【正文】 外站財務管理手冊 外派市場人員主要負責接收單證和已用貨單承機聯(lián)、財務聯(lián)的返回等。 填寫航班攜帶物品交接單 核對交接單與票證 落實航班時刻 安檢 上機與機組交接 通知調(diào)度室接票證 接票通知 落實航班時刻 上機接票辦理交接手 續(xù) 妥善保管交接單 深圳市深航貨運有限公司 外站財務管理手冊 三類貨運部：武漢、合肥。 附件： 深圳市深航貨運有限公司 外站財務管理手冊 退還代理人押金 審批表 申請人全稱 (蓋章 )： 經(jīng)辦人： 聯(lián)系電話： 日期： 申請內(nèi)容： 賬號及銀行資料： 市場部意見： 財務部意見 財務部經(jīng)理意見： 結(jié)算室意見： 核算室意見： 公司領導批示： 注：申請退款的代理人請附上押金收款收據(jù)原件。 b. 各外站及回程代理人應按“銷售日報表”和“收入?yún)R總表”中的格式要求具實填寫相應信息，不得漏填信息。其它欄目如結(jié)算運價、運費及等可不填列。申請時需寫明款項明細，然后報市場部經(jīng)理、主管會計、財務部經(jīng)理、總經(jīng)理審批后方可辦理。 送票證 注意事項： a. 送票前落實航班時刻、 機位。 ，須在貨單“其他費用”欄的下一空格欄中注明，不足一元的按一元收取，小數(shù)點進整至元位。每票貨運費最低收費為 30 元。 代理人管理 公司市場部外站管理室相關(guān)人員負責回程代理人資格審定、 建立外站代理人管理檔案，退還代理人押金等工作。 四、 附則 本制度、流程由公司財務部負責解釋和修訂。 （ 2）運價的申請由市場部擬訂運價，然后報公司市場部、財務部批準；各代理人必須根據(jù)公司下發(fā)的運價與財務部進行結(jié)算，使用的銷售運價必須 經(jīng)公司批準后方可執(zhí)行，嚴禁未經(jīng)審批就執(zhí)行或先執(zhí)行后審批。不同的業(yè)務種類如普貨、包艙應區(qū)分打款。 填開貨單的規(guī)范要求： 運價應嚴格執(zhí)行公司下發(fā)的有效運價。公司財務部票證管理員和外站主管會計分別根據(jù)各代理人回款、回票情況對票證需求量進行審核。 在實際操作過程中，各駐外貨運部經(jīng)理負責對各項營業(yè)費用進行控制。2 、填寫票號時請逐張?zhí)顚?，若有跳號，需空一行。如涉及貨物運輸保險事宜，可與深航貨運財務部協(xié)商解決，然后再貨單上列示。 1． 2 退還代理人押金審批程序 當公司與外站代理人終止合作關(guān)系時，代理人需退回我公司發(fā)放的所有票證，并申請退回開展業(yè)務時繳納的票證押金。根據(jù)各貨運部航班量及票證使用量，對現(xiàn)有無外派財務人員的駐外貨運部返票期限進行分類： 一類貨運部： 南寧、沈陽。 執(zhí)行并監(jiān)督市場部年初對當?shù)氐馁M用預算，控制各項成本支出。如因特殊原因不能帶回應先列表匯總，詳細列明各費用項目及金額傳真至貨運公司財務，以便貨運公司按權(quán)責發(fā)生制進行帳務處理。為了加快運價審批的工作效率，每票臨時運價自審報至審批完的工作日程為 23 天。 （二）當?shù)卮砣斯芾? 回程代理人代理資格審定 審定回程代理人代理資格時一般需要以下相關(guān)文件： （ 1）代理資格申請書 （ 2）國內(nèi)航空運輸銷售代理資格認可證書復印件（須先行核對原件無誤） （ 3）代理方的最新經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照、現(xiàn)行企業(yè)章程、最近期的驗資報告、企業(yè)法人代表人身份證的復印件。 （ 7） 根據(jù)貨運部 業(yè)務需要，按支票號順序填寫現(xiàn)金支票，提取現(xiàn)金，并將所提現(xiàn)金及時存入保險柜。如將幾批收入?yún)R總表的金額以及差錯款匯總匯款的，應在匯款后及時將匯款明細傳真至我公司財務外站結(jié)算主管會計處，以便準確銷賬。 接收代理人財務聯(lián) ,銷售日報及匯總表 審核財務聯(lián)運價及銷售日報 結(jié)算貨款 入賬 財務聯(lián)及報表返回，貨款及時匯回本部 審核 ,確認代理人資格 表 代理人繳納押金 ,領用深航貨單 ,訂艙開單 自銷開單 編制銷售日報及收入?yún)R總表 深圳市深航貨運有限公司 外站財務管理手冊 （ 7） 各貨運部銷售結(jié)算應使用深圳航空貨運銷售報告及貨運銷售收入?yún)R總表。 (5)各貨運部提前兩天向財務部票證管理員（ 075529982856）申請領用空白票證，由財務部票證管理員在周一至周五使用深航航班通過票證專遞形式傳遞。 b. 填開國際分單后，其中托運人聯(lián)（藍聯(lián)）用航班帶回國際市場室相關(guān)人員（ 075529982600）；待收到貨款后將財務聯(lián)（綠聯(lián)）用航班帶給財務部外站結(jié)算會計（ 0755277719993662） 。 協(xié)助貨運部經(jīng)理進行日常管理，包括證照辦理、工商、稅務、銀行等部門事務及內(nèi)外部關(guān)系協(xié)調(diào)和市場營銷拓展等。 每月編制財務分析報告，對所轄地區(qū)的航線收益進行詳細總結(jié)，并如實反映結(jié)算情況。 