【文章內(nèi)容簡介】 銷毀。 大廈在銷毀會計檔案時，應(yīng)由財務(wù)部派員監(jiān)督。監(jiān)督人在銷毀會計檔案前，要認真核對銷毀清冊。銷毀后，在銷毀清冊上簽名蓋章，財務(wù)部存檔。 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 第十一章 管理預(yù)收金及保證金管理規(guī)定 為規(guī)范對用戶所繳交的管理預(yù)收金、保證金的管理，正確反映其變動狀況，制定本管理規(guī)定。 管理預(yù)收金：是指大廈所有客戶在大廈入住時繳交的，相當于 3 個月租金及管理費金額。 每一客戶在入住大廈時按規(guī)定繳交管理預(yù)收金給物管公司。 公司須對管理預(yù)收金，進行單獨管理。 公司必須對管理預(yù)收金進行明細分類核算，既要在會計系統(tǒng)進行總帳控制，又要在租 戶帳務(wù)系統(tǒng)進行明細記錄，同時，應(yīng)設(shè)置管理預(yù)收金備查簿，詳細登記各客戶繳交管理預(yù)收金情況。 管理預(yù)收金所帶來的提息收入歸物管公司所有。 在客戶遷出大廈時，客戶憑管理預(yù)收金收據(jù)退回所交的管理預(yù)收金。 裝修保證金管理 裝修保證金是指大廈用戶在進行室內(nèi)裝修前繳交的款項，主要用于約束用戶的室內(nèi)裝修符合安全要求和管理規(guī)定 ，裝修完成驗收合格后，裝修保證金可退還給用戶。裝修保證金每戶 5000 元人民幣。 裝修保證金收繳管 理 （ 1） 大廈用戶在進行室內(nèi)裝修前，須按用戶室內(nèi)內(nèi)裝修申請書中工程部核定的裝修保證金等費用，到管理公司財務(wù)部繳交。 （ 2） 財務(wù)部須對裝修保證金進行明細分類核算。 裝修保證金退還管理 （ 1） 裝修保證金退還的前提條件為工程驗收合格。用戶裝修工程完工，提出驗收申請，工程部系統(tǒng)工程師、客服部負責人、客戶、保安部負責人、裝修公司對其進行驗收并在用戶室內(nèi)裝修申請書上簽署合格，再由工程部經(jīng)理簽署合格及退款意見。 （ 2） 財務(wù)主管根據(jù)工程部、客服部填寫的用戶室內(nèi)裝修申請書中驗收合格 及退保證金的意見，核實其保證金繳交情況，簽署竟見。 （ 3） 出納人員根據(jù)用戶室內(nèi)裝修申請書原始收據(jù)，及時通知用戶前來辦理退款，若原收據(jù)遺失或已進帳，需用戶出具說明書（公司證明、總經(jīng)理簽字并加蓋公司公章）。 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 （ 4） 辦理退款時，出納人員應(yīng)認真審核用戶退款手續(xù)的完備性，要求用戶在收據(jù)或說明書上簽收確認，并登記其有效證件的號碼。 （ 5） 經(jīng)核實無誤后，方可辦理退款手續(xù)。 施工出入證押金管理 進入大廈為用戶進行裝修的施工人員，必需辦理施工出入證，同時按規(guī)定繳交每證 40 元的施工出入證押金和每證 10 元的施工出入證工本費。 施工出入證押金收繳管理：根據(jù)客服部代為收取的外來施工單位施工出入證押金進行明細核算。 施工出入證押金退還管理 施工人員憑完好無缺的施工出入證申請退還押金，但工本費不退還。 客服部應(yīng)根據(jù)審查后的施工證交財務(wù)部辦理退款手續(xù)。 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 第十二章 有償服務(wù)收費管理規(guī)定 職責 客服部負責將對用戶當天所需服務(wù)項目 的相關(guān)內(nèi)容詳細輸入電腦，并于次日進行服務(wù)質(zhì)量跟蹤工作。 工程部負責對用戶進行維修服務(wù)，月末將收費的工程維修單匯總給財務(wù)部。 財務(wù)部負責有償服務(wù)收費工作及對工程部月末送來的工程維修單未繳費的進行 帳務(wù)處理。 工作程序 （ 1） 物管公司的有償服務(wù)項目實行先服務(wù)后收費。 （ 2） 客服部將對用戶所需維修項目的相關(guān)內(nèi)容詳細輸入電腦，根據(jù)工程維修價目表標準計費后復核工程維修單。 （ 3） 工程部每日打印工程維修單，并派維修員上門為用戶服務(wù)。 （ 4） 維修人員在為用戶提供有償服務(wù)后，請用戶對維修效果進行驗收并在維修單上簽字確認，一聯(lián)留給用戶，一聯(lián)送返工程部。 （ 5） 工程部將維修單上有關(guān)事項輸入電腦，月末將收費的維修單匯總登記在工程維修單簽收本上，送至財務(wù)部。 （ 6） 財務(wù)部審核工程維修單并與維修單掛帳報告核對，每月底對未繳費的維修單進行賬務(wù)處理。如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時聯(lián)系工程部有關(guān)人員，盡快解決。 服務(wù)期限 （ 1） 維修或更換一般電器設(shè)備，服務(wù)完工期應(yīng)不超過 小時。 （ 2） 服務(wù)工作量較大，或工程設(shè)備須改變原安 裝位置，服務(wù)完工日期不超 天。 （ 3） 服務(wù)工作量大，或工程施工須從大廈總體考慮，服務(wù)完工日期不超一個星期。 （ 4） 各服務(wù)項目完成后，工程人員應(yīng)填寫完成時間、耗料情況并簽名。 其他要求 （ 1） 維修人員對用戶提供服務(wù)后，不能直接向用戶收取現(xiàn)金，更不能接受用戶的小費或其他饋贈品。 （ 2） 用戶所需服務(wù)項目超出現(xiàn)服務(wù)范圍時，維修人員應(yīng)力所能及地提供服務(wù)或盡最大能力協(xié)助。 （ 3） 根據(jù)管理要求、費用變化和用戶服務(wù)需要，管理公司應(yīng)增減服務(wù)項目或修定收 費標準。 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 第十三章 租 金及管理費收繳規(guī)定 財務(wù)部據(jù)用戶資料于每月 1 日出當月租金及管理費付款通知單，由客服部派送給用戶，并設(shè)付款通知單簽收本簽收。 付款通知單一式兩聯(lián)，各費用分別列示，并注明費用所屬期。除管理費為當月費用外，其余的水費、電費、維修費均為上月應(yīng)繳費用。 管理繳交期限分四個階段進行： （ 1） 正常繳交期：當月 1 日至當月 8 日。逾期繳交的用戶每日按應(yīng)繳額的 ‰加 計滯納金。 （ 2） 電話催繳期與書面催繳期同時進行。 （ 3） 電話催繳期：正常期后次日（當月 9 日 ）起至當月底。 （ 4） 初次催款通知催繳期從當月 9 日發(fā)出書面催繳通知起，期限為 5 天。 （ 5） 二次催款通知催繳期從當月 15 日發(fā)出書面催繳通知起，期限為 5 天。 （ 6） 繳費最后通知書視情況催繳期從當月 21日發(fā)出最后書面催繳通知起，期限 5天。 （ 7） 暫停服務(wù)通知書視情況書而定，一般當月 27 日發(fā)出。 所有關(guān)于用戶的通知書一般由客服部派送到各用戶，并由用戶在催款通知書簽收本上簽收。派送完畢后，客服部人員應(yīng)簽收本上簽名。 用戶收到暫停服務(wù)通知書后，繳清欠費，財務(wù)部收款人員應(yīng)及 時發(fā)出恢復服務(wù)的通知，通知工程部及客服部門對該用戶的正常服務(wù)，并做好發(fā)文記錄。 用戶用現(xiàn)金繳交費用時，財務(wù)部收款員必須先當面點清繳款額，然后進行現(xiàn)鈔真?zhèn)舞b別。 催款人員應(yīng)嚴格按照催收程序進行催款。電話催收管理費用時，應(yīng)態(tài)度和藹、語氣柔和地通知用戶應(yīng)繳所欠款項，禁止對用戶措辭不當或態(tài)度惡劣。 應(yīng)將用戶繳交款項記錄在管理費收繳記錄本上，以便核查。 出納員于每月核對費用的繳交情況并進行統(tǒng)計，編制管理費欠費情況統(tǒng)計表，并詳細編列欠兩個月 以上管理費用用戶明細表，以便查閱。 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 第十四章 停場財務(wù)管理規(guī)定 停車場財務(wù)管理 停車場由物業(yè)管理公司負責日常管理及經(jīng)營，由管理公司配備保安員及收款員(或由保安員負責代收 )。 