【正文】 總經(jīng)理財務(wù)部辦公室企管辦經(jīng)營部物資部工作制度該項目全年作業(yè)天數(shù)360天，人員年工作日251天，行政管理實行單班制，交易倉儲區(qū)三班制，每班工作8小時。二、勞動定員本著務(wù)實、高效、精干的原則，在滿足項目生產(chǎn)經(jīng)營和管理需要，保證項目順利進(jìn)行的前提下，合理設(shè)置勞動定員。人員組織結(jié)構(gòu)，人員配備勞動定員部 門管理人員工人（含技術(shù)員）合 計總經(jīng)理11副總經(jīng)理22辦公室123計財部224信息部123保衛(wèi)部21012人事部112交易管理部3710倉儲部167市場開發(fā)部123后勤服務(wù)部21012運(yùn)輸部21012包裝加工區(qū)22527結(jié)算中心123配送中心11011服務(wù)和保障2810合計　　122三、人員培訓(xùn)*縣縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司有充足的專業(yè)技術(shù)人員，技術(shù)力量雄厚，對員工可采取內(nèi)部培訓(xùn)的方式和到外地進(jìn)行研修、帶培的方式對員工進(jìn)行100%上崗前培訓(xùn)。第七章 環(huán)境保護(hù)與勞動安全衛(wèi)生第一節(jié) 環(huán)境保護(hù)一、建設(shè)地點環(huán)境現(xiàn)狀四鄰環(huán)境現(xiàn)狀擬建地點周圍沒有大的污染源，大氣及土壤環(huán)境現(xiàn)狀良好，大氣、土壤的自凈能力較強(qiáng)。擬建地點大氣、土壤環(huán)境現(xiàn)狀*縣縣屬亞熱帶季風(fēng)氣候，大氣環(huán)境質(zhì)量較好，土壤納污能力強(qiáng)。二、主要污染源及污染物污染源及污染物概述本項目主要污染源為清洗廢水和生活廢水及產(chǎn)品廢料，以及機(jī)器運(yùn)轉(zhuǎn)發(fā)出的噪聲。國家和地區(qū)相關(guān)環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)a、GB8978《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》；b、GB1234890《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》三類標(biāo)準(zhǔn)；c、GB162971996《大氣污染綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》。三、項目污染治理方案廢水治理與綜合利用本項目污水主要為清洗廢水，成分主要是泥土，基本無有害物質(zhì)，可與生活廢水一起及生活污水，經(jīng)化糞池處理后，達(dá)標(biāo)排放。噪聲治理噪聲主要產(chǎn)生于泵、冷凍機(jī)。氣調(diào)冷凍機(jī)組采用單獨房間隔離，同時在設(shè)計中選用優(yōu)質(zhì)低噪設(shè)備，并采用減震基礎(chǔ)，在產(chǎn)生噪聲的廠房內(nèi)壁涂敷吸聲材料，選用隔音門窗。經(jīng)過以上降噪措施后，可滿足GB1234890的要求。固體廢棄物的治理為控制固體廢棄物對環(huán)境的污染，開展固體廢棄物資源化工作。冷凍水產(chǎn)品和干熟食品在儲藏過程中產(chǎn)生的不合格品及下角料，可制做飼料供養(yǎng)殖場用于養(yǎng)殖或集中收集制做肥料回用于農(nóng)田，不會對當(dāng)?shù)丨h(huán)境造成污染。綠化美化環(huán)境場區(qū)綠化是環(huán)境保護(hù)的重要措施之一，也是市場文明建設(shè)的重要標(biāo)志，是規(guī)劃設(shè)計中不可缺少的組成部分。本項目將充分利用原有條件，選配良好的樹種和植物，對場區(qū)進(jìn)行綠化。綠化的重點以場前區(qū)、道路兩旁和建筑物周圍等空地為主，采取喬、灌木和喬灌木與綠籬搭配；草坪與花卉相間的形式美化場區(qū)平面，并利用綠化植物改善環(huán)境，創(chuàng)造優(yōu)美舒適的經(jīng)營條件，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展。