【正文】 如共用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)或者控股股東、實(shí)際控制人可以通過(guò)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)直接查詢(xún)公司經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況等信息；（六）有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定及本所認(rèn)定的其他情形。 控股股東、實(shí)際控制人不得以下列任何方式占用上市公司資金：（一）要求公司為其墊付、承擔(dān)工資、福利、保險(xiǎn)、廣告等費(fèi)用、成本和其他支出；（二）要求公司代其償還債務(wù)；（三）要求公司有償或者無(wú)償、直接或者間接拆借資金給其使用；（四）要求公司通過(guò)銀行或者非銀行金融機(jī)構(gòu)向其提供委托貸款；（五）要求公司委托其進(jìn)行投資活動(dòng)；（六）要求公司為其開(kāi)具沒(méi)有真實(shí)交易背景的商業(yè)承兌匯票；（七）要求公司在沒(méi)有商品和勞務(wù)對(duì)價(jià)情況下以其他方式向其提供資金；（八）不及時(shí)償還公司承擔(dān)對(duì)其的擔(dān)保責(zé)任而形成的債務(wù)；（九）中國(guó)證監(jiān)會(huì)及本所認(rèn)定的其他情形。 控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)應(yīng)當(dāng)保證上市公司業(yè)務(wù)獨(dú)立，不得通過(guò)下列任何方式影響上市公司業(yè)務(wù)獨(dú)立：（一）與公司進(jìn)行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；（二）要求公司與其進(jìn)行顯失公平的關(guān)聯(lián)交易；（三）無(wú)償或者以明顯不公平的條件要求公司為其提供商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)；（四）有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定及本所認(rèn)定的其他情形。 控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)保證上市公司資產(chǎn)完整和機(jī)構(gòu)獨(dú)立，不得通過(guò)下列任何方式影響公司資產(chǎn)完整和機(jī)構(gòu)獨(dú)立：（一）與公司共用主要機(jī)器設(shè)備、廠房、專(zhuān)利、非專(zhuān)利技術(shù)等；（二）與公司共用原材料采購(gòu)和產(chǎn)品銷(xiāo)售系統(tǒng)；（三）與公司共用機(jī)構(gòu)和人員；（四）通過(guò)行使提案權(quán)、表決權(quán)以外的方式對(duì)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和其他機(jī)構(gòu)行使職權(quán)進(jìn)行限制或者施加其他不正當(dāng)影響；（五）有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定及本所認(rèn)定的其他情形。 控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)充分保護(hù)中小股東的提案權(quán)、表決權(quán)、董事提名權(quán)等權(quán)利，不得以任何理由限制、阻撓其合法權(quán)利的行使。 控股股東、實(shí)際控制人提出議案時(shí)應(yīng)當(dāng)充分考慮議案對(duì)上市公司和中小股東利益的影響。 控股股東、實(shí)際控制人與上市公司之間進(jìn)行交易，應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、等價(jià)、有償?shù)脑瓌t，不得通過(guò)任何方式影響公司的獨(dú)立決策，不得通過(guò)欺詐、虛假陳述或者其他不正當(dāng)行為等方式損害公司和中小股東的合法權(quán)益。 控股股東、實(shí)際控制人不得利用其對(duì)上市公司的控制地位，牟取屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)。 控股股東、實(shí)際控制人不得以利用他人賬戶(hù)或者向他人提供資金的方式買(mǎi)賣(mài)上市公司股份。 控股股東、實(shí)際控制人買(mǎi)賣(mài)上市公司股份，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件、本所相關(guān)規(guī)定履行審批程序和信息披露義務(wù)，不得以任何方式規(guī)避履行審批程序和信息披露義務(wù)。 