【導(dǎo)讀】為了輔助外站進(jìn)一步開拓市場(chǎng)，適應(yīng)多變的市場(chǎng)環(huán)境；為了保證貨運(yùn)收入資金的安全和及。重新編制了《外站財(cái)務(wù)管理手冊(cè)》。本手冊(cè)根據(jù)不同的外站業(yè)務(wù)管理模式，分三大塊闡述整個(gè)財(cái)務(wù)。管理手冊(cè)、無(wú)公司外派人員地區(qū)代理人結(jié)算手冊(cè)。負(fù)責(zé)各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)及。各貨運(yùn)部（分公司）回款、回票情況對(duì)票證需求量進(jìn)行審核。理好相關(guān)的交接手續(xù)后通過(guò)航班及時(shí)帶往各貨運(yùn)部。a.接到接票通知后，及時(shí)落實(shí)航班時(shí)刻、機(jī)位。對(duì)票證庫(kù)存，核對(duì)后簽字確認(rèn)，并發(fā)送傳真給財(cái)務(wù)部票證管理員。送傳真申請(qǐng)開具國(guó)際貨物運(yùn)輸發(fā)票。結(jié)算周期由財(cái)務(wù)部及當(dāng)?shù)刎?cái)務(wù)經(jīng)理共同核定。如涉及貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)事宜，可與深航貨運(yùn)財(cái)務(wù)部協(xié)商解

　　

【正文】 財(cái)務(wù)部審批： 主辦會(huì)計(jì)： 財(cái)務(wù)經(jīng)理： 公司領(lǐng)導(dǎo)審批： 200 年 月 日 客運(yùn)營(yíng)業(yè)部收備用金匯款后，通知駐外貨運(yùn)部經(jīng)理提取并按公司規(guī)定在預(yù)算內(nèi)使用。 各駐外貨運(yùn)部費(fèi)用報(bào)銷 應(yīng)按照公司下發(fā)的外站費(fèi)用報(bào)銷辦法執(zhí)行，各駐外貨運(yùn)部經(jīng)理每月 3 日前 將各項(xiàng)原始單據(jù)整理好并填制費(fèi)用報(bào)銷單帶回公司財(cái)務(wù)部報(bào)銷。如因特殊原因不能帶回應(yīng)先列表匯總，詳細(xì)列明各費(fèi)用項(xiàng)目及金額傳真至貨運(yùn)公司財(cái)務(wù)，以便公司按權(quán)責(zé)發(fā)生制進(jìn)行帳務(wù)處理。對(duì)于財(cái)務(wù)部未予核銷的原始單據(jù)，將退回各貨運(yùn)部，由各地原報(bào)銷人員交回款項(xiàng)。 貨運(yùn)公司財(cái)務(wù)部的費(fèi)用主管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)每月與客運(yùn)營(yíng)業(yè)部及貨運(yùn)部核對(duì)備用金，以確保帳務(wù)的真實(shí)、準(zhǔn)確。 三、 附則 本制度、流程由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。 本制度、流程自 20xx年 5月 15日起施行。 深圳市深航貨運(yùn)有限公司 外站財(cái)務(wù)管理手冊(cè) 深航貨運(yùn)有限公司財(cái)務(wù)部 二 00六年五月十五日 無(wú)公司外派人員地區(qū)代理人結(jié)算手冊(cè) 一、外站代理人票證領(lǐng)用工作相關(guān)規(guī)定 申請(qǐng)票證。各外站代理人根據(jù)市場(chǎng)情況向貨運(yùn)公司財(cái)務(wù)部提出空白票證需量的書面申請(qǐng)，主要是以傳真的形式 提前 2 天 向貨運(yùn)公司財(cái)務(wù)部申請(qǐng)空白票證的需求量。公司財(cái)務(wù)部票證管理員和外站主管會(huì)計(jì)分別根據(jù)各代理人回款、回票情況對(duì)票證需求量進(jìn)行審核。審批通過(guò)后，票證管理員辦理好相關(guān)的交接手續(xù)后在周一至周五通過(guò)航班及時(shí)帶往各代理人。 接票證 注意事項(xiàng) a. 接到接票通知后，及時(shí)落實(shí)航班時(shí)刻、機(jī)位。 b. 接回票證后，及時(shí)交有關(guān)人員處理。 送票證 注意事項(xiàng)： a. 送票前落實(shí)航班時(shí)刻、 機(jī)位。 b. 一式四聯(lián)的交接單均要加蓋貨運(yùn)部章。 