桃江縣竹筍系列產(chǎn)品加工技術開發(fā)項目可行性研究報告-資料下載頁
2025-03-23 09:39本頁面
【正文】 60。筍下腳料6000900乳酸菌飲料60007200DF固體飲料1200180膳食纖維膠囊1500004500合計3237427189143147732772146二、資金來源及籌措合作社自籌 650萬元（政策傾斜）社員入股 2140萬元招商引資 3000萬元申請銀行貸款 1000萬元基地半成品加工廠投資由社員自行籌集。三、銀行貸款償還從2012年開始預計每年實現(xiàn)利潤3277萬元，到2013年完全可償還貸款本息。第八章 效益分析一、經(jīng)濟效益目標分析（一）經(jīng)濟效益估算生產(chǎn)成本中原輔材料和燃料動力成本的計算按項目實際消耗的量市場價格(含稅價)計算；固定資產(chǎn)折舊費按直線折舊率計算(折舊年限12年，殘值率8%)；職工工資福利按800元/；股利、利息按年度6%計算。竹筍主要產(chǎn)品經(jīng)濟效益估算表現(xiàn) 金流入量營業(yè)收入32374回收流動資本回收固定資產(chǎn)凈殘值現(xiàn)金流入合計32374現(xiàn) 金流入量墊支流動資本1720墊支固定資本430營業(yè)成本29097管理費55財務費43現(xiàn)金流出合計31345凈現(xiàn)金流量1029注：固定成本：、，，科研費160萬元，合計1431萬元。（二）單位產(chǎn)品成本及效益（詳見附后表）財務現(xiàn)金流量分析固定資產(chǎn)科研經(jīng)費流動資金合 計214016057008000財務內(nèi)部收益率分析依據(jù)項目經(jīng)濟壽命期20年，項目投資規(guī)模及編制財務現(xiàn)金流量表，稅后內(nèi)部收益率=%；稅前內(nèi)部收益率=58%；投資利潤率=達產(chǎn)年利潤總額/項目總投資100%=33%；投資利稅率=達產(chǎn)年利稅總額247。項目投資100%=(年銷售稅金及附加＋年利潤總額)247。項目總投資100%=%。投資回收期分析稅后投資回收期=；稅前投資回收期=%，稅前財務內(nèi)部收益率58%，，投資利潤率33%。因此，項目產(chǎn)品的獲利能力強，投資回收期短。項目完成期內(nèi)即可收回全部項目投資，投資效益顯著，償還債務能力強，項目完成時即可償還所有債務。（三）盈虧平衡分析和敏感性分析盈虧平衡分析本項目完成時產(chǎn)品銷售收入32000多萬元，年銷售稅金及附加2100萬元，利潤3300萬元，總成本29097萬元，其中固定成本1431萬元，變動成本27189萬元，從而可測算項目盈虧臨界點的銷售額與盈虧平衡點。盈虧臨界點銷售額=固定成本/邊際貢獻率=固定成本247。（銷售收入—變動成本）銷售收入=17000萬元盈虧臨界點銷售量=固定成本/銷售收入－銷售稅金－可變成本100%=21000噸以上結果表明：生產(chǎn)能力達到設計產(chǎn)品的40%時，項目即可保本。敏感性分析邊際貢獻=達產(chǎn)年銷售收入(單價單位變動成本)=6900萬元單價的靈敏度=銷售收入247。利潤基數(shù)1%=10%單位變動成本的靈敏度=變動成本總額247。利潤基數(shù)1%=%銷售量的靈敏度=貢獻邊際247。利潤基數(shù)1%=2%上述可知,利潤變化最為敏感因素是產(chǎn)品銷售價格，其次是原材料成本，最后是產(chǎn)品產(chǎn)量。因此，本項目技術先進，質(zhì)量可靠，風險較低。二、社會效益分析本項目將稀缺竹筍資源轉化為平衡人體營養(yǎng)的膳食纖維特種食品，將有效推動我國乃至世界竹類食品、竹筍食品的深層次技術研究，有不可估量的社會效益和市場應用價值。同時，對發(fā)展竹產(chǎn)業(yè)，促進資源增值，提高竹資源附加值，改善人們食物結構，提高人們健康水平，滿足人們生活需要，增加國民經(jīng)濟收入等，都具有十分重要的意義。項目采用“山上建基地，山下搞加工，山外拓市場，科技創(chuàng)高效”和“市場+公司+基地+農(nóng)民”的運作模式，可直接安排1000名農(nóng)民就業(yè)，季節(jié)性工人10000名，農(nóng)民可從原料、加工、運輸、。從而將大大調(diào)動農(nóng)民采筍、護竹、育竹的積極性，形成竹子自然生長與采筍的兩性循環(huán)，有效增加農(nóng)民收入，促進農(nóng)村繁榮穩(wěn)定。三、生態(tài)效益竹筍是可再生資源，通過合理適時采挖，可促進竹筍當年再生。按年消耗毛筍10萬噸計算，每年資源增值達1億元。同時，采挖竹筍可疏松土壤，墾復竹林，凈化山中污染物，保持水土肥不流失，生態(tài)效益十分顯著。四、風險分析設計產(chǎn)量與實際產(chǎn)量風險。項目設計年生產(chǎn)能力按6萬噸計算，只要辦好基地半成品加工廠，處理足量多的毛筍，設計產(chǎn)量完全可以達到。銷售量與價格的變化風險。竹筍味道鮮美，風味獨特，作為自然原生態(tài)食品，市場需求量已經(jīng)供不應求；如果作為人類每天必須攝取膳食纖維來源，竹筍產(chǎn)量與市場需求量更是相差甚遠，不存在銷售量與價格的變化風險。原材料供應風險。，年產(chǎn)竹筍10萬噸以上，原料就地即可滿足供應，同時，鄰邊縣市的竹筍原料取之不盡，包裝等輔助材料有穩(wěn)定的供應渠道。
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