工程項(xiàng)目建設(shè)財(cái)務(wù)管理制度-資料下載頁(yè)
2025-04-12 03:06本頁(yè)面
【正文】 0。(3)必須提供有效票據(jù)。 2設(shè)備采購(gòu)使用國(guó)債專項(xiàng)資金時(shí)，必須具備以下條件： (1)必須是公開招投標(biāo)中標(biāo)且簽定正規(guī)合同的供貨單位。(2) 必須嚴(yán)格按合同條款支付款項(xiàng)。(3) 必須提供有效票據(jù)。第十條銀行貸款資金的棱算。（一）銀行貸款資金是為了項(xiàng)目建設(shè)向備商業(yè)銀行申請(qǐng)的項(xiàng)目貸款資金。（二）嚴(yán)格項(xiàng)目貸款方案論證，降低籌資成本。（三）項(xiàng)目貸款資金必須?？顚Ｓ?。（四）嚴(yán)格區(qū)分建設(shè)期貸款利息和生產(chǎn)運(yùn)行后的貸款利息，只有建設(shè)期的貸款利息才能計(jì)八建設(shè)成本。銀行存款利息收入沖減建設(shè)成本。（五）嚴(yán)格執(zhí)行銀行貸款資金使用審批手續(xù)，具體比較國(guó)債專項(xiàng)資金審批手續(xù)辦理。第十一條企業(yè)自籌資金的核算（一）企業(yè)自籌資金是企業(yè)為了項(xiàng)目建設(shè)，與國(guó)債資金、銀行貸款資金配套而籌集的資金。（二）企業(yè)自籌資金的使用與管理參照公司財(cái)務(wù)管理制度。第五章 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算第十二條 項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算由財(cái)務(wù)決算報(bào)表和竣工財(cái)務(wù)決算說(shuō)明書組成。 第十三條 工程竣工決算應(yīng)嚴(yán)格按照驗(yàn)收，決算．審核、審價(jià)四個(gè)程序?qū)嵤?，編制決算書前，要組織項(xiàng)目管理、決算、審核、施工單位及有關(guān)人員參加進(jìn)行實(shí)地驗(yàn)收，認(rèn)真復(fù)核工程的質(zhì)量和數(shù)量，復(fù)核決算定額適用是否合理。 第十四條 工程經(jīng)驗(yàn)收、決算，審核后，須送中介機(jī)構(gòu)審價(jià)，審價(jià)確認(rèn)后編制決算書。 第十五條 根據(jù)決算書等財(cái)務(wù)帳目編制財(cái)務(wù)決算審批表及財(cái)務(wù)決算報(bào)表第十六條決算辦理完成后，將決算表、帳簿、憑證、報(bào)表及時(shí)歸檔。第六章附 則第十七條本制度由公司財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。第十八條本制度自公布之日起施行。2015年1月14日6
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