【導(dǎo)讀】項(xiàng)進(jìn)行會計(jì)核算，實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，組織、安排、使用各類資金，提高資金利用效率，以實(shí)現(xiàn)最優(yōu)經(jīng)濟(jì)效益的職能部門。財(cái)務(wù)部職能主要有：。建立健全內(nèi)部管理規(guī)定，完善經(jīng)濟(jì)核算，盡可能降低消耗,增加盈利。正確計(jì)算和反映經(jīng)營成果，合理組織分配并依法繳納國家各項(xiàng)稅收。各項(xiàng)開支，對預(yù)算開支標(biāo)準(zhǔn)和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)督。做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)預(yù)算、控制、核算、分析的考核等工作。工培訓(xùn)計(jì)劃，組織員工進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。為了實(shí)現(xiàn)大廈的經(jīng)營目標(biāo)，與各部門密切配合，及時編制大廈的年度財(cái)務(wù)預(yù)算，要包括經(jīng)營計(jì)劃、資本性支出計(jì)劃、現(xiàn)金收支計(jì)劃、勞務(wù)工資計(jì)劃等。制定最高庫存量及最低庫存量，嚴(yán)。進(jìn)行財(cái)務(wù)評價(jià)，提出改進(jìn)措施。借款清算報(bào)銷后，借款單退還借款人。上報(bào)總經(jīng)理簽批。按報(bào)銷金額準(zhǔn)確付款。前期借款未沖銷，原則上不得報(bào)銷新的費(fèi)用。為便于財(cái)務(wù)檔案保存，填寫報(bào)銷單一律使用黑色鋼筆或黑色簽字筆，其他無效。對不符合手續(xù)的，可予拒付，或退回補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。

　　

【正文】 1 分 5 每天檢查本部門員工上班情況，查看簽到表，發(fā)現(xiàn)有遲到、早退、缺勤的，作好記錄，一個月內(nèi)無故遲到、早退 2 次或每次遲到 早退超過 30分鐘給予口頭警告產(chǎn)并處以 20元罰款 3 ①、 未檢查每次扣 2 分 ②、 對員工經(jīng)常性遲到或缺勤未及時進(jìn)行教育每次扣 2 分 ③、 姑息員工的違紀(jì)行為，示根據(jù)民政部給予處分每次扣 3 分 6 隨時結(jié)出應(yīng)收賬款余額情況，檢查應(yīng)收賬款 催收工作 2 ①、 不結(jié)出應(yīng)收賬款余額每次扣 2 分 ②、 未檢查應(yīng)收賬款催收工作每次扣 2 分 7 每周五審核停車場收入周報(bào)表，每月 30 號并編制車場收費(fèi)月報(bào)表 2 ①、不 按時審核每次扣 1 分 ②、不按時編制的每次扣 2 分 8 每月 5 號審核出納的現(xiàn)金、銀行日記賬、銀行的對賬單和銀行余額調(diào)節(jié)表，掌握資金狀況，加速資金回籠 1 不按時完成一項(xiàng)每次扣 1 分 9 每月 4 號，審核各種對外報(bào)送會計(jì)報(bào)表及財(cái)務(wù)報(bào)告，進(jìn)行財(cái)務(wù)狀況分析 2 ①、 不按時完成每次扣 2 分 ②、 核算填報(bào)錯誤每次扣 2 分 10 每月 4 號，審核各種對外報(bào)送的報(bào)表，例如納稅月報(bào)表、分別報(bào)送各主管單位 2 ①、 不按時審核每次扣 1 分 ②、 不按時報(bào)送每次扣 2 分 ③、不能發(fā)現(xiàn)錯誤每次扣 1 分 11 每月 7 號，辦理各種稅費(fèi)的解交手續(xù) 1 不按時完成每次 扣 1 分 12 每月 10 號，進(jìn)行本部門的上月工作總結(jié)及提出本月工作計(jì)劃，年末后 10 天進(jìn)行年度工作總結(jié) 2 ①、 沒有工作總結(jié)每次扣 2 分 ②、 沒有工作計(jì)劃每次扣 2 分 ③、不按時完成每次扣 1 分 13 每月 30 號前，審核員工出勤、入職、離職表、獎懲表和月度工資表， 15 號前發(fā)放員工工資 2 ①、不按時完成一項(xiàng)每次扣 1 分 ②、審核錯誤每次扣 2 分 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 14 每月召開兩次部門例會，貫徹公司的方針政策，布置部門工作，提出工作要求和注意事項(xiàng)，并對工作表現(xiàn)進(jìn)行總結(jié)，指出員工的不足 