某集團財務制度總法-資料下載頁
2025-04-09 01:49本頁面
【正文】 種桌、柜內(nèi)，不得私放藏有任何國家法律所規(guī)定的各項違禁物品，否則一經(jīng)查獲，除立刻開除外，并依法提起告訴，當事人須負法律責任。第十五項 單項物品之押金，須超過所值，若客戶押金未能提高，又無法如期還件時，該服務人員須主動反映公司，否則經(jīng)查核，須負賠償之責。第十六項 會計所核發(fā)之各項薪資、獎金、福利，當事者若有疑問或不合理處，最晚請于三日內(nèi)提出申訴，逾時不予受理。（經(jīng)查屬會計作業(yè)疏忽時，一定立刻修改，于次月時核發(fā)）第十七項 已核發(fā)之各項獎金或薪資或其他財物等，若發(fā)生多次發(fā)出之部分，將于次月一同追回。第十八項 營業(yè)部人員所呈報之收入金額及各項獎金，若和會計核查之實際帳目不符時，除該筆獎金獎項不予核發(fā)外，并按紀律追究原因，按律扣罰。第十九項 會計本身之業(yè)務進行,在時效上須自行安排與控制,時間調(diào)度權自由掌握,平日請假經(jīng)管理處核準三小時內(nèi)不予罰扣，但全月不得超過8小時，且不影響正常業(yè)績查核及業(yè)務理，否則即取消當月此項福利。另會計在非特殊業(yè)務狀況下，不得申請加班費。第二十項 公司采取備用金制度，固定每月提發(fā)金額供各部門使用，除非專用請款使用，及其他雜項開支，一切實報實銷。當月請款、當月作業(yè)，除非專案請款使用，否則不得延至次月申報。第二十一項 各部門備用金設定額度，若當月使用下限達80%時，會計須主動通知部門主管，暫停支出備用金；非總經(jīng)理允許，不得動用余額20%之金額。第二十二項 公司各項進貨，會計必須事前審核公司訂購單及廠商價目表，以資憑證；當貨到時，會統(tǒng)人員必須現(xiàn)場親自點收，簽名俱結，入庫登記后，再交由各部門請領。第二十三項 財務轉(zhuǎn)存帳作業(yè)或登錄帳冊或財務記錄事項時，均須正常作業(yè)，如支出票據(jù)、收入金錢等，若發(fā)現(xiàn)有任何與公司規(guī)定作業(yè)流程有不符或特例之處，須主動呈報通知總經(jīng)理以示負責。第二十四項 對廠商未按時提供之票據(jù)，會計須主動通知總經(jīng)理，并將其金額提領至福利金帳戶內(nèi)保存，作業(yè)登記符合金錢流向。第二十五項 須依照公司所設定的時間，按時進行轉(zhuǎn)存帳作業(yè)。第二十六項 財政劃撥內(nèi)之水費、電費、電話費等雜項開支，每月皆須使用多少，補足多少，使用之金額保持固定，但若上述費用，有不正常超支時，請主動告之總經(jīng)理。第二十七項 在公司即定的帳戶內(nèi)，若有不正?；蛱厥馐吕D(zhuǎn)存帳作業(yè)時，須以鉛筆特別注明于存折帳戶內(nèi)。第二十八項 公司對外消費時，均應收取正式發(fā)票，以供月份稅務之扣抵額，會計本身應特別要求此點，勿讓員工隨意報帳。第二十七條 “普通收據(jù)”亦可申報年終“營業(yè)稅”扣抵額，因此普通收據(jù)必須附上下例資料，方可生效： 消費項目 金額 日期 賣方身份證字號賣方姓名 賣方住址 蓋章 （由會計負責要求及執(zhí)行）第二十八條 門市員工上班前，到收銀處請領發(fā)票，於當天下班前時，無論任何因由，一定須將發(fā)票本繳回收銀人員，否則記大過一次。第二十九條 任何人員遺失發(fā)票或發(fā)票本，皆屬重大違紀，除記大過二次外，另須賠償稅務機關之罰款，最少5000元，最高可達25萬元。另將負責法律責任，遺失者須全權負責賠償。備注：對公司本冊及帳冊和會統(tǒng)記錄表等資料，請以不同的色筆，做不同的記錄（會計請隨時備妥并依下列方式加以登記）黑色筆：一般性正常記錄蘭色筆：盈余、業(yè)績達成、成績表揚等績優(yōu)記錄。紅色筆：虧損、借支、超支、業(yè)績不良等不正常記錄。綠色筆：還款、利息支出、匯款等特殊記錄。鉛 筆：存折帳戶注明，內(nèi)部轉(zhuǎn)存帳登錄。14 / 14
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