力的發(fā)展。隨著項目的實施，批發(fā)市場為其建立了一個便捷的交易平臺，生產(chǎn)的產(chǎn)品除生活需要外，可通過交易轉(zhuǎn)變?yōu)樨敻?，這必將引導(dǎo)其擴大生產(chǎn)規(guī)模，以獲得更多財富，走上富裕的道路。因此，作為受益群體，農(nóng)民對項目應(yīng)持積極支持的態(tài)度，并且隨著項目的順利實施，也必將成為項目的積極參與者。（2）經(jīng)營者對項目的態(tài)度及參與程度經(jīng)營者作為市場運營的主體，項目的成敗和他們的利益息息相關(guān)；項目成功，他們將是最大的受益者，項目失敗，他們也必將承擔最大的損失。因此，作為最大的利益相關(guān)者，為避免損失，獲取最大利益，必然對項目持積極支持的態(tài)度，也必然是積極參與者。就項目本身來說，該項目是平?jīng)鍪?008年重點建設(shè)項目之一，項目帶來的收益可直接增加地方的財政收入。同時作為管理者，政府擔負著促進農(nóng)民增收，發(fā)展地方經(jīng)濟發(fā)展的重任。因此，作為利益相關(guān)者，積極支持和參與項目是其必然選擇。社會評價表明，項目的實施具有明顯的社會效益和經(jīng)濟效益，對于增加農(nóng)民收入、提高財政收入、促進相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、解決城市下崗職工再就業(yè)和農(nóng)村富余勞動力轉(zhuǎn)移、提升當?shù)厥袌鼋?jīng)營管理水平、促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、升級以及促進地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展具有積極作用。同時項目利益相關(guān)群體對項目普遍持積極支持和參與的態(tài)度。因此，項目是可行的。第十五章 項目招標計劃根據(jù)《建設(shè)項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容以及核準招標事項暫行規(guī)定》[中華人民共和國國家發(fā)展計劃委員會令（第9號）]、《工程建設(shè)項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》[中華人民共和國國家發(fā)展計劃委員會令（第3號、第5號）]和《甘肅省招標投標條例》，本項目屬于必須招標的建設(shè)項目范圍。為確保項目的建設(shè)質(zhì)量，保證工程進度，建議建設(shè)單位對本項目土建工程按照國家和省上有關(guān)招投標要求進行招標。招標組織形式，根據(jù)項目建設(shè)單位要求及項目建設(shè)特點可采用委托招標，招標方式選用公開招標方式。項目設(shè)備和土建招標內(nèi)容詳見下表：項目主要招標內(nèi)容表序號項 目單位數(shù)量備 注1市場綜合樓m26000 五層框架結(jié)構(gòu)2改建交易大廳m21300 3新建交易大棚m212000　4市場環(huán)衛(wèi)設(shè)施建設(shè)萬元1025信息系統(tǒng)和檢驗檢測系統(tǒng)設(shè)備購置及安裝萬元200按照國家發(fā)改委要求，由國家統(tǒng)一招標項目招標基本情況表建設(shè)項目名稱：蔬菜瓜果綜合批發(fā)市場改擴建項目招標范圍招標組織形式招標方式不采用招標方式全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘察√設(shè)計√建筑工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理√設(shè)備√√√主要材料其它第十六章 結(jié)論與建議（1）平?jīng)鍪惺俏沂‰]東地區(qū)重要的蔬菜瓜果基地，在蘋果、梨、核桃、杏等生產(chǎn)上具有地域優(yōu)勢。平?jīng)鍪卟斯瞎C合批發(fā)市場始建于1991年，位于平?jīng)龀菂^(qū)東郊，距市區(qū)1公里，是平?jīng)鍪心壳耙?guī)模最大、輻射陜甘寧及周邊地區(qū)的蔬菜瓜果批發(fā)市場，每年約有近40萬噸的蔬菜瓜果銷往國內(nèi)20多個省市區(qū)，成為全國“西菜東送”蔬菜生產(chǎn)基地和西北地區(qū)冬春淡季菜果供應(yīng)中心，保證了蔬菜瓜果批發(fā)交易市場的良好運作，提供了充足的貨源。蔬菜瓜果年交易量達4億公斤，實現(xiàn)利稅280萬元，市場管理費年收入120萬元。在穩(wěn)步提高市場效益的同時，較好地解決了當?shù)丶爸苓叿N植戶“蔬菜瓜果銷售難”的問題，有效帶動了崆峒區(qū)乃至平?jīng)鍪屑捌渲苓叺貐^(qū)種植業(yè)的發(fā)展，增加了農(nóng)民收入。因此，項目建設(shè)是必要的。（2）本項目建設(shè)規(guī)模是根據(jù)市場現(xiàn)狀、項目供需分析結(jié)論、當?shù)丶爸苓叺貐^(qū)資源量，并結(jié)合項目建設(shè)單位意見而確定的。項目主要建設(shè)內(nèi)容按照市場發(fā)展的實際需要確立。項目工程方案、技術(shù)方案和設(shè)備方案設(shè)計在充分考慮市場現(xiàn)狀條件基礎(chǔ)上并征求項目單位意見后進行了優(yōu)化設(shè)計。經(jīng)過系統(tǒng)研究后本報告認為該項目建設(shè)可行，且主要建設(shè)條件具備。綜上，本可行性研究認為該項目建設(shè)是必要的、可行的。（1）建設(shè)單位應(yīng)積極做好項目的前期準備工作，多渠道籌措資金，進一步落實資金來源，以保證項目的順利實施。（2）項目實施階段，要加強工程的監(jiān)督管理工作，確保工程質(zhì)量和進度，使工程如期完工投入使用，及早發(fā)揮效益。（3）在項目實施過程中應(yīng)嚴格遵照國家關(guān)于建設(shè)項目實行法人制、監(jiān)理制和招投標制的有關(guān)要求，加強合同管理，按照資金管理辦法，抓好資金管理。同時制定切實有效的保障措施，完善監(jiān)督機制，確保國有資產(chǎn)的保值、增值。（4）在項目運行過程中，應(yīng)重視市場專業(yè)技術(shù)人員培訓(xùn)，努力提高其個人素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，努力為創(chuàng)新當?shù)丶爸苓叺貐^(qū)的蔬菜瓜果流通平臺做出應(yīng)有的貢獻。**蘋果專業(yè)合作社果品批發(fā)市場項目建議書目 錄一、項目概述二、項目背景建設(shè)的必要性三、市場前景分析四、項目建設(shè)條件五、項目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模六、投資估算及資金來源七、效益分析八、結(jié)論品果批發(fā)市場項目建議書一、項目概述 項目名稱：果品批發(fā)市場項目項目建設(shè)地點：**村項目建設(shè)單位：**