集團資金管理制度范本-資料下載頁
2025-04-13 03:36本頁面
【正文】 部門人員一律不得兼辦。 二、網銀相關密匙、口令的保管 （一）網銀賬戶原則上一律要求同時具備登錄口令、數字證書（加密U盤）二重安全防護功能，確保賬戶資金安全。 （二）登錄口令、數字證書（加密U盤）遵行提交人與授權人分離的原則，出納為提交人數字證書管理人、提交人登錄密碼由總出納保管、授權人為財務負責人（分公司為財務總監(jiān)、集團為財務部長）。 （三）網銀口令應定期進行變更。 （四）不得在除公司財務內部電腦以外其他任何電腦下載證書、使用公司網銀辦理業(yè)務。 三、網銀支付業(yè)務的辦理流程 （一）財務部利用網銀辦理資金支付業(yè)務，一律須按公司資金審批程序規(guī)定，由經辦人辦妥付款申請手續(xù)，方可轉交財務部出納員進行辦理。 （二）出納員初步審核付款申請無誤，插入數字證書，請求總出納復核付款申請并輸入登錄密碼進入系統，按照付款申請之內容逐筆錄入劃款信息，確認無誤，進行上傳信息并退出系統。（三）授權人接到支付憑證（已簽批同意的付款單據）登錄系統對已錄入的劃款信息進行核對，確認無誤后進行授權支付，成功后打印支付憑證。 （四）付款完成后，授權人在付款申請單上加蓋“網銀付訖”章，并與授權人同時在付款單上簽字，方可作為入賬依據。對于應由銀行出具的網銀單據，必須以開戶銀行出具并加蓋銀行業(yè)務印章的原始單據作為記賬憑證。 （五）交接：因特殊原因請假的，必須書面授權并交接，同時上報集團計財部，出現問題由授權人承擔責任。未經集團財務總監(jiān)同意，不得更換各公司網銀操作員。 四、 網銀的日常管理 （一）公司指定出納員所使用計算機作為辦理網銀業(yè)務的專用機器，除處理日常工作外，嚴禁使用該機器玩網絡游戲、登錄不良網站，嚴禁任何人擅自下載網絡資源存儲于本機。（二）網銀賬戶僅可辦理集團內公司間的轉款業(yè)務，如因公司需要通過網銀支付供應商付款必須填寫《網銀支付范圍申請表》（各公司自行設計，明確支付范圍如供應款、集團內部轉款、員工薪資發(fā)放等），報總經理審批，并由集團財務總監(jiān)批準后方可在批準的授權范圍內進行支付業(yè)務。 （三）嚴禁私自利用公司網銀賬戶進行私人款項拆借、挪用。 （四）專用計算機必須安裝防火墻及殺毒軟件，出納員每周至少進行兩次全盤病毒查殺。 （五）每月結賬終了后3日內，出納員打印網銀月度交易明細，由財務主管負責與相關日記賬逐筆進行核對，確認無誤后在賬單上簽字確認，作為會計檔案一并保存。 五、違規(guī)責任及處罰（一）未按本規(guī)定私自將公司銀行賬戶開通網絡支付功能的，對直接經辦人給予200元罰款處理；給公司造成經濟損失的，除經濟賠償外，對經辦人給予500元罰款處理，并根據金額大小追究法律責任。 （二）未按本辦法之規(guī)定合理、分開保管網銀密碼、數字證書，對財務負責人給予一次性罰款200元處理，對相關責任人給予一次性100元處理；給公司造成經濟損失的，除經濟賠償外，對相關責任人雙倍進行處罰，并根據金額大小追究法律責任。 （三）未按本辦法要求辦妥審批手續(xù)，私自辦理網上付款業(yè)務的，對出納員及財務主管分別處以100元罰款處理；因審核不認真、操作失誤導致匯劃款項錯誤的，視影響大小對出納員及財務主管分別處以200500元罰款處理；給公司造成損失的，除經濟賠償外，對相關責任人雙倍進行處罰，并根據金額大小追究法律責任。 （四）嚴禁使用專用計算機玩網絡游戲及下載、存儲不明文件，違者每次罰款20元；如因此使計算機感染網絡病毒、造成網銀賬戶安全隱患，每次罰款50元；造成賬戶密匙被盜、給公司造成損失的，落實責任后，按責任程度追究賠償責任，并酌情處以罰款。 （五）利用網銀賬戶辦理超出公司授權范圍之外的業(yè)務，每次罰款100元；挪用、侵占等嚴重情形的，除全額索賠外，處以200—500元罰款并予以辭退。附件1 開/銷戶申請表 申請人信息申 請 人 申請時間 申請公司 申請部門 擬開/銷戶信息開戶銀行 幣 種 賬戶屬性 □ 基本戶 □ 平臺商戶 □ 銀 行 卡 □ 一般戶 □ 外債戶 網上銀行□查詢功能 □支付功能申請理由 審批信息申請公司財務負責人 日期分公司總經理 日期集團財務總監(jiān) 日期副總裁 日期總裁 日期備注 附件2 銀行存款余額限額申請表 申請人信息申 請 人 申請時間 申請公司 申請部門 銀行存款余額信息預估限額（元）幣 種 開戶銀行 開戶賬號 預估說明 審批信息申請單位財務負責人 日期分公司總經理 日期集團財務總監(jiān)： 日期副總裁 日期總裁 日期備注 附件三：銀行賬戶信息庫（樣）戶名全稱開戶行賬號賬號類別開戶日期開戶原因變更日期變更內容撤銷日期法人名稱U盾、權限U盾 、權限開戶行地址聯系電話29 / 29
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