【正文】 檔備查。 物品的采購： ，按每月使用計(jì)劃及合理庫存的需要，經(jīng)營(yíng)業(yè)部門經(jīng)理審核后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不得因提前或拖延采購而影響營(yíng)業(yè)，也應(yīng)避免因超計(jì)劃采購帶來積壓或損失。 ，應(yīng)根據(jù)請(qǐng)購單的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量要求、用途，審核同意后報(bào)總經(jīng)理審批，方可采購。管理用物品的采購,如固定資產(chǎn)、儀器、工具、辦公用品等,各部門應(yīng)填寫請(qǐng)購單，經(jīng)所購物品的部門經(jīng)理審核后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后統(tǒng)一購買。 ，應(yīng)附付款申請(qǐng)單、購銷合同、請(qǐng)購單，已經(jīng)總經(jīng)理審批的付款計(jì)劃或購貨合同執(zhí)行情況表，報(bào)財(cái)務(wù)部審核后，方可付款。 ，否則財(cái)務(wù)有權(quán)拒付，并要求補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)。 ，應(yīng)辦理入庫單，入庫單內(nèi)容必須填寫清楚齊全，如需要質(zhì)檢的物品，應(yīng)附質(zhì)檢部門的審簽手續(xù)。根據(jù)財(cái)務(wù)要求，發(fā)票應(yīng)在開出一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷，逾期未報(bào)銷給公司造成損失的，由采購經(jīng)辦人承擔(dān)，該部門經(jīng)理負(fù)同等責(zé)任。 、庫管人員按季度對(duì)庫房存貨情況進(jìn)行分析，對(duì)庫存物品的積壓、變質(zhì)、沉淀要列表清查、處理，對(duì)造成不必要的損失負(fù)直接責(zé)任。 成本部每月2日前將截止到上月末的庫存物品（包括各分庫）盤點(diǎn)情況匯總表報(bào)財(cái)務(wù)部，并對(duì)庫存物品現(xiàn)狀如短缺、毀損等列示清楚，及時(shí)處理，減少不必要的損失。如是人為因素給酒店造成損失，當(dāng)事人要承擔(dān)責(zé)任。采購人員不得營(yíng)私舞弊，吃回扣貪污，假公濟(jì)私，如發(fā)現(xiàn)有上述行為，將嚴(yán)厲追究當(dāng)事人經(jīng)濟(jì)或刑事責(zé)任。 本制度由財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。 (四)固定資產(chǎn)管理制度：為了加強(qiáng)酒店固定資產(chǎn)的管理，明確部門及員工的職責(zé)，現(xiàn)結(jié)合酒店實(shí)際情況，特制定本制度。 固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)： ，單位價(jià)值在2000元以上，并在使用過程中保持原來物資形態(tài)的資產(chǎn)。 ，列入低值易耗品的管理。 固定資產(chǎn)內(nèi)容： ；；；。；、器具；。 固定資產(chǎn)管理部門： ； ； 、倉管負(fù)責(zé)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行分類編號(hào)、購建、驗(yàn)收、保管、調(diào)撥、出售、報(bào)廢、定期盤點(diǎn)等有關(guān)事項(xiàng)； ，并訂立相關(guān)的使用、交接，丟失、損壞賠償規(guī)定。 固定資產(chǎn)核算部門： ； ； ； ，做到賬實(shí)相符。 固定資產(chǎn)的購置： ，根據(jù)實(shí)際需要報(bào)總公司批準(zhǔn)后安排采購； ，送采購部后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)； ，請(qǐng)購單應(yīng)填寫名稱、規(guī)格、型號(hào)、性能、質(zhì)量用途說明等資料以備采購及驗(yàn)收。 。 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、調(diào)撥： ，須到財(cái)務(wù)成本部辦理固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移登記； 固定資產(chǎn)出售： ，原使用部門須申報(bào)出售處理固定資產(chǎn)的報(bào)告并列出明細(xì)表，注明出售處理原因，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)；超出酒店總經(jīng)理權(quán)限的要報(bào)總公司批準(zhǔn)。 ，并開具發(fā)票及收款； 。 