工程項目建設(shè)財務(wù)管理制度-資料下載頁
2025-04-12 03:06本頁面
【正文】 0。(3)必須提供有效票據(jù)。 2設(shè)備采購使用國債專項資金時，必須具備以下條件： (1)必須是公開招投標(biāo)中標(biāo)且簽定正規(guī)合同的供貨單位。(2) 必須嚴(yán)格按合同條款支付款項。(3) 必須提供有效票據(jù)。第十條銀行貸款資金的棱算。（一）銀行貸款資金是為了項目建設(shè)向備商業(yè)銀行申請的項目貸款資金。（二）嚴(yán)格項目貸款方案論證，降低籌資成本。（三）項目貸款資金必須?？顚Ｓ?。（四）嚴(yán)格區(qū)分建設(shè)期貸款利息和生產(chǎn)運行后的貸款利息，只有建設(shè)期的貸款利息才能計八建設(shè)成本。銀行存款利息收入沖減建設(shè)成本。（五）嚴(yán)格執(zhí)行銀行貸款資金使用審批手續(xù)，具體比較國債專項資金審批手續(xù)辦理。第十一條企業(yè)自籌資金的核算（一）企業(yè)自籌資金是企業(yè)為了項目建設(shè)，與國債資金、銀行貸款資金配套而籌集的資金。（二）企業(yè)自籌資金的使用與管理參照公司財務(wù)管理制度。第五章 項目竣工財務(wù)決算第十二條 項目竣工財務(wù)決算由財務(wù)決算報表和竣工財務(wù)決算說明書組成。 第十三條 工程竣工決算應(yīng)嚴(yán)格按照驗收，決算．審核、審價四個程序?qū)嵤?，編制決算書前，要組織項目管理、決算、審核、施工單位及有關(guān)人員參加進(jìn)行實地驗收，認(rèn)真復(fù)核工程的質(zhì)量和數(shù)量，復(fù)核決算定額適用是否合理。 第十四條 工程經(jīng)驗收、決算，審核后，須送中介機(jī)構(gòu)審價，審價確認(rèn)后編制決算書。 第十五條 根據(jù)決算書等財務(wù)帳目編制財務(wù)決算審批表及財務(wù)決算報表第十六條決算辦理完成后，將決算表、帳簿、憑證、報表及時歸檔。第六章附 則第十七條本制度由公司財務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。第十八條本制度自公布之日起施行。2015年1月14日6
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