第二節(jié) 勞動安全衛(wèi)生一、項目概述本項目設(shè)計依據(jù)為：《中華人民共和國勞動法》《中華人民共和國清潔生產(chǎn)促進(jìn)法》《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GBZ12002）《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（GB1234890）二、職業(yè)安全衛(wèi)生主要措施制定安全經(jīng)營操作規(guī)程，使市場管理人員做到有章可循，同時按規(guī)定配備必要的安全防護(hù)用品，所有危險區(qū)域均設(shè)有危險標(biāo)志和防護(hù)措施。實驗室內(nèi)裝有空調(diào)，保證室內(nèi)的溫度、濕度要求和空氣清新。在建筑裝修上，采取隔聲設(shè)計，設(shè)置隔聲門窗、車間內(nèi)墻使用吸音材料作吸聲處理。對產(chǎn)生的廢料等設(shè)專人及時清理，保證生產(chǎn)環(huán)境清潔衛(wèi)生。第八章 消防與節(jié)能第一節(jié) 消 防一、設(shè)計依據(jù)《建筑設(shè)計防火規(guī)范》GBJ5001687（2001年版）《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》GBJ14090二、消防措施總圖各建筑物間距均大于10m，道路呈環(huán)狀，主干道為8m，副道為6m，有較大面積空場可用于消防回車。建筑結(jié)構(gòu)廠房等建筑物耐火等級二級，各建筑物內(nèi)疏散通道間距小于25m，并在醒目位置設(shè)有安全標(biāo)志。消防給水場區(qū)內(nèi)設(shè)有消防管網(wǎng)及30m3消防貯水池。消防管網(wǎng)設(shè)有室外消火栓多套。并設(shè)置相應(yīng)消防栓、干粉滅火器等室內(nèi)消防設(shè)施，可滿足消防要求。第二節(jié) 節(jié) 能一、設(shè)計依據(jù)《中華人民共和國節(jié)約能源法》；國家標(biāo)準(zhǔn)《綜合能耗計算通則》。二、設(shè)計原則根據(jù)國家有關(guān)能源政策和法規(guī)，因地制宜選擇能源種類、品種與質(zhì)量。充分挖掘潛力，結(jié)合企業(yè)具體情況，盡可能做到能源綜合利用。三、指標(biāo)本項目用電 36萬度/年；2；四、節(jié)能措施使用新型節(jié)能燈具，節(jié)約電能。所有設(shè)備均采用國家規(guī)定的節(jié)能產(chǎn)品。完善水、電、汽等各級計量儀表，以利于節(jié)能和生產(chǎn)管理。第九章 項目建設(shè)期管理 一、實施原則與步驟(一)項目的實施首先應(yīng)符合國內(nèi)的建設(shè)審批進(jìn)度，同時要積極創(chuàng)造條件，保證各項建設(shè)費用的落實。(二)成立公司下屬的項目部負(fù)責(zé)項目實施的組織、協(xié)調(diào)和管理工作。(三)設(shè)項目經(jīng)理，作為項目的法人及用戶代表。項目實施進(jìn)程中的決策、指揮、執(zhí)行以及對外談判與聯(lián)絡(luò)等均由項目經(jīng)理負(fù)責(zé)。經(jīng)理向公司負(fù)責(zé)，公司對項目經(jīng)理進(jìn)行監(jiān)督，檢查。(四)在項目實施過程中，公司作為項目執(zhí)行單位應(yīng)與項目的設(shè)計、供貨、施工、安裝等履行單位簽訂相關(guān)合同，履行必要的法律手續(xù)，按照國家的有關(guān)法律、法規(guī)執(zhí)行。(五)與有關(guān)項目履行單位協(xié)商制定項目實施計劃，并于履行前通知有關(guān)各方。二、組織機(jī)構(gòu)與分工為了確保項目的順利進(jìn)行，由主管部門領(lǐng)導(dǎo)參加，組成“工程籌建小組”，專門負(fù)責(zé)項目的組織、協(xié)調(diào)、領(lǐng)導(dǎo)工作。由“領(lǐng)導(dǎo)小組”負(fù)責(zé)組建工程項目部，作為項目執(zhí)行單位，全面負(fù)責(zé)項目的具體實施工作。擬聘請有關(guān)專家擔(dān)任項目的技術(shù)顧問，配合項目進(jìn)行重大技術(shù)問題的咨詢與決策。項目部下設(shè)三個職能部門：（一）資金部：負(fù)責(zé)項目的財務(wù)計劃和實施計劃安排、與項目履行單位辦理合同協(xié)議，以及資金的使用收支手續(xù)。（二）綜合部：負(fù)責(zé)行政工作以及與項目履行單位的接待聯(lián)絡(luò)等項工作。負(fù)責(zé)項目技術(shù)文件、技術(shù)檔案的管理。