停車場經(jīng)營收入按日結(jié)算，收款員將當日停車費當日下班前交財務(wù)部出納處。 財務(wù)部專人負責核對每日營業(yè)額，按月結(jié)算的客戶，財務(wù)部按月進行收取。 停車場發(fā)票由財務(wù)主管負責保管，收款員從財務(wù)主管處領(lǐng)取停車場發(fā)票，使用完將存根交財 務(wù)主管。 停車場收費管理規(guī)定 收款員每班下班前做停車場收費交接記錄表 ,核對票據(jù)號碼是否順號，不能跳號，并簽名作實，交接款項時必須核準金額，辨別鈔票真?zhèn)?，交接雙方在交接記錄本上簽字作實。 收款員根據(jù)使用情況到財務(wù)主管處領(lǐng)取停車發(fā)票，并妥善保管。 收款員每天收入的現(xiàn)金于當天下午 ( )按時將停車費交財務(wù)部出納處，不得過夜，如有特殊原因，收款員應(yīng)妥善保管到第二天交財務(wù)出納，并簽字確認。 收款員每天登記收費情況記錄表， 并打印交財務(wù)部。 財務(wù)出納及時將款項送存銀行。 每月 26 日前 ,收款員向財務(wù)主管報告本月停車票使用和結(jié)余情況，并在停車票使用記錄本上登記。 每月底，財務(wù)出納應(yīng)編制停車場收入月報表交財務(wù)主管。 財務(wù)出納每周不定期到停車場抽查收費情況，記錄在車場收費情況抽查表中。 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 第十五章 流 程 圖 財務(wù)部業(yè)務(wù)流程圖 四 廠 財 務(wù) 部 其他各業(yè)務(wù)部門 大 廈 客 戶 財 務(wù) 部 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 費用報銷流程圖 完 善 手 結(jié) 續(xù) 清 費 合 不 用 合 格 格 合 格 經(jīng)辦人 填寫費用報銷單 /支出證明單，報銷單 /支出證明單列明申購單號，經(jīng)辦人簽名 部門主管確認簽名 財務(wù)主管審核簽名 總 經(jīng) 理 審 批 會計核對記帳 出納崗報銷 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 15. 3 銀行付款流程圖 完 善 結(jié) 手 清 續(xù) 款 項 合 不 合 格 格 合 格 經(jīng)辦人 填寫銀行付款申請單并將 有關(guān)票據(jù)附后簽字 部門負責人審核簽字 財務(wù)主管審核簽字 總 經(jīng) 理 審 批 出 納 付 款 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 15. 4 工資發(fā)放流程圖 每 月 末 人 事 部 根 據(jù) 各部門 考勤 做工 資表 財務(wù)部主管審核 總 經(jīng) 理 審 批 出納發(fā)放工資 通知各部門領(lǐng)取工資 扣取應(yīng)扣款項 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 15. 5 出納收費流程圖 現(xiàn) 金 支 票 識別 現(xiàn) 金 真 偽 檢查支票抬頭、日期、金額及大小寫 金 額 與 收 費 單 一 致 時 ， 開 具 發(fā) 票 據(jù) 原 始 憑 證 記 現(xiàn) 金 及 銀 行 流 水 帳 支 票 及 現(xiàn) 金 送 存 銀 行 ， 現(xiàn) 金 日 清 月 結(jié) ， 帳 實 核 對 ， 并 編 制 日 存 表 將 日 結(jié) 存 表 、 原 始 憑 證 交 會 計 做 憑 證 月末取回銀行存款對帳單與收入流水帳核對 交 財 務(wù) 經(jīng) 理 審 核 編銀行存款余額調(diào)節(jié) 表 與 銀 行 核 對 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