控股股東、實(shí)際控制人在下列期間不得買(mǎi)賣(mài)上市公司股份：（一）公司年度報(bào)告公告前三十日內(nèi)，因特殊原因推遲年度報(bào)告公告日期的，自原預(yù)約公告日前三十日起算，直至公告前一日； （二）公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前十日內(nèi)；（三）自可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件發(fā)生之日或者進(jìn)入決策程序之日，至依法披露后二個(gè)交易日內(nèi)；（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)及本所認(rèn)定的其他期間。 控股股東、實(shí)際控制人轉(zhuǎn)讓上市公司控制權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意協(xié)調(diào)新老股東更換，防止公司出現(xiàn)動(dòng)蕩，并確保公司董事會(huì)以及公司管理層穩(wěn)定過(guò)渡。 存在下列情形之一的，控股股東、實(shí)際控制人通過(guò)證券交易系統(tǒng)出售其持有或者控制的上市公司股份，應(yīng)當(dāng)在首次出售二個(gè)交易日前刊登提示性公告：（一）預(yù)計(jì)未來(lái)六個(gè)月內(nèi)出售股份可能達(dá)到或者超過(guò)公司股份總數(shù)的5%；（二）最近十二個(gè)月內(nèi)控股股東、實(shí)際控制人受到本所公開(kāi)譴責(zé)或者兩次以上通報(bào)批評(píng)處分；（三）公司股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示；（四）本所認(rèn)定的其他情形。：（一）擬出售的股份數(shù)量；（二）擬出售的時(shí)間；（三）擬出售價(jià)格區(qū)間（如有）；（四）減持原因；（五）本所要求的其他內(nèi)容?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人未按照前述規(guī)定刊登提示性公告的，任意連續(xù)六個(gè)月內(nèi)通過(guò)證券交易系統(tǒng)出售上市公司股份不得達(dá)到或者超過(guò)公司股份總數(shù)的5%。 控股股東、實(shí)際控制人通過(guò)證券交易系統(tǒng)買(mǎi)賣(mài)上市公司股份，增加或者減少比例達(dá)到1%，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起二個(gè)交易日內(nèi)就該事項(xiàng)作出公告。公告內(nèi)容至少包括下列內(nèi)容：（一）本次股份變動(dòng)前持股數(shù)量和持股比例；（二）本次股份變動(dòng)的方式、數(shù)量、價(jià)格、比例和起止日期；（三）本次股份變動(dòng)后的持股數(shù)量和持股比例；（四）本所要求披露的其他內(nèi)容。減少比例達(dá)到公司股份總數(shù)1%，控股股東、實(shí)際控制人還應(yīng)當(dāng)在公告中承諾連續(xù)六個(gè)月內(nèi)出售的股份低于公司股份總數(shù)的5%。 控股股東、實(shí)際控制人通過(guò)信托或者其他管理方式買(mǎi)賣(mài)上市公司股份的，適用本節(jié)相關(guān)規(guī)定。 控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)建立信息披露管理制度，明確規(guī)定涉及上市公司重大信息的范圍、內(nèi)部保密、報(bào)告和披露等事項(xiàng)。 控股股東、實(shí)際控制人不得通過(guò)直接調(diào)閱、要求上市公司向其報(bào)告等方式獲取公司未公開(kāi)重大信息，但法律、行政法規(guī)規(guī)定的除外。 控股股東、實(shí)際控制人對(duì)涉及上市公司的未公開(kāi)重大信息應(yīng)當(dāng)采取嚴(yán)格的保密措施。對(duì)應(yīng)當(dāng)披露的重大信息，應(yīng)當(dāng)?shù)谝粫r(shí)間通知公司并通過(guò)公司對(duì)外公平披露，不得提前泄漏。一旦出現(xiàn)泄露應(yīng)當(dāng)立即通知公司并督促公司立即公告。 控股股東、實(shí)際控制人及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)慎重對(duì)待有關(guān)上市公司的媒體采訪或者投資者調(diào)研，不得提供與公司相關(guān)的未公開(kāi)重大信息，不得進(jìn)行誤導(dǎo)性陳述，不得提供、傳播虛假信息。 控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)按照本所要求如實(shí)填報(bào)并及時(shí)更新關(guān)聯(lián)人信息，保證所提供的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 下列主體的行為視同控股股東、實(shí)際控制人行為，適用本節(jié)相關(guān)規(guī)定：（一）控股股東、實(shí)際控制人直接或者間接控制的法人、非法人組織；（二）控股股東、實(shí)際控制人為自然人的，其配偶、未成年子女；（三）本所認(rèn)定的其他主體。 