主持設(shè)計圖紙會審、處理有關(guān)技術(shù)問題，以及組織職工的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)等工作。（三）工程部：負(fù)責(zé)項目的土建與安裝工程施工，施工進(jìn)度與計劃安排，施工質(zhì)量與施工安全的監(jiān)督檢查以及工程驗收工作；項目設(shè)備材料的訂貨采購保管，調(diào)撥等項工作。第十章 項目實施進(jìn)度為使本項目盡快建成并投入使用，項目批復(fù)后，應(yīng)盡快委托有關(guān)部門進(jìn)行初步設(shè)計和資金落實，同時做好設(shè)備考察和訂貨工作，并對工程建設(shè)實行招投標(biāo)。同時，為確保工程進(jìn)度和建成運(yùn)營后達(dá)到預(yù)期效益，應(yīng)合理安排工期，做好市場開發(fā)和管理人員的培訓(xùn)工作。根據(jù)項目進(jìn)展情況，預(yù)計批復(fù)可行性研究報告后，項目從前期準(zhǔn)備工作到竣工驗收投入使用共需3年時間。整個項目實施進(jìn)度安裝見下表：本項目建設(shè)期預(yù)計三年。具體實施進(jìn)度見下表：項目實施進(jìn)度表序號項 目2007年2008年2009年2010年5122468101224681012246810121前期準(zhǔn)備2可研編制及審批3場地勘測及平整4施工圖設(shè)計5土建施工6裝修工程7設(shè)備安裝8竣工驗收第十一章 投資估算第一節(jié) 投資估算一、估算范圍本項目的投資估算范圍包括：香米批發(fā)市場一期建設(shè)所需建筑工程費用、設(shè)備及儀器購置費、其它費用、預(yù)備費及建設(shè)期利息等。二、估算依據(jù)中國輕工總會頒發(fā)的《輕工業(yè)建設(shè)項目投資估算辦法》；XXXX建筑工程消耗定額；XXXX安裝工程消耗定額；有關(guān)行業(yè)規(guī)范、規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)； 建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料。三、編制說明建筑工程費用：建（構(gòu)）筑物估算價值主要依據(jù)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)類似工程造價及XXXX建筑工程消耗定額估算。設(shè)備及儀器購置費：主要依據(jù)設(shè)備生產(chǎn)廠商提供的設(shè)備報價資料，參照國內(nèi)外近期市場詢價確定。本項目設(shè)備價格中包含安裝調(diào)試費。其他費用：按照國家行業(yè)現(xiàn)行投資估算有關(guān)規(guī)定和項目實際情況計取。預(yù)備費：基本預(yù)備費取工程費用和其它費用之和的4%，漲價預(yù)備費根據(jù)有關(guān)規(guī)定免列。四、總投資估算經(jīng)測算，項目總投資1800萬元。其中，固定資產(chǎn)投資1500萬元，流動資金300萬元。固定資產(chǎn)投資估算項目固定資產(chǎn)投資：1500萬元。其中：建筑工程費用：788萬元設(shè)備購置費用：476萬元；安裝費用：22萬元；其他費用：176萬元預(yù) 備 費：38萬元流動資金估算項目所需流動資金采用詳細(xì)估算法估算。經(jīng)測算，本項目所需流動資金300萬元，全部計入項目總投資。第二節(jié) 資金籌措及使用計劃一、籌措方案項目總投資1800萬元，所需資金擬申請上級扶持資金1500萬元，其余300萬元由企業(yè)自籌，包括申請銀行貸款100萬元。二、資金使用計劃項目建設(shè)期3年，投產(chǎn)期2年。根據(jù)項目進(jìn)度計劃，第1年擬投入資金800萬元，第二年投入400萬元，第三年投入300萬元。流動資金于投產(chǎn)期第一年投入150萬元，第二年投入100萬元，第三年投入50萬元。第十二章 經(jīng)濟(jì)評價第一節(jié) 財務(wù)評價一、評價原則和方法項目財務(wù)評價按照國家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法和參數(shù)》所規(guī)定的原則和要求進(jìn)行。以工程投資、運(yùn)行管理費用、生產(chǎn)成本等作為項目的成本費用進(jìn)行評價，以此作為判斷項目財務(wù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性的主要依據(jù)。