票證管理相關(guān)規(guī)定 （ 1） 票證發(fā)放：駐外貨運部財務人員領取票證后及時將票證入庫，并登記于票證發(fā)放記錄本上。 深圳市深航貨運有限公司 外站財務管理手冊 (6)航空貨運單屬于 有價票證，票證管理員對領用的票證要及時辦理入庫登記；發(fā)放票證時，要與領用人員辦理發(fā)放登記手續(xù)。表樣如下所示： 深圳市深航貨運有限公司 外站財務管理手冊 結(jié)算期 : 自 年 月 日至 年 月 日止 )運費 機管費 燃油費 其他 票證種類 票證張數(shù)123456789101112131415聯(lián)系電話： 注：本表填列后，一式三份，兩份交回深航。 （ 4） 貨運部（分公司）各項業(yè)務應區(qū)分打款。 （ 8） 根據(jù)貨運部經(jīng)理、財務經(jīng)理審批后的費用單據(jù)，方可將現(xiàn)金給付報銷人，并由報銷人在領款人處簽名。 （ 4）經(jīng)濟擔保書（原件）和擔保原因。超過期限的臨時運價無效。 對于財務部未予核銷的原始單據(jù)，將退回各貨運部，由各地原報銷人員交回款項。負責 各項費用報銷單據(jù)及時、完整傳遞回總部。每周二將已使用票證財務聯(lián)、承運聯(lián)回傳，每月 4 次，在次月 3 日前要將當月已使用票證財務聯(lián)、承運人聯(lián)全部返回。代理人申請退還押金時，須出示申請書，并填寫退還押金申請表。 ，是否完整地全部交回公司，并在銷售日報中注明“作廢”字樣。本表一式叁份，兩份交回深航財務 , 請將貨票財務聯(lián)附后。 公司財務部保留對各外站費用的最后處置權(quán)。審批通過后，票證管理員辦理好相關(guān)的交接手續(xù)后在周一至周五通過航班及時帶往各代理人。同一目的站有不同運價的航班，如果在開單時已明確具體的航班號，需在“航班 /日期”欄注明本票貨所對應的航班號。 b. 收入結(jié)算室外站結(jié)算主管會計負責催收各代理人款項。 （ 3）外站公布備案運價及專價貨的審批流程 （ 4）臨時運價的審批時效。 深圳市深航貨運有限公司 外站財務管理手冊 本制度、流程自 20xx年 5月 15日起施行。超過申請期限的臨時運價無效。 附：貨運銷售收入?yún)R總表和深航貨運國內(nèi)銷售報告表樣： 深圳市深航貨運有限公司 外站財務管理手冊 三、當?shù)厥袌鲞\價及代理人的管理 銷售單位： 代理人編號： 日期： 年 月 日序號 開單日期 票號 始發(fā)站 目的站 品名 計費重量 票面運費 結(jié)算運價 結(jié)算運費 保險費 機場管理費 燃油費 其它 應交金額 備注12345678910111213141516171819201 、本報告填列的項目均為應付深航貨運的款項。 “儲運注意事項及其他”欄內(nèi)，同時在“填開貨運單的代理人名稱”欄注明本銷售單位的名稱。 b. 接回票證后，及時交有關(guān)人員處理。駐外人員每月底向公司市場部申請下月的費用額度同時列明各費用項目，財務部根據(jù)市場部的申請統(tǒng)一在月初將款項匯至所在地客運營業(yè)部費用戶。有中轉(zhuǎn)運費的情形請在備注欄注明。 一份粘于貨單 上返回本部結(jié)算，一份裝訂成銷售日報匯總表與財務聯(lián)同批返回本部留作財務入賬附件。 當合同終止執(zhí)行，代理人申請退還押金時，財務人員必須確保代理人所有應收款項已全部收回，所有發(fā)放的貨單也已全部返回，方可以予以退還押金。在當月的 1518 日將上半月已使用票證回傳財務部，并在次月 3 日 (沒有航班的情況可以順延 )前要將當 月已使用票證財務聯(lián)、承運人聯(lián)全部返回。 其他領導交辦的工作。 附件： 深航貨運有限公司 貨運部 年 月份備用金申請單 公司領導： 員工工資 元； 辦公費 元； 租賃費 元； 通訊費 元； 交通費 元； 業(yè)務活動費 元； 差旅費 元； 車輛燃油費 元； 地面運輸費 元； 維修費 元； 其他費用 元； 上述各項費用共計人民幣 元。 各貨運部沒有固定資產(chǎn)的購置及處置權(quán)，各貨運部須書面向公司提出申請并經(jīng)批準后方可進行固定資產(chǎn)的購置及處置。 各貨運 部財務人員嚴格執(zhí)行代理協(xié)議及代理人所交票證押金數(shù)額，進行票證發(fā)放、結(jié)算工作。 （ 10） 月末將現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬分別與備用金帳戶、銀行對帳單進行核對，并編制相關(guān)調(diào)節(jié)表。 （ 5） 每月初，由財 務部收入結(jié)算室外站主管會計負責與各貨運部核對收入往來帳余額。每票貨運費最低收費為 30 元。根據(jù)各貨運部航班量及票證使用量，對現(xiàn)有駐外貨運部進行分類： 一類貨運部： 北京、上海、南寧、無錫、沈陽、成都、昆明。各貨運部、代理人應順號使用領用的票證。 二、駐外財務結(jié)算工作主要流程 （一）票證管理工作相關(guān)流程 票證管理工作主要指： 空白票證的申領、保管、發(fā)放、定期核對；已用貨單承運聯(lián)、財務聯(lián)的返回；發(fā)票的開具等。負責 各