上市公司控股股東和實(shí)際控制人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)遵守并促使相關(guān)控股股東、實(shí)際控制人遵守法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件、《股票上市規(guī)則》、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定和公司章程的規(guī)定。第三節(jié) 限售股份上市流通管理（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“限售股份”）上市流通適用本節(jié)規(guī)定：（一）新老劃斷后上市的公司在首次公開(kāi)發(fā)行前已經(jīng)發(fā)行的股份；（二）已經(jīng)完成股權(quán)分置改革的公司有限售期規(guī)定的原非流通股股份；（三）公司非公開(kāi)發(fā)行的股份；（四）其他根據(jù)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件及本所相關(guān)規(guī)定存在限售條件的股份。 持有限售股份的股東在上市公司配股時(shí)通過(guò)行使配股權(quán)所認(rèn)購(gòu)的股份，限售期限與原持有的限售股份的限售期限相同。 在限售股份上市流通前，相關(guān)股東和上市公司不得通過(guò)提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)性信息等任何方式操縱公司股票交易價(jià)格。 上市公司股東出售已解除限售的股份應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守所作出的各項(xiàng)承諾，其股份出售不得影響未履行完畢的承諾的繼續(xù)履行。 保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定督導(dǎo)相關(guān)股東嚴(yán)格履行其作出的各項(xiàng)承諾，規(guī)范股份上市流通行為。 上市公司及其股東、保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)關(guān)注限售股份的限售期限。股東申請(qǐng)限售股份上市流通的，應(yīng)當(dāng)委托公司董事會(huì)辦理相關(guān)手續(xù)。 申請(qǐng)辦理限售股份解除限售手續(xù)時(shí)，上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在限售股份可上市流通日五個(gè)交易日前向本所提交下列文件：（一）限售股份上市流通申請(qǐng)書(shū)；（二）保薦機(jī)構(gòu)出具的核查意見(jiàn)（如適用）；（三）限售股份上市流通提示性公告；（四）本所要求的其他文件。限售股份上市流通申請(qǐng)書(shū)應(yīng)當(dāng)至少包括下列內(nèi)容：（一）相關(guān)股東持股情況說(shuō)明及托管情況；（二）相關(guān)股東作出的全部承諾（含股東在公司收購(gòu)及權(quán)益變動(dòng)過(guò)程中作出的股份限售承諾及其他追加承諾）及其履行情況；（三）相關(guān)股東是否占用上市公司資金，公司是否違法違規(guī)為其提供擔(dān)保；（四）本次申請(qǐng)解除限售的股份總數(shù)、各股東可解除限售股份數(shù)量及股份上市流通時(shí)間。 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)本次限售股份上市流通的合規(guī)性進(jìn)行核查，并對(duì)本次限售股份解除限售數(shù)量、上市流通時(shí)間是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件、《股票上市規(guī)則》、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定和股東承諾，相關(guān)信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整發(fā)表結(jié)論性意見(jiàn)。保薦機(jī)構(gòu)對(duì)有關(guān)事項(xiàng)存在異議的，應(yīng)當(dāng)對(duì)異議事項(xiàng)作出詳細(xì)說(shuō)明。，及時(shí)辦理完畢有關(guān)股份登記手續(xù)，并在限售股份可以上市流通前三個(gè)交易日內(nèi)披露提示性公告。