盈圣物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理手冊(cè)-資料下載頁(yè)
2025-05-25 09:49本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】件的相關(guān)規(guī)定予以關(guān)注。業(yè)主公約是各業(yè)主與發(fā)展商在買(mǎi)賣(mài)樓宇后所簽署的合約。管理者均有約束力，并明確各自的權(quán)利、義務(wù)及責(zé)任。財(cái)務(wù)管理部人員須詳細(xì)了解該項(xiàng)資料及。損由該物業(yè)的全體用戶(hù)共同分擔(dān)。前期物業(yè)管理期間，小用戶(hù)以按約定繳納綜合物業(yè)管理費(fèi)用為限，收入不足以應(yīng)付經(jīng)常性支出時(shí)，由開(kāi)發(fā)商承擔(dān)補(bǔ)貼責(zé)任。公約通常列明是否需要為本物業(yè)各部分的收支獨(dú)立核算。，財(cái)務(wù)移交方面的要求。若業(yè)主公約規(guī)定須按物業(yè)的不同“部分”分別獨(dú)立核算，則在建賬時(shí)應(yīng)給。大部分的《財(cái)務(wù)軟件》已備有輔助核算功能，財(cái)務(wù)管理部應(yīng)盡量加以利用。正確的“部分”分類(lèi)能準(zhǔn)確反映各“部分”的經(jīng)營(yíng)損益情況，對(duì)了解各“部分”的財(cái)?！按龜傎M(fèi)用”，對(duì)于這些“待攤費(fèi)用”應(yīng)在各會(huì)計(jì)期間歸集后，合理分?jǐn)傊粮鳌安糠帧?。其中部分款?xiàng)，如預(yù)付管理費(fèi)、管理費(fèi)按金等應(yīng)由管理處收取，電話、煤氣初裝。并明確告知用戶(hù)在該日期后支付的款項(xiàng)沒(méi)有包含滯納金在內(nèi)。
【正文】 用及出庫(kù) ①領(lǐng)用各種物資都必須辦理領(lǐng)用手續(xù)，各種物資的領(lǐng)用手續(xù)均須由主管領(lǐng)導(dǎo)簽名。 ②領(lǐng)用的固定資產(chǎn)或其它非消耗性物資按使用部門(mén)登記“物資保管清單”，使用部門(mén)應(yīng)每一季度清點(diǎn)一次，并將清點(diǎn)結(jié)果列表報(bào)行政及行政人事部；使用部門(mén)領(lǐng)用非消耗性物品屬個(gè)人使用、保管的低值易耗品、工器具或非消耗性物資按使用人登記“員工物品領(lǐng)用表”。 ③員工調(diào)離部門(mén)或離開(kāi)公司時(shí)，應(yīng)交回所領(lǐng)用的物品，并將“員工物品領(lǐng)用表”復(fù)印一份交行政及行政人事部，各級(jí)主管離任或調(diào)離公司時(shí)，應(yīng)由上一級(jí)主管或管理部門(mén)清點(diǎn)其所 轄部分的物品。 中國(guó)最大管理資源中心 第 13 頁(yè) 共 15 頁(yè) ④工程管理部及其它部門(mén)日常使用的工具和消耗性物品向倉(cāng)庫(kù)申領(lǐng)一定數(shù)量，自行設(shè)倉(cāng)保管。 ⑤所有物資出庫(kù)一律憑使用部門(mén)開(kāi)出的領(lǐng)料單發(fā)貨，領(lǐng)料單應(yīng)列明出庫(kù)物資的編號(hào)、品名、規(guī)格、數(shù)量、用途、使用區(qū)域（如樓宇）等，除有領(lǐng)用人員簽名外，還必須有使用部門(mén)的主管簽名。若領(lǐng)用的是非消耗物資，應(yīng)同時(shí)填寫(xiě)“財(cái)產(chǎn)保管清單”。 ⑥倉(cāng)管人員發(fā)貨時(shí)，要堅(jiān)持按發(fā)貨程序發(fā)貨：一查庫(kù)存量，二先入先出，三當(dāng)面點(diǎn)清。發(fā)貨時(shí)發(fā)貨人應(yīng)在領(lǐng)料單上簽名并及時(shí)登記入賬。 ⑦已領(lǐng)用的物資，凡質(zhì)量、規(guī)格不符合使用，應(yīng)允許使用部門(mén)退貨。使用部門(mén)辦 理退料銷(xiāo)賬手續(xù)：填寫(xiě)一式三聯(lián)的紅字領(lǐng)料單，倉(cāng)庫(kù)憑紅字領(lǐng)料單作重新入賬的依據(jù)。若退回的是已使用的物資，倉(cāng)管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。 ⑧非消耗性的物資（含個(gè)人保管的工具、物品、低值易耗品）在倉(cāng)庫(kù)或發(fā)放部門(mén)領(lǐng)出后，使用部門(mén)應(yīng)按品名、領(lǐng)用人填寫(xiě)“員工物品領(lǐng)用表”。