固定資產(chǎn)報(bào)廢： ，由工程部會(huì)同相關(guān)技術(shù)人員檢測(cè)后提出報(bào)廢申請(qǐng)報(bào)告，送總經(jīng)理批準(zhǔn)； ； 。 固定資產(chǎn)盤盈、盤虧： 、盤虧由財(cái)務(wù)部按年度盤點(diǎn)后提出固定資產(chǎn)盤盈、盤虧報(bào)告，并會(huì)同使用部門核查落實(shí)后，報(bào)總經(jīng)理審批； 、盤虧報(bào)告進(jìn)行賬務(wù)處理。 固定資產(chǎn)要按規(guī)定嚴(yán)格管理、定期維護(hù)保養(yǎng)，未經(jīng)酒店總經(jīng)理批準(zhǔn)不得外借。 1財(cái)務(wù)部門每月按各類固定資產(chǎn)規(guī)定的使用年限，折舊率計(jì)算固定資產(chǎn)折舊，列入有關(guān)的成本費(fèi)用核算。 1對(duì)嚴(yán)格執(zhí)行本制度的部門和個(gè)人，在工作中取得顯著成績(jī)的給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)； 1對(duì)違反本制度的部門和個(gè)人，由酒店根據(jù)情節(jié)輕重給予通報(bào)批評(píng)和經(jīng)濟(jì)處罰。 1本制度由財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。（五）現(xiàn)金管理制度： 為了加強(qiáng)酒店現(xiàn)金管理，明確使用范圍，結(jié)合酒店實(shí)際、制定本制度。 財(cái)務(wù)部門要嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金和銀行結(jié)算制度，酒店有關(guān)財(cái)務(wù)制度辦理現(xiàn)金、銀行收支業(yè)務(wù)。 酒店業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金、銀行支票要及時(shí)存入銀行所開設(shè)的賬戶，不得坐支現(xiàn)金。酒店經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)支出，原則上凡金額在5000元以上的，一律使用銀行支票，有特殊情況經(jīng)總經(jīng)理審核后，方可支付現(xiàn)金。 庫存現(xiàn)金不得超過三天的日常周轉(zhuǎn)及報(bào)銷限額，超過限額的部分要及時(shí)存入銀行。庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符，不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。簽發(fā)銀行轉(zhuǎn)賬支票要建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)，及時(shí)清理注銷。 不準(zhǔn)擅自租借銀行賬號(hào)給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，不得簽發(fā)空頭支票。現(xiàn)金、銀行日記賬每月與總帳、銀行對(duì)賬單核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 本制度由酒店財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。（六）票據(jù)管理制度： 為了加強(qiáng)酒店票據(jù)管理，明確管理及使用范圍，預(yù)防票據(jù)遺失、填制錯(cuò)漏，現(xiàn)結(jié)合酒店實(shí)際特制定本制度。 酒店各種發(fā)票、收據(jù)由財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷。 銀行結(jié)算有關(guān)票據(jù)由財(cái)務(wù)部出納負(fù)責(zé)，按有關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收，建立支票領(lǐng)用登記本。對(duì)填寫錯(cuò)誤的銀行支票，必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關(guān)規(guī)定繳銷。 酒店庫存物資入、出庫單，分別由收貨部、成本部專人負(fù)責(zé)，領(lǐng)購、登記、填制、保管。庫管員依據(jù)入、出庫單的“保管聯(lián)”登記庫存物資的明細(xì)賬，并妥善保管存根聯(lián)，以便備查。 各種發(fā)票填制必須按稅務(wù)等有關(guān)部門規(guī)定及發(fā)票內(nèi)容詳細(xì)填列，如填寫錯(cuò)誤應(yīng)將發(fā)票一式幾聯(lián)同時(shí)作廢，以便審查。 本制度由酒店財(cái)務(wù)部門制定，并負(fù)責(zé)解釋。 （七）財(cái)產(chǎn)清查制度：為了加強(qiáng)酒店財(cái)產(chǎn)管理，確保酒店財(cái)產(chǎn)安全、完整，結(jié)合酒店實(shí)際，特制定本制度。 財(cái)產(chǎn)物資清查盤點(diǎn)：管理用及消耗的物資清查、盤點(diǎn)由運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)。 屬銷售的物資每月進(jìn)行一次清查、盤點(diǎn)，并指定專人每月3日前將截止到上月末的庫存物資（包括各分庫）盤點(diǎn)情況匯總表，報(bào)酒店財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。 屬管理用的財(cái)產(chǎn)物資原則上每季進(jìn)行一次清查、盤點(diǎn)，至少每年末必須進(jìn)行一次，財(cái)務(wù)部協(xié)助人力資源部進(jìn)行。 財(cái)產(chǎn)物資發(fā)生盤盈、盤虧、報(bào)廢、毀損、貶值等必須逐項(xiàng)列示清楚；按酒店固定資產(chǎn)及物品采購管理制度的有關(guān)條款規(guī)定報(bào)批后，送酒店財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)處理。做到賬實(shí)相符。 本制度由酒店財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。（八）會(huì)計(jì)崗位標(biāo)準(zhǔn)：本標(biāo)準(zhǔn)按照財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和酒店有關(guān)財(cái)務(wù)制度制訂。 工作內(nèi)容與要求： 認(rèn)真貫徹國(guó)家有關(guān)財(cái)政法規(guī)和酒店的有關(guān)規(guī)定。 建立健全酒店財(cái)務(wù)管理與核算的各項(xiàng)規(guī)章制度，按期修訂和完善。 接受財(cái)政、稅務(wù)、內(nèi)部審計(jì)等部門的檢查、審計(jì)，如實(shí)提供所需資料。 、各種明細(xì)分類賬，對(duì)酒店的全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，財(cái)產(chǎn)物資如實(shí)進(jìn)行全面的記錄、反映和監(jiān)督。 按酒店《財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度》設(shè)置會(huì)計(jì)科目、處理各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、編制記賬憑證，并做到內(nèi)容齊全、完整、準(zhǔn)確。 對(duì)酒店的財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行核算，至少每年協(xié)助有關(guān)部門進(jìn)行一次清查盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符，發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧、損毀要及時(shí)上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)處理。 對(duì)酒店的成本、費(fèi)用進(jìn)行正確核算，負(fù)責(zé)編制成本費(fèi)用計(jì)劃，每月進(jìn)行對(duì)比分析，每月反映、監(jiān)督、分析酒店下達(dá)的《費(fèi)用計(jì)劃執(zhí)行情況》，按時(shí)報(bào)送有關(guān)部門。 對(duì)酒店流動(dòng)資金進(jìn)行核算和管理，反映監(jiān)督經(jīng)營(yíng)收支的全部情況，按規(guī)定及時(shí)納入財(cái)務(wù)核算。 及時(shí)清理債權(quán)、債務(wù)，凡在三個(gè)月以上未清理的債權(quán)債務(wù)，每季列出明細(xì)與經(jīng)辦人核對(duì)，寫明未收、付的原因，報(bào)總經(jīng)理審批，進(jìn)行有關(guān)處理。 ，按期足額交納各種稅金，不得因個(gè)人工作失誤造成酒店經(jīng)濟(jì)損失。 、內(nèi)容、時(shí)間、報(bào)送部門、編制要求，及時(shí)準(zhǔn)確編制財(cái)務(wù)各類報(bào)表。 ，按月進(jìn)行整理，裝訂：做到齊全、完整、美觀、易查。 。 責(zé)任與權(quán)限： 在酒店經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件的執(zhí)行中，發(fā)現(xiàn)有違反國(guó)家法律、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及損害公司利益的條款，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并書面報(bào)告部門負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理。 