提示性公告應(yīng)當(dāng)至少包括下列內(nèi)容：（一）本次解除限售前公司限售股份概況；（二）相關(guān)股東是否嚴(yán)格履行其作出的全部承諾（含股東在公司收購(gòu)及權(quán)益變動(dòng)過(guò)程中作出的股份限售承諾及其他追加承諾），是否占用上市公司資金，公司是否違法違規(guī)為其提供擔(dān)保；（三）本次解除限售的股份總數(shù)、各股東可以解除限售股份數(shù)量及可以上市流通時(shí)間；（四）保薦機(jī)構(gòu)核查的結(jié)論性意見(jiàn)（如適用）；（五）本所要求披露的其他內(nèi)容。、控制公司股份總額5%以上的原非流通股東通過(guò)證券交易系統(tǒng)出售限售股份，每累計(jì)達(dá)到該公司股份總額的1%時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起二個(gè)交易日內(nèi)作出公告。，有關(guān)信息已在公共傳媒上傳播或者上市公司股票交易出現(xiàn)異常的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向相關(guān)股東進(jìn)行查詢(xún)，相關(guān)股東應(yīng)當(dāng)及時(shí)將有關(guān)情況報(bào)告公司并予以公告。第四節(jié) 股東及其一致行動(dòng)人增持股份業(yè)務(wù)管理：（一）在上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%的股東及其一致行動(dòng)人，自上述事實(shí)發(fā)生之日起一年后，每十二個(gè)月內(nèi)增持不超過(guò)該公司已發(fā)行的2%的股份的；（二）在上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份50%的股東及其一致行動(dòng)人，繼續(xù)增加其在該公司擁有的權(quán)益不影響該公司上市地位的。%的，應(yīng)當(dāng)在事實(shí)發(fā)生之日通知公司，委托公司在當(dāng)日或者次一交易日披露增持股份進(jìn)展公告。股東及其一致行動(dòng)人可以在首次增持公司股份時(shí)，或者在增持股份比例達(dá)到公司已發(fā)行股份的1%之前將增持情況通知公司，并委托公司在當(dāng)日或者次一交易日披露增持股份進(jìn)展公告。 上市公司股東及其一致行動(dòng)人增持股份公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（一）增持人姓名或者名稱(chēng)；（二）增持目的及計(jì)劃；（三）增持方式（如集中競(jìng)價(jià)、大宗交易等）；（四）增持期間；（五）已增持股份的數(shù)量及比例；（六）增持行為是否存在違反《證券法》、《上市公司收購(gòu)管理辦法》等法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件和本所業(yè)務(wù)規(guī)則等規(guī)定的情況說(shuō)明；（七）擬繼續(xù)增持的，應(yīng)當(dāng)披露擬繼續(xù)增持股份數(shù)量及比例的下限和上限，且下限不得為零，并披露關(guān)于擬繼續(xù)增持股份的增持實(shí)施條件（如增持股價(jià)區(qū)間、增持金額的限制、增持期限、是否須經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)等）以及若增持實(shí)施條件未達(dá)成是否仍繼續(xù)增持等情況說(shuō)明；（八）股東及其一致行動(dòng)人增持股份是否影響公司上市地位的說(shuō)明；（九）股東及其一致行動(dòng)人在增持期間及法定期限內(nèi)不減持公司股份的承諾；（十）本所要求的其他內(nèi)容。%的，自上述事實(shí)發(fā)生之日起一年后，每十二個(gè)月內(nèi)增持不超過(guò)該公司已發(fā)行的2%的股份的，在增持股份比例達(dá)到公司已發(fā)行股份的2%時(shí)，或者在全部增持計(jì)劃完成時(shí)，或者在自首次增持事實(shí)發(fā)生后的十二個(gè)月期限屆滿(mǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知公司，聘請(qǐng)律師就股東及其一致行動(dòng)人增持公司股份是否符合《證券法》、《上市公司收購(gòu)管理辦法》等有關(guān)規(guī)定、是否滿(mǎn)足《上市公司收購(gòu)管理辦法》規(guī)定的免于提出豁免發(fā)出要約申請(qǐng)的條件出具專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)，并委托公司在增持行為完成后三日內(nèi)披露增持結(jié)果公告和律師出具的專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)。%以上的股東及其一致行動(dòng)人每累計(jì)增持股份比例達(dá)到上市公司已發(fā)行股份的2%的，自事實(shí)發(fā)生當(dāng)日起至公司發(fā)布增持股份進(jìn)展公告的當(dāng)日，不得再行增持公司股份。