c. 上機(jī)將票證交安全員時(shí)，必須由安全員在交接單上簽字，并取回外站聯(lián)保存。 d. 送機(jī)后及時(shí)通知深航貨運(yùn)公司運(yùn)行部調(diào)度室（ 075527519880/27519800）接票證。 財(cái)務(wù)聯(lián)及承運(yùn)人聯(lián)的回傳的相關(guān)規(guī)定： 各外站代理人每月初 3 號(hào)以前務(wù) 必按時(shí)、足量的帶回上月財(cái)務(wù)聯(lián)和承機(jī)聯(lián)。沒有航班的地區(qū)時(shí)間可以順延。 二、外站代理人票證結(jié)算工作相關(guān)規(guī)定 填寫航班攜帶物品交接單 核對(duì)交接單與票證 落實(shí)航班時(shí) 刻 安檢 上機(jī)與機(jī)組交接 通知調(diào)度室接票證 接票通知 落實(shí)航班時(shí)刻 上機(jī)接票辦理交接手 續(xù) 妥善保管交接單 深圳市深航貨運(yùn)有限公司 外站財(cái)務(wù)管理手冊(cè) 貨運(yùn)公司無(wú)外派人員的地區(qū)，代理人向深航貨運(yùn)公司財(cái)務(wù)部申請(qǐng)領(lǐng)用票證。航空貨運(yùn)單屬于有價(jià)票證，各代理人對(duì)領(lǐng)用的票證應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)登記。貨運(yùn)公司財(cái)務(wù)票證管理員負(fù)責(zé)每月定期與各代理人核對(duì)庫(kù)存。 凡與深航貨運(yùn)公司簽訂了包艙合同或噸位銷售合同的銷售代理人，應(yīng)使用深航航空貨運(yùn)單（僅限 ZH 承運(yùn)不得簽轉(zhuǎn)），簡(jiǎn)稱包艙單。不得與深航貨運(yùn)普通貨運(yùn)單混用。如有混用每次罰款 400 元。 填開貨單的規(guī)范要求： 運(yùn)價(jià)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司下發(fā)的有效運(yùn)價(jià)。同一目的站有不同運(yùn)價(jià)的航班，如果在開單時(shí)已明確具體的航班號(hào)，需在“航班 /日期”欄注明本票貨所對(duì)應(yīng)的航班號(hào)。如申請(qǐng)專價(jià)貨，應(yīng)在貨單上標(biāo)明。 “儲(chǔ)運(yùn)注意事項(xiàng)及其他”欄內(nèi)，同時(shí)在“填開貨運(yùn)單的代理人名稱”欄注明本銷售單位的名稱。 ，須在貨單“其他費(fèi)用”欄的下一空格欄中注明，不足一元的按一元收取，小數(shù)點(diǎn)進(jìn)整至元位。 ，需先將與異地網(wǎng)絡(luò)派送單位的派送協(xié)議抄報(bào)財(cái)務(wù)部備案，同時(shí)將收取的派送費(fèi)填開在“ 其它費(fèi)用”欄。如涉及貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)事宜，可與深航貨運(yùn)財(cái)務(wù)部協(xié)商解決，然后再貨單上列示。 ，是否完整地全部交回公司，并在銷售日?qǐng)?bào)中注明“作廢”字樣。 銷售日?qǐng)?bào)及匯總表的編制 a. 銷售日?qǐng)?bào)和收入?yún)R總表均應(yīng)一式四份，一份總公司駐外營(yíng)業(yè)部財(cái)務(wù)留存，一份由代理人留存（自銷銷售日?qǐng)?bào)無(wú)需此聯(lián)）。 一份粘于貨單上返回本部結(jié)算，一份裝訂成銷售日?qǐng)?bào)匯總表與財(cái)務(wù)聯(lián)同批返回本部留作財(cái)務(wù)入賬附件。 b. 各外站及回程代理人應(yīng)按“銷售日?qǐng)?bào)表”和“收入?yún)R總表”中的格式要求具實(shí)填寫相應(yīng)信息，不得漏填信息。 c. 貨單財(cái)務(wù)聯(lián) 數(shù)量、銷售金額、航段運(yùn)價(jià)應(yīng)與銷售日?qǐng)?bào)一致。銷售日?qǐng)?bào)、收入?yún)R總表及實(shí)際結(jié)算收款應(yīng)一致。 代理人款項(xiàng)回籠 a. 各外站代理人 應(yīng)根據(jù)貨運(yùn)收入?yún)R總表的“本期實(shí)匯款合計(jì)”欄金額，及時(shí)將銷售款存入我公司指定的專用賬戶。