對(duì)報(bào)銷原始憑證的合法性、真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。有權(quán)對(duì)記錄不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，要求更正、補(bǔ)充，不真實(shí)的原始憑證，不予受理，并報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。 對(duì)資金使用情況負(fù)責(zé)。有權(quán)對(duì)無合同、無資金計(jì)劃，無酒店或總公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)特批的預(yù)付款項(xiàng)，不予辦理，待手續(xù)齊備后付款。有權(quán)核對(duì)庫存現(xiàn)金、賬實(shí)情況。 對(duì)酒店員工因公借款、報(bào)銷清算負(fù)責(zé)。嚴(yán)格按“財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度” 有關(guān)條款執(zhí)行。 ，要做好保密工作、嚴(yán)守財(cái)務(wù)機(jī)密。除規(guī)定的檢查部門外，不得提供。對(duì)泄露財(cái)務(wù)機(jī)密的，除進(jìn)行相應(yīng)處罰外，調(diào)離財(cái)務(wù)崗位。檢查與考核： 接受財(cái)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)考核本崗位工作。 ，視程度給予獎(jiǎng)勵(lì)或處罰。 本標(biāo)準(zhǔn)由酒店財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 （九）出納崗位工作標(biāo)準(zhǔn)：本標(biāo)準(zhǔn)按照財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和酒店有關(guān)財(cái)務(wù)制度制訂。 本標(biāo)準(zhǔn)適用XX大酒店財(cái)務(wù)部出納崗位工作。 工作內(nèi)容與要求： ： ，根據(jù)主管會(huì)計(jì)審核 后的收付款記賬憑證，重點(diǎn)復(fù)核原始憑證的數(shù)量，金額是否與記賬憑證相符，無誤后辦理收付款項(xiàng)，并在原始憑證上加蓋“收、付訖”戳記。 ，超過限額的現(xiàn)金要及時(shí)存入銀行，不能以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。 ，要填寫準(zhǔn)確無誤及時(shí)傳遞。 、銀行存款、收支情況、收入現(xiàn)金及時(shí)存入銀行，不得坐支現(xiàn)金。每周一報(bào)送前一周的“資金動(dòng)態(tài)情況表”按行名、帳號(hào)、現(xiàn)金、幣種、收、付、存進(jìn)行填報(bào)。 ，建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)，及時(shí)清理注銷。使用的支票必須寫明收款單位、名稱、帳號(hào)、金額、用途，對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，按規(guī)定繳銷。 。 ： ，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額?，F(xiàn)金的帳面余額要同實(shí)際庫存現(xiàn)金核對(duì)相符，接受審計(jì)或會(huì)計(jì)人員的抽查。 、銀行存款日記賬每月與總賬核對(duì)，保證賬賬相符。 ，并編制銀行存款余額調(diào)整表。 ： ，要確保其安全和完整無缺。如有短缺負(fù)責(zé)賠償，出入有價(jià)證券要有明細(xì)登記。 ，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人，做好崗位安全保衛(wèi)工作。 ，空白收據(jù)和空白支票，不得遺失。 ，如工資表等，并負(fù)責(zé)記賬憑證附件齊全完整。 、匯總、提現(xiàn)和發(fā)放工資。 責(zé)任與權(quán)限： 、各種票據(jù)的安全負(fù)責(zé)。有權(quán)拒絕私人借款或以白條頂替現(xiàn)金，拒絕任何單位和個(gè)人持賬外現(xiàn)金存放保險(xiǎn)柜。 ，由于自身原因造成的經(jīng)濟(jì)損失，負(fù)有賠償責(zé)任。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和酒店財(cái)務(wù)制度有關(guān)規(guī)定的事項(xiàng)有權(quán)拒絕辦理。 