2 ①、 不按時每月召開 2 次例會每次扣 1 分 ②、 缺一次例會每次扣 1 分 ③、 沒有對工作進(jìn)行布置、總結(jié)每次扣 2分 ④、 沒有對員工進(jìn)行指導(dǎo)每次 2 分 15 制訂員工的培訓(xùn)計(jì)劃，開展業(yè)務(wù)知識培訓(xùn) 2 ①、 缺培訓(xùn)計(jì)劃每次扣 2 分 ②、 缺培訓(xùn)每次扣 2 分 ③、 缺培訓(xùn)小結(jié)每次扣 1 分 ④、 員工平均考核成績在 70 分（按比例）以下每次扣 1 分 16 每月 2530 號，根據(jù)工作進(jìn)度登記賬本，然后進(jìn)行試算平衡 1 不按時完成一項(xiàng)每次扣 1 分 17 每月根據(jù)各崗位考核細(xì)則對員工的工作進(jìn)行評分，并公布評估結(jié)果，更好地監(jiān)督和指導(dǎo)員工的工作 2 ①、 缺工作評估每次扣 2 分 ②、 員工總體評估成績在 75分以下每次扣 2 分 18 每月 30 號至 下月 5 號，審核預(yù)提費(fèi)用 待攤費(fèi)用、固定資產(chǎn)折舊、應(yīng)交稅金的計(jì)提和管理酬金的分配 1 ①、不按時完成一項(xiàng)每次扣 1 分 ②、審核錯誤一項(xiàng)每次扣 1 分 19 每年 12 月份布置、指導(dǎo)進(jìn)行年度財(cái)產(chǎn)物資的盤點(diǎn)清查工作 2 ①、沒有布置工作每次扣 1 分 ②、員工工作中遇到困難不進(jìn)行指導(dǎo)每次扣 2 分 20 負(fù)責(zé)本公司會計(jì)電算化系統(tǒng)的安全、保密 正確使用、維護(hù)等工作 2 不對會計(jì)進(jìn)行電算化系統(tǒng)進(jìn)行安全、維護(hù)等工作的每次扣 2 分 21 保存公司有關(guān)財(cái)務(wù)工作方面的重要文件、資料、合同等，檢查并督促本部員工完整保管內(nèi)部的一切文件、合同 、賬冊、報(bào)表、憑證和原始單據(jù) 1 不檢查督促員工妥善保管內(nèi)部的文件和會計(jì)資料的每次扣 1 分 22 全面熟悉大廈用戶資料，及時了解用戶資料 變動情況及欠費(fèi)情況 2 對大廈用戶情況不了解、不熟悉每次扣 2分 23 每天根據(jù)收入款項(xiàng)編制收款憑證，準(zhǔn)確記錄房號、用戶代碼、名稱、收費(fèi)種類、所屬月份、幣種、金額、繳款方式等交費(fèi)詳細(xì)資料 2 ①、未能及時編制憑證，造成用戶交費(fèi)資料不齊全每次扣 2 分 ②、憑證編編制錯誤，造成資料查詢困難每次扣 1 分 24 保管停車場發(fā)票，指導(dǎo)車場收費(fèi)員工正確使 用收費(fèi)設(shè)備、發(fā)票 1 ①、保管失 誤、造成發(fā)票遺失每次扣 1 分 ②、未能提供正確指導(dǎo)，影響收費(fèi)工作正 常進(jìn)行每次扣 1 分 25 根據(jù)大廈用戶名單編制付款通知書簽收表 1 未能按時完成每次扣 1 分 26 每月 1 號前將復(fù)核后的付款通知書及付款通知簽收表交客服部給各租戶的付款通知書 2 ①、 未能按時發(fā)出通知單，延誤用戶繳費(fèi)每次扣 2 分 ②、未經(jīng)復(fù)核、發(fā)生遺漏、數(shù)據(jù)錯誤等每次扣 2 分 27 每月 10 號編制上月欠交管理費(fèi)用戶名單及欠交兩個月以上管理費(fèi)用戶名單，及時將資料存檔 1 ①、未能按時完成，每項(xiàng)每次扣 1 人 ②、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，統(tǒng)計(jì)錯誤每次扣 1 分 ③、檔案資 料不齊全每次扣 1 分 28 每月 7 號前根據(jù)應(yīng)收賬款科目的上月發(fā)生額及余額填制管理報(bào)告表，編制財(cái)務(wù)報(bào)告 1 ①、未能按時完成每次扣 1 分 ②、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確每次扣 1 分 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 29 每月 29 號根據(jù)倉庫提供的收料清單及材料的數(shù)量金額賬，核對當(dāng)月購入材料的收料單，編制倉庫月度收付存表及各部門的材料、文具領(lǐng)用表 2 ①、未能按時完成每次扣 2 分 ②、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確每次扣 2 分 30 