各代理人 根據(jù)自身業(yè)務(wù)量大小等實(shí)際情況，每月至少匯款 1 次。 如將幾批 深圳市深航貨運(yùn)有限公司 外站財(cái)務(wù)管理手冊(cè) 收入?yún)R總表的金額以及差錯(cuò)款合計(jì)起來(lái)打款，應(yīng)在匯款后及時(shí)將匯款明細(xì)傳真至我公司財(cái)務(wù)外站結(jié)算主管會(huì)計(jì)處，以便準(zhǔn)確銷賬。不同的業(yè)務(wù)種類如普貨、包艙應(yīng)區(qū)分打款。 b. 收入結(jié)算室外站結(jié)算主管會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)催收各代理人款項(xiàng)。 每月初，由收入結(jié)算室外站主管會(huì) 計(jì)負(fù)責(zé)與各駐外市場(chǎng)人員核對(duì)收入往來(lái)帳余額。 附：貨運(yùn)銷售收入?yún)R總表和深航貨運(yùn)國(guó)內(nèi)銷售報(bào)告表樣： 深圳市深航貨運(yùn)有限公司 外站財(cái)務(wù)管理手冊(cè) 三、當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)運(yùn)價(jià)及代理人的管理 銷售單位： 代理人編號(hào)： 日期： 年 月 日序號(hào) 開單日期 票號(hào) 始發(fā)站 目的站 品名 計(jì)費(fèi)重量 票面運(yùn)費(fèi) 結(jié)算運(yùn)價(jià) 結(jié)算運(yùn)費(fèi) 保險(xiǎn)費(fèi) 機(jī)場(chǎng)管理費(fèi) 燃油費(fèi) 其它 應(yīng)交金額 備注12345678910111213141516171819201 、本報(bào)告填列的項(xiàng)目均為應(yīng)付深航貨運(yùn)的款項(xiàng)。每票貨運(yùn)費(fèi)最低收費(fèi)為 30 元。低于公布運(yùn)價(jià)的情形，請(qǐng)備注。請(qǐng)將合計(jì)欄匯總額匯入我公司帳戶。2 、填寫票號(hào)時(shí)請(qǐng)逐張?zhí)顚?，若有跳?hào)，需空一行。本表一式叁份，兩份交回深航財(cái)務(wù) , 請(qǐng)將貨票財(cái)務(wù)聯(lián)附后。3 、包艙貨單可僅填列票號(hào)、始發(fā)站、目的站、計(jì)費(fèi)重量。有中轉(zhuǎn)運(yùn)費(fèi)的情形請(qǐng)?jiān)趥渥谧⒚?。其它欄目如結(jié)算運(yùn)價(jià)、運(yùn)費(fèi)及等可不填列。深圳航空國(guó)內(nèi)貨運(yùn)銷售報(bào)告應(yīng)結(jié)算小計(jì)：銷售單位制表： 深航貨運(yùn)財(cái)務(wù)審核:結(jié)算期 : 自 年 月 日至 年 月 日止 )運(yùn)費(fèi) 機(jī)管費(fèi) 燃油費(fèi) 其他 票證種類 票證張數(shù)123456789101112131415聯(lián)系電話： 注：本表填列后，一式三份，兩份交回深航。深航貨運(yùn)審核情況：代理單位 ( 蓋章 ) ：報(bào)表單位經(jīng)手人：貨運(yùn)銷售收入?yún)R總表編報(bào)日期：應(yīng)交金額銷售報(bào)告票證張數(shù) 本期實(shí)匯款交票后票證庫(kù)存情況票證號(hào)碼本次匯款合計(jì)： 審核簽名: 深圳市深航貨運(yùn)有限公司 外站財(cái)務(wù)管理手冊(cè) 運(yùn)價(jià)的制定 （ 1）公司無(wú)外派人員的地區(qū)，其市場(chǎng)運(yùn)價(jià)主要是參考其它公司運(yùn)價(jià)和歷史運(yùn)價(jià)來(lái)制定。貨運(yùn)公司市場(chǎng)部不定期派人前往調(diào)研，以保證此類地區(qū)的運(yùn)價(jià)制定盡可能的符合市場(chǎng)利益最大化的原則。外站代理人也可以向我司發(fā)出運(yùn)價(jià)申請(qǐng)，待雙方溝通協(xié)調(diào)后予以確認(rèn)。 （ 2）運(yùn)價(jià)的申請(qǐng)由市場(chǎng)部擬訂運(yùn)價(jià)，然后報(bào)公司市場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)；各代理人必須根據(jù)公司下發(fā)的運(yùn)價(jià)與財(cái)務(wù)部進(jìn)行結(jié)算，使用的銷售運(yùn)價(jià)必須 經(jīng)公司批準(zhǔn)后方可執(zhí)行，嚴(yán)禁未經(jīng)審批就執(zhí)行或先執(zhí)行后審批。 （ 3）外站公布備案運(yùn)價(jià)及專價(jià)貨的審批流程 （ 4）臨時(shí)運(yùn)價(jià)的審批時(shí)效。為了加快運(yùn)價(jià)審批的工作效率，臨時(shí)運(yùn)價(jià)自審報(bào)至審批完的工作日程為 23 天。超過(guò)申請(qǐng)期限的臨時(shí)運(yùn)價(jià)無(wú)效。 代理人管理 公司市場(chǎng)部外站管理室相關(guān)人員負(fù)責(zé)回程代理人資格審定、 建立外站代理人管理檔案，退還代理人押金等工作。 （ 1）管理檔案包括：代理人協(xié)議、代理人編號(hào)、營(yíng)業(yè)地址、負(fù)責(zé)人姓名、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人姓名、聯(lián)系電話、押金情況、領(lǐng)單情 況、執(zhí)行運(yùn)價(jià)情況等。市場(chǎng)部外站管理室需要 定期走訪代理人，建立回訪制度，及時(shí)了解代理人的資信狀況及需求。 發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況惡化的代理人要及時(shí)向公司相關(guān)職能部門反饋信息。 （ 2） 回程代理人代理資格審定時(shí)一般需要以下相關(guān)文件： a. 代理資格申請(qǐng)書 b. 國(guó)內(nèi)航空運(yùn)輸銷售代理資格認(rèn)可證書復(fù)印件（須先行核對(duì)原件無(wú)誤） c. 代理方的最新經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、現(xiàn)行企業(yè)章程、最近期的驗(yàn)資報(bào)告、企業(yè)法人代表人身份證的復(fù)印件。 d. 經(jīng)濟(jì)擔(dān)保書（原件）。 e. 擔(dān)保企業(yè)的最新經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、現(xiàn)行企業(yè)章程、最近期的驗(yàn)資報(bào)告、企 業(yè)法定代表人身份證的復(fù)印件。 市場(chǎng)部經(jīng)理 財(cái)務(wù)部票證結(jié)算室 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 分管銷售總經(jīng)理 市場(chǎng)部外站管理室申請(qǐng) 深圳市深航貨運(yùn)有限公司 外站財(cái)務(wù)管理手冊(cè) （ 3）退還代理人押金審批程序 當(dāng)公司與外站代理人終止合作關(guān)系時(shí)，代理人需退回我公司發(fā)放的所有單證，并申請(qǐng)退回開展業(yè)務(wù)時(shí)繳納的票證押金。代理人申請(qǐng)退還押金時(shí)，須出示申請(qǐng)書，并填寫退還押金申請(qǐng)表。公司無(wú)外派人員的地方，由公司市場(chǎng)部負(fù)責(zé)填寫付款申請(qǐng)單，申請(qǐng)退款。 當(dāng)合同終止執(zhí)行，代理人申請(qǐng)退還押金時(shí)，財(cái)務(wù)人員必須確保代理人所有應(yīng)收款項(xiàng)已全部收回，所有發(fā)放的貨單也已全部返回，方可以予以退還押金。 附件： 退還代理人押金審批表 申請(qǐng)人全稱 (蓋章 )： 經(jīng)辦人： 聯(lián)系電話： 日期： 申請(qǐng)內(nèi)容： 賬號(hào)及銀行資料： 市場(chǎng)部意見： 財(cái)務(wù)部意見 財(cái)務(wù)部經(jīng)理意見： 結(jié)算室意見： 核算室意見： 公司領(lǐng)導(dǎo)批示： 注：申請(qǐng)退款的代理人請(qǐng)附上押金收款收據(jù)原件。 四、 附則 本制度、流程由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。 深圳市深航貨運(yùn)有限公司 外站財(cái)務(wù)管理手冊(cè) 本制度、流程自 20xx年 5月 15日起施行。 深航貨運(yùn)有限公司財(cái)務(wù)部 二 00六年五月十五日