。 ，要做好保密工作、嚴(yán)守財(cái)務(wù)機(jī)密。除規(guī)定的檢查部門外，不得提供。對(duì)泄露財(cái)務(wù)機(jī)密的，除進(jìn)行相應(yīng)處罰外，調(diào)離財(cái)務(wù)崗位。檢查與考核： 。 ，視程度分別給予獎(jiǎng)勵(lì)或處罰。 本標(biāo)準(zhǔn)由酒店財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋 二、人力資源部（一）工資待遇中的各種扣款制度：基本概念：1）崗位工資總額：?jiǎn)T工工資不再分基本工資、崗位工資、生活津貼，將統(tǒng)稱為崗位工資總額，即傳統(tǒng)意義上的員工工資；2）日工資：每日工資＝月崗位工資總額12/365；3）常規(guī)有薪假期：將原有每月享有四天休班改為每工作6天享有有薪假期1天；每月不工作不享有此有薪假期；4）崗位工資額的計(jì)算：每月崗位工資額＝每日工資（出勤天數(shù)＋應(yīng)享有的有薪假天數(shù)）； 假期：1）事假： 員工請(qǐng)一天事假扣發(fā)一天每日工資，并一天事假扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金的30％，兩天扣發(fā)50％，三天扣發(fā)70％，四天及以上扣發(fā)100％；2）病假： 每月有兩天有薪病假（此病假必須有壽光市中醫(yī)院、壽光人民醫(yī)院及以上醫(yī)院證明方有效），第三天起按事假處理（一次性申請(qǐng)病假跨月份到下一個(gè)月時(shí)，只計(jì)兩天有薪），具體計(jì)算見1；3）產(chǎn)假： 假期享有崗位工資總額的50％，即50％有薪假；注：以上假期期間按月計(jì)算（跨月份假期以后一個(gè)月假期亦按當(dāng)月計(jì)算）。4）工傷假：?jiǎn)T工工傷三天，享有三天有薪工資。工傷休假超過三天，每日享受80％的每日工資，即80％有薪假，其它待遇不變；5）婚假、慰唁假等為有薪假期，享有全額每日工資，即100％有薪假；6）補(bǔ)休在三個(gè)月內(nèi)有效，跨月補(bǔ)休按事假處理，但不扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金；注：以上假期必須經(jīng)有關(guān)手續(xù)，有相關(guān)證明，經(jīng)批準(zhǔn)后方生效；各部門應(yīng)嚴(yán)格控制加班時(shí)間，正常休班需加班的必須按有關(guān)手續(xù)辦理方可加班。出勤：1）遲到早退：: 若共計(jì)超出10分鐘，一般違紀(jì)+扣款20元。: 若共計(jì)超出20分鐘，書面警告+扣款50元。：最后警告+扣款100元；：1）合同工：解除勞動(dòng)合同；2）勞務(wù)工：辭退。2）曠工：事先未經(jīng)同意擅自缺勤曠工一天扣三天工資，并扣50％當(dāng)月獎(jiǎng)金；曠工兩天扣八天工資，并扣100％當(dāng)月獎(jiǎng)金；曠工三天扣十五天工資，扣100％當(dāng)月獎(jiǎng)金，并給予辭退處理；注：曠工累計(jì)半年內(nèi)有效；酒店將按員工出勤情況評(píng)定年終獎(jiǎng)金及優(yōu)秀員工的評(píng)比活動(dòng)。本規(guī)定自八月一日起試行，此解釋權(quán)歸人力資源部，總辦有最后解釋權(quán)。（二）招工、入職程序：?jiǎn)T工來源：通過職介所，人才交流中心和預(yù)告進(jìn)行社會(huì)招聘，錄用大中專畢業(yè)生及專業(yè) 學(xué)校畢業(yè)生,通過自薦、員工推薦等渠道招用所需人員。應(yīng)聘程序：A．應(yīng)聘者攜帶一寸免冠彩色照片四張，身份證原件，學(xué)歷證書及相關(guān)證書 到本部報(bào)名。B．人力資源部員工在目測(cè)該應(yīng)聘者外貌及身高、談吐等基本條件符合要求的情況下，可填寫“XX大酒店應(yīng)聘人員登記表”。C．應(yīng)聘者需如實(shí)填寫“應(yīng)聘登記表”，一經(jīng)聘用，該表將作為員工檔案資料的主要組成部份。D．人力資源部根據(jù)現(xiàn)有職位空缺及部門需要情況，參照應(yīng)聘者各方面的條件及所應(yīng)聘的職位，擇優(yōu)通知面試。面試程序：A．應(yīng)聘者必須按照預(yù)約時(shí)間提前或準(zhǔn)時(shí)到達(dá)人力資源部。 B．人力資源部經(jīng)理通過面試、口試或筆試，將基本條件合格者推薦給相關(guān)部門經(jīng)理面試。 C．相關(guān)部門經(jīng)理經(jīng)過面試，對(duì)同意錄用者在“應(yīng)聘人員登記表”背面“人員登記表）“用人部門意見”一欄對(duì)“可用”項(xiàng)打“√”，并簽名，后將“應(yīng)聘表”送回人力資源部。 D．人力資源部依據(jù)“應(yīng)聘表”中的部門意見安排“被錄用