對未付款的欠費(fèi)用戶于每月 9 號發(fā)出催款通知，每月 27 號對未付款的欠費(fèi)用戶發(fā)出最后繳款通知 2 ①、未能按時發(fā)出各種催款通知每次扣 2分 ②、未能正確提供欠費(fèi) 用戶資料每次扣分 31 每月 26 號將用戶電費(fèi)、水費(fèi)抄表簿交工程部抄表，并準(zhǔn)確錄入相關(guān)用戶檔案以便打印付款通知書 2 ①、未能按時完成每次扣 2 分 ②、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確每次扣 2 分 32 每月 1 號根據(jù)應(yīng)收用戶管理費(fèi)、電費(fèi)維修費(fèi)資料核對及打印付款通知書 2 ①、未能及時打印每次扣 2 分 ②、未能督促用戶及時交費(fèi)每次扣 1 分 ③、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確每次扣 2 分 33 每月 12 號統(tǒng)計(jì)大廈出租率，打印明細(xì)表及統(tǒng)計(jì)表，交財(cái)務(wù)主圖案，并將資料存檔 1 ①、未能及時處理每次扣 1 分 ②、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，統(tǒng)計(jì)錯誤每次扣 1 分 34 每季到倉庫實(shí)地 盤點(diǎn)材料 物品的庫存，編制材料盤點(diǎn)表 2 ①、未能及時完成每次扣 1 分 ②、盤點(diǎn)馬虎，數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確每次扣 2 分 35 完成各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表編制 填報(bào)工作 1 未能完成每次扣 1 分 合 計(jì) 60 加分 在催收管理費(fèi)或辦理各項(xiàng)事務(wù)中受到用戶不禮貌對待時，仍能耐心細(xì)致做解釋工作，繼續(xù)為用戶服務(wù)的 3 加分 服務(wù)態(tài)度好，積極為用戶排優(yōu)解難，受到用 戶表揚(yáng)的 3 加分 對部門工作和公司工作提出改進(jìn)意見或合理化建議 3 ①、 對部門工作提出合理化建議被采納的加 2 分 ②、 對公司工作提出合理化建議被采納的 加 3 分 出納崗位考核細(xì)則 項(xiàng)目 檢查內(nèi)容 分值 檢查考核細(xì)則 1 收取用戶繳交的租金、管理費(fèi)、電費(fèi)、維修費(fèi)、水牌制作費(fèi)、裝修押金、施工出入證押金、停車費(fèi)等，檢查所收現(xiàn)金、支票的真實(shí)性、有效性 6 ①、 未按應(yīng)收金額收取費(fèi)用每次扣 1 分 ②、 收到假鈔每次扣 2 分 ③、收到無效支票每次扣 1 分 2 將已開給用戶的發(fā)票、收據(jù)逐份作銷號登記，作廢的票據(jù)三聯(lián)及銷號表都寫上作廢字樣，缺號的要及時與財(cái)務(wù)主管聯(lián)系，查明原因，做好登記備查，每本發(fā)票、收據(jù)使用完后，將存根連同銷號表交回財(cái)務(wù)主管 4 ①、 發(fā)票 收據(jù)未作銷號登記每次扣 1 分 ②、 遺失 發(fā)票 收據(jù)每次扣 2 分 ③、 使用完的發(fā)票 收據(jù)不交回會計(jì)每次扣1 分 3 根據(jù)收到的支票寫銀行進(jìn)賬單，將各銀行支 2 ①、支票不及時送行造成退票的每次扣 1 分 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 票分送各支票所屬銀行 ②、 支票送錯銀行每次扣 1 分 4 將經(jīng)過會計(jì)審核、部門經(jīng)理及總經(jīng)理審批的借支或報(bào)銷單，根據(jù)金額的大小支付現(xiàn)金或開出支票，并通知報(bào)銷人或經(jīng)辦人辦理領(lǐng)款人手續(xù)，辦妥借支或報(bào)銷的原始憑證需領(lǐng)款人簽名作實(shí)并蓋上付訖戳記 4 ①、 支付未經(jīng)批準(zhǔn)的借支或報(bào)銷單每次扣 2 分 ②、不及時辦理借支或報(bào)銷每次扣 1 分 ③、不按借支或報(bào)銷金額支付每次扣 1 分 5 收到室內(nèi)裝修工程竣工驗(yàn)收申請書后，檢查用戶裝修是否經(jīng)工程部、客服部、 保安部 驗(yàn)收合格，經(jīng)財(cái)務(wù)主管查對后，以支票或現(xiàn)金形式將裝修保證金退回用戶 4 ①、退回未經(jīng)批準(zhǔn)的裝修押金每次扣 2 