因嚴(yán)重?fù)p壞或因使用期限已滿等而無(wú)法繼續(xù)使用、需進(jìn)行更換的非消耗性物資，領(lǐng)用時(shí)必須交舊領(lǐng)新。 ⑨領(lǐng)料單一式三聯(lián)，其中第一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)作物資發(fā)出后的記賬依據(jù)；第二聯(lián)財(cái)務(wù)管理部存（倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后每十天匯集交財(cái)務(wù)管理部）。第三聯(lián)由領(lǐng)料部門(mén)自存。 四、維修及報(bào)廢 資產(chǎn)、部分低值易耗品需要維修時(shí)，由使用部門(mén)提出請(qǐng)修單，屬保修的物品聯(lián)系原保修單位進(jìn)行維修；非保修物品屬辦公用的物品由行政及行政人事部安排維修，其它物品由工程管理部安排維修。 、低值易耗品或非消耗性物品需要報(bào)廢時(shí)，由使用部門(mén)填寫(xiě)“物品報(bào)廢表”，屬工程、機(jī)電、設(shè)備等物品報(bào)工程管理部；其它物資報(bào)行政及行政人事部。經(jīng)鑒定確系無(wú)法使用的，經(jīng)報(bào)請(qǐng)總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，各部門(mén)在收到“物資報(bào)廢表”批復(fù)三天內(nèi)，將報(bào)廢物資集中送往公司總倉(cāng)庫(kù)，分別由行政及行政人事部或工程管理部進(jìn)行處理。 為損壞、報(bào)廢或丟失的，應(yīng)由責(zé)任人進(jìn)行賠償。 中國(guó)最大管理資源中心 第 14 頁(yè) 共 15 頁(yè) 資金管理 一、流動(dòng)資金管理 非商品資金包括現(xiàn)金、物料用品、低值易耗品和待攤費(fèi)用等。 中國(guó)最大管理資源中心 第 15 頁(yè) 共 15 頁(yè) (1)必須嚴(yán)格控制非商品資金的占用，核定額度，嚴(yán)格管理。 (2)購(gòu)置必須有計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)，手續(xù)合法完備，否則財(cái)務(wù)不予報(bào)銷(xiāo)。 (3)貫徹執(zhí)行國(guó)家關(guān)于現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，凡超出現(xiàn)金管理及現(xiàn)金支付數(shù)額大的，需總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)。 (4)當(dāng)天收取的營(yíng)業(yè)款、代理款，一律當(dāng)日送銀行，不得坐支現(xiàn)金。 (5)報(bào)損的低值易耗品，必須查明原因，分 清責(zé)任，報(bào)財(cái)務(wù)部處理，凡屬人為的損失，必須上報(bào)總物業(yè)經(jīng)理并追究個(gè)人責(zé)任。 結(jié)算資金是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的貨幣業(yè)務(wù)，包括銀行賬款，應(yīng)收應(yīng)付往來(lái)賬款等。 (1)管理公司的銀行賬戶(hù)，不準(zhǔn)借給其他任何單位和個(gè)人使用，更不得出租賬戶(hù)收取手續(xù)費(fèi)，因特殊情況，代轉(zhuǎn)達(dá)款項(xiàng)時(shí)，須經(jīng)主管經(jīng)理批準(zhǔn)。 (2)任何人不得借用公款，情況特殊的，須經(jīng)主管經(jīng)理批準(zhǔn)，寫(xiě)明還款時(shí)間，財(cái)務(wù)部在其個(gè)人工資中扣回。 (3)及時(shí)清理往來(lái)賬款，凡人為造成死賬的，必須追究個(gè)人責(zé)任，上報(bào)總物業(yè)經(jīng)理處理。 (4)及時(shí)清理債權(quán)、債務(wù)，防止拖 欠款項(xiàng)。 (5)任何人不得以任何手段搞貪污，挪用公款及個(gè)人收取傭金等違法行為。 二、資金使用、統(tǒng)籌 為合理地使用、統(tǒng)籌資金，各部門(mén)凡需購(gòu)買(mǎi)物品用款，需事先提前 3～ 5 天報(bào)計(jì)劃到財(cái)務(wù)部備案，以便合理地統(tǒng)籌資金。
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1