ppp模式若干法律問題-資料下載頁
2025-03-24 05:03本頁面
【正文】 投資風(fēng)險(xiǎn)，以提升項(xiàng)目吸引力是PPP能否順利推開的重要內(nèi)容。為此，從中央到地方出臺(tái)了一系列支持國有資金，包括財(cái)政性資金投入PPP項(xiàng)目的支持政策，以增強(qiáng)PPP項(xiàng)目所需資金的可獲得性，并明確會(huì)有劣后或承諾不收取投資收益的安排。國辦發(fā)〔2015〕42號(hào)：（二十一）完善財(cái)稅支持政策。積極探索財(cái)政資金撬動(dòng)社會(huì)資金和金融資本參與政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目的有效方式。中央財(cái)政出資引導(dǎo)設(shè)立中國政府和社會(huì)資本合作融資支持基金，作為社會(huì)資本方參與項(xiàng)目，提高項(xiàng)目融資的可獲得性?！?。鼓勵(lì)地方政府在承擔(dān)有限損失的前提下，與具有投資管理經(jīng)驗(yàn)的金融機(jī)構(gòu)共同發(fā)起設(shè)立基金，并通過引入結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)，吸引更多社會(huì)資本參與?！逗幽鲜PP開發(fā)性基金設(shè)立方案》：二、基金設(shè)立的原則（三）降低成本。省財(cái)政出資部分作為基金劣后，并可補(bǔ)貼金融或社會(huì)資本收益，或不收取收益，在吸引金融機(jī)構(gòu)投資的同時(shí)，降低基金價(jià)格，達(dá)到降低政府對(duì)PPP項(xiàng)目資本投入或付費(fèi)價(jià)格的目標(biāo)。四、基金的投資與收益（二）基金支持的方式及標(biāo)準(zhǔn)。（3）基金出資人的回報(bào)機(jī)制?；鸢凑障喈?dāng)于貸款基準(zhǔn)利率確定收益，基金出資人按照當(dāng)期市場最優(yōu)惠的資金價(jià)格收取回報(bào)，財(cái)政出資部分收益可補(bǔ)貼金融機(jī)構(gòu)或社會(huì)資本，或不收取收益。基金采取優(yōu)先與劣后的結(jié)構(gòu)，其他出資人作為優(yōu)先級(jí)，財(cái)政出資人作為劣后級(jí)。無論哪種形式的劣后或承諾，都涉及到一個(gè)國有資產(chǎn)的權(quán)益劣后安排是否合法的問題。企業(yè)國有資產(chǎn)法：第八條 國家建立健全與社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求相適應(yīng)的國有資產(chǎn)管理與監(jiān)督體制，建立健全國有資產(chǎn)保值增值考核和責(zé)任追究制度，落實(shí)國有資產(chǎn)保值增值責(zé)任。但對(duì)于國有資產(chǎn)能不能做劣后并沒有明確規(guī)定，只是原則性規(guī)定了一個(gè)國資管理者要承擔(dān)國有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任。但從另外一個(gè)角度，PPP模式下，政府投資的目的與一般的國有企業(yè)中的投資具有本質(zhì)的不同。在國有企業(yè)的其他項(xiàng)目投資中，國有企業(yè)作為市場主體，一方面，承擔(dān)著適當(dāng)?shù)墓怖妗⑸鐣?huì)責(zé)任的角色，另一方面，作為獨(dú)立的市場主體，還要承擔(dān)發(fā)揮國有資產(chǎn)效益，促使國資保值增值的任務(wù)。在國企改革、分類管理的語境下，特別是對(duì)于競爭類國企，其市場主體的色彩就更濃，所以強(qiáng)調(diào)其保值增值的任務(wù)很有必要，也符合邏輯。但在PPP模式下，政府提供的資產(chǎn)支持，包括對(duì)SPV的股權(quán)投資，各類政府基金支持，都是對(duì)過去政府投資、財(cái)政補(bǔ)貼等傳統(tǒng)方式的一種變革，其本身并不以追求投資回報(bào)為目的，而是為了尋求一種更高效的財(cái)政資金使用方式，以便更好地發(fā)揮政府為社會(huì)公眾提供公共產(chǎn)品和公共服務(wù)。因此，在PPP模式下，對(duì)政府出資所做的劣后安排（包括承諾項(xiàng)目運(yùn)營期間不與社會(huì)資本共同享有項(xiàng)目收益），一方面，在法律上并沒有禁止性規(guī)定，另一方面，在邏輯上也具有其一定的合理性。（八）價(jià)格確定及調(diào)整機(jī)制盈利但不暴利是PPP項(xiàng)目成功的前提，也是PPP項(xiàng)目的特點(diǎn)和性質(zhì)所決定的，是一個(gè)PPP項(xiàng)目成功運(yùn)行的內(nèi)在要求。這其中，無論是使用者付費(fèi)、政府購買服務(wù)或者政府可行性缺口補(bǔ)助，價(jià)格無疑是其中最重要、最牽動(dòng)各方神經(jīng)的影響因素。因此，適時(shí)調(diào)整PPP項(xiàng)目中的價(jià)格，防止社會(huì)資本暴利或過度虧損就成為一個(gè)重要問題。《基礎(chǔ)設(shè)施和公共事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》第十八條：特許經(jīng)營協(xié)議應(yīng)當(dāng)主要包括以下內(nèi)容：（八）收益取得方式，價(jià)格和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的確定方法以及調(diào)整程序?！秲r(jià)格法》第十八條：下列商品和服務(wù)價(jià)格，政府在必要時(shí)可以實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)或者政府定價(jià)：（一）與國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活關(guān)系重大的極少數(shù)商品價(jià)。（二）資源稀缺的少數(shù)商品價(jià)格；（三）自然壟斷經(jīng)營的商品價(jià)格； （四）重要的公用事業(yè)價(jià)格；（五）重要的公益性服務(wù)價(jià)格。 第二十三條 制定關(guān)系群眾切身利益的公用事業(yè)價(jià)格、公益性服務(wù)價(jià)格、自然壟斷經(jīng)營的商品價(jià)格等政府指導(dǎo)價(jià)、政府定價(jià)，應(yīng)當(dāng)建立聽證會(huì)制度，由政府價(jià)格主管部門主持，征求消費(fèi)者、經(jīng)營者和有關(guān)方面的意見，論證其必要性、可行性。作為雙方都極其關(guān)系的核心條款，PPP授權(quán)協(xié)議自然會(huì)約定價(jià)格的確定、調(diào)整機(jī)制問題，以增加協(xié)議的可預(yù)期性，確保項(xiàng)目后續(xù)執(zhí)行；但同時(shí)，PPP項(xiàng)目涉及的商品或服務(wù)的價(jià)格調(diào)整落實(shí)，多需要經(jīng)過聽證程序才能明確，聽證是調(diào)價(jià)的必經(jīng)程序。但問題在于：如果PPP授權(quán)協(xié)議約定的調(diào)價(jià)機(jī)制與調(diào)價(jià)聽證會(huì)的結(jié)果不一致該怎么處理？這將是一個(gè)重大問題，需要進(jìn)一步立法明確。
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