持股50%以上的股東及其一致行動(dòng)人在全部增持計(jì)劃完成時(shí)，或者增持期限屆滿(mǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知上市公司，聘請(qǐng)律師就股東及其一致行動(dòng)人增持公司股份是否符合《證券法》、《上市公司收購(gòu)管理辦法》等有關(guān)規(guī)定、是否滿(mǎn)足《上市公司收購(gòu)管理辦法》規(guī)定的免于提出豁免發(fā)出要約申請(qǐng)的條件出具專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)，并委托公司在增持行為完成后三日內(nèi)披露增持結(jié)果公告和律師出具的專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)。，應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（一）增持人姓名或者名稱(chēng)；（二）首次披露增持進(jìn)展公告的時(shí)間；（三）增持計(jì)劃的具體內(nèi)容；（四）增持計(jì)劃的實(shí)施情況，包括增持期間、增持方式、增持股份的數(shù)量及比例、增持前后的持股數(shù)量及比例、增持承諾的履行情況等；（五）增持行為是否存在違反《證券法》、《上市公司收購(gòu)管理辦法》等法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件和本所業(yè)務(wù)規(guī)則等規(guī)定的情況說(shuō)明、是否滿(mǎn)足《上市公司收購(gòu)管理辦法》規(guī)定的免于提出豁免發(fā)出要約申請(qǐng)的條件以及律師出具的專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)；（六）股東及其一致行動(dòng)人法定期限內(nèi)不減持公司股份的承諾；（七）公司或者本所認(rèn)為必要的其他內(nèi)容。，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)定，不得從事內(nèi)幕交易、敏感期買(mǎi)賣(mài)股份、短線交易、增持期間及法定期限內(nèi)減持、超計(jì)劃增持等違規(guī)行為。 在上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%的股東及其一致行動(dòng)人，自上述事實(shí)發(fā)生之日起一年后，每十二個(gè)月內(nèi)增持不超過(guò)該公司已發(fā)行股份2%的，股份鎖定期為增持行為完成之日起六個(gè)月。除上述情形外，根據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定，股東及其一致行動(dòng)人在增持行為完成后十二個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持公司股份。%的股東及其一致行動(dòng)人，自上述事實(shí)發(fā)生之日起一年后，每十二個(gè)月內(nèi)擬增持超過(guò)該公司已發(fā)行股份的2%的，應(yīng)當(dāng)按照《上市公司收購(gòu)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，以要約收購(gòu)方式或者向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)豁免其要約收購(gòu)義務(wù)后增持該公司股份。在上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的50%的股東及其一致行動(dòng)人，擬繼續(xù)增持其在該公司擁有權(quán)益的股份不影響該公司上市地位的，可直接向本所和中國(guó)結(jié)算深圳分公司申請(qǐng)辦理股份轉(zhuǎn)讓和過(guò)戶(hù)登記手續(xù)。第五節(jié) 承諾及承諾履行 上市公司股東和實(shí)際控制人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“承諾人”）應(yīng)當(dāng)及時(shí)將其對(duì)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、公司或者其他股東作出的承諾事項(xiàng)告知公司并報(bào)送本所備案，同時(shí)按有關(guān)規(guī)定予以披露。 承諾人作出的承諾應(yīng)當(dāng)具體、明確、無(wú)歧義、具有可操作性，并與本所和中國(guó)結(jié)算深圳分公司實(shí)時(shí)監(jiān)管的技術(shù)條件相適應(yīng)。承諾人應(yīng)當(dāng)在承諾中作出履約保證聲明并明確違約責(zé)任。 承諾人在作出承諾前應(yīng)當(dāng)分析論證承諾事項(xiàng)的可實(shí)現(xiàn)性并公開(kāi)披露相關(guān)內(nèi)容，不得承諾根