分 ②、多退或少退裝修押金每次扣 2 分 ③、不及時退回裝修押金每次扣 1 分 6 根據(jù)各收、付原始憑證號登記現(xiàn)金及銀行存 款收支日記賬 2 ①、不及時登記日記賬的每次扣 1 分 ②、賬實(shí)不符每次扣 1 分 7 下班前清點(diǎn)現(xiàn)金，與賬核對，做到賬實(shí)相符 2 ①、每天沒有清點(diǎn)現(xiàn)金每次扣 1 分 ②、賬實(shí)不符每次扣 1 分 8 打印當(dāng)日的收付報(bào)告，連同 原始憑證傳遞給會計(jì)，與會計(jì)賬核對各賬戶收支金額及余額是否相符 4 ①、不打印收付款報(bào)告每次扣 1 分 ②、不配合會計(jì)核對各賬戶收支現(xiàn)金及余額每次扣 1 分 9 負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票等有價(jià)證卷的安全保管工作，保守保險(xiǎn)柜碼的密碼，鑰匙不得隨意轉(zhuǎn)交他人，每日下班前檢查保險(xiǎn)柜是否鎖好 5 ①、遺失支票每次扣 2 分 ②、現(xiàn)金短款每次扣 2 分 ③、外泄保險(xiǎn)柜密碼每次扣 1 分 10 協(xié)助會計(jì)打印未付管理費(fèi)用戶名單，并派送 給客服部 1 不協(xié)助會計(jì)每次扣 1 分 11 用戶交來的支票遇到銀行退票，要逐筆做好登記，把支票復(fù)印件及原托收單（備查聯(lián) ）給會計(jì)作退票處理，電話通知用戶再付款，用戶將退票再付時，把原支票及銀行退票通知書退回用戶并要求用戶簽名 3 ①、不及時通知用戶再付款每次扣 1 分 ②、不及時作賬處理每次扣 1 分 12 支票的購入、使用及作廢要逐一登記 2 未逐一做登記每次扣 2 分 13 協(xié)助會計(jì)核對、打印付款通知書 1 不協(xié)助會計(jì)每次扣 1 分 14 協(xié)助會計(jì)電話及發(fā)函催收管理費(fèi) 2 不協(xié)助會計(jì)催款每次扣 1 分 15 協(xié)助會計(jì)做好車場收費(fèi)工作 2 不協(xié)助會計(jì)催款每次扣 1 分 16 1— 15 號到銀行繳交電費(fèi) 16— 30 號繳交排污費(fèi)、各種基金等 2 不協(xié)助會計(jì)每次扣 1 分 17 26 號將考勤登記表交人事部， 30 號交下月排更表 2 ①、缺考勤登記表每次扣 1 分 ②、缺排更表每次扣 1 分 18 每月底到銀行打印銀行對賬單與公司銀行賬進(jìn)行核對，如有未達(dá)賬，需檢查情況是否正常，或款項(xiàng)不明確須及時向銀行查詢，最后打印余額調(diào)節(jié)表并給會計(jì)核對 2 ①、不打印對賬單每次扣 1 分 ②、不打印調(diào)節(jié)表每次扣 1 分 ③、款項(xiàng)不明確未及時查詢每次扣 1 分 19 25— 30號為新員工辦理銀行存折或工資卡，從銀行領(lǐng)回存折或工資卡后作好登記，并通知新員工領(lǐng)取 2 ①、不及時為員工辦理存 折每次扣 1 分 ②、不通知員工領(lǐng)取存折每次扣 1 分 20 30 號將已獲批準(zhǔn)的每月員工工資及津貼數(shù)額開出支票，并在《工資手冊》上作登記，將支票、工資記錄軟盤及《工資手冊》送銀行 2 ①、不及時開出支票每次扣 1 分 ②、不登記《工資手冊》每次扣 1 分 ③、填寫支票錯誤每次扣 1 分 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 21 30 號將當(dāng)月憑證整理匯總后裝訂成冊 2 ①、不及時裝訂憑證每次扣 1 分 22 每月一次根據(jù)文件性質(zhì)等將本部門文件資料整理歸檔 2 ①、文件不整理歸檔每次扣 1 分 ②、遺失文件每次扣 1 分 23 每月二次記錄，整理及打印財(cái)務(wù)部的會議紀(jì) 要 2 缺會議紀(jì)要每次扣 2 分 24 完成領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)需要安排的其他工作 2 ①、對領(lǐng)導(dǎo)安排的工作不服從每次扣 1 分 ②、不按時完成每次扣 1 分 合 計(jì) 60 加分 在催收租金及管理費(fèi)或辦理各項(xiàng)事務(wù)中受到用戶不禮貌對待時，仍能耐心細(xì)致做解釋工作，繼續(xù)為用戶服務(wù) 3 加分 對部門工作和公司工作提出改進(jìn)意見或合理化建議 3 ①、對部門工作提出合理化建議被采納的加 2 分 ②、對公司工作提出合同化建議被采納的加3 分 加分 服務(wù)態(tài)度好，積極為用戶排憂解難，受到用 戶表揚(yáng) 2