二、建設(shè)期和計算期本項目計算期13年，其中：建設(shè)期3年，經(jīng)營期10年，經(jīng)營期中含投產(chǎn)期2年。三、經(jīng)營收入、經(jīng)營稅金及附加估算經(jīng)營收入估算1)生產(chǎn)負(fù)荷?？紤]到該項目經(jīng)營有一個過程，投產(chǎn)后第1年經(jīng)營負(fù)荷確定為70%，第2年經(jīng)營負(fù)荷90%，第3年開始達(dá)到滿負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)，正常年流通倉儲量為6萬噸。2) 經(jīng)營價格。交易手續(xù)費，手續(xù)費按交易額的2%計算，年手續(xù)費收入500萬元。期貨市場交易手續(xù)費，按交易額1億人民幣計算，%，由期貨市場手續(xù)費收入150萬元。氣調(diào)庫可出租面積分別為500平方米，按年出租費1500元/平方米計算，出租收入75萬元。根據(jù)當(dāng)?shù)貍}儲市場價格平均值，﹒日，每噸貨物年倉儲費657元。按85%的負(fù)荷率計算，可收入328萬元。另外還有交易區(qū)獨立門面出租收入，電子商務(wù)平臺會員收入、貨運(yùn)收入，共可收入149萬元。計算程序見經(jīng)營收入和稅金估算表。3) 經(jīng)營收入。經(jīng)測算，正常年經(jīng)營收入1127萬元。經(jīng)營稅金及附加估算本項目應(yīng)繳納經(jīng)營稅、城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費附加。按照國家有關(guān)規(guī)定，實際稅賦為經(jīng)營收入的5%；城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費附加分別按增值稅的7%和3%計取。經(jīng)計算，正常年經(jīng)營稅金及附加為169萬元。四、經(jīng)營成本費用估算本項目正常年總成本為304萬元。成本估算構(gòu)成如下；日常性支出和工商管理費本項目日常性支出約占當(dāng)年收入的2%。燃料、動力價格根據(jù)消耗指標(biāo)并按當(dāng)?shù)貙嶋H價格計算，共計35萬元。工商管理費產(chǎn)品交易工商管理費，根據(jù)有關(guān)規(guī)定按項目經(jīng)營收入的1%計取，共計11萬元。職工工資及福利費工資按每人每年12000元計，職工福利費按工資總額的14%計取，本項目定員122人。經(jīng)計算，正常年工資福利及保險費共146萬元。折舊與攤銷折舊按平均年限折舊法計算。項目固定資產(chǎn)投資1500萬元，形成固定資產(chǎn)價值900萬元，房屋、設(shè)備折舊年限分別為30年和20年，年折舊費為36萬元，殘值率為4%。無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷，年攤銷費為20萬元。修理費修理費按折舊費的10%計取。管理費用按經(jīng)營收入的1%計取，年需11萬元。利息支出生產(chǎn)期發(fā)生的長期借款和流動資金借款利息計入利息支出。五、利潤及分配正常年稅前利潤為824萬元。按有關(guān)規(guī)定，本產(chǎn)品所得稅按免二減三，正常年按15%計稅；企業(yè)發(fā)展基金、儲備基金、福利按5%計取。六、財務(wù)盈利能力分析財務(wù)評價指標(biāo)：項 目稅 后財務(wù)內(nèi)部收益率(%)投資回收期(含建設(shè)期)財務(wù)內(nèi)部收益率稅前稅后均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說明該項目盈利能力滿足了行業(yè)基準(zhǔn)最低要求，在財務(wù)上是可以接受的。投資回收期小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，這表明項目投資能按時收回。七、盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(BEP)為： 年固定總成本BEP=——————————————————100% 年銷售收入年可變成本年銷售稅金及附加 =46%計算結(jié)果表明，該項目只要達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的21%時即可保本。第二節(jié) 財務(wù)評價結(jié)論從上述財務(wù)盈利能力分析看，