【正文】 銷(xiāo)售部和宣傳信息部主要負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)研與公關(guān)、公司產(chǎn)品的營(yíng)銷(xiāo)，產(chǎn)品宣傳、商務(wù)談判、銷(xiāo)售組織和營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)等。動(dòng)力部主要負(fù)責(zé)全廠的水、電、汽供應(yīng)，以及生產(chǎn)生活設(shè)施設(shè)備的日常維護(hù)與修理。167。 人力資源 工作制度本次車(chē)間均為全年連續(xù)性生產(chǎn),年實(shí)際生產(chǎn)天數(shù) 300 天,其余時(shí)間為設(shè)備檢修、人員培訓(xùn)和公休節(jié)假日。 勞動(dòng)定員本工程定員 720 人。其中生產(chǎn)人員 600 人，占總?cè)藬?shù) 83%,非生產(chǎn)人員 120 人,占總?cè)藬?shù) 17%。銀杏保健系列產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告45第七章 項(xiàng)目投資估算與融資方案167。 編制范圍本估算內(nèi)容包括：建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、以及現(xiàn)行國(guó)家規(guī)定的和項(xiàng)目建設(shè)所需的其他費(fèi)用。167。 編制依據(jù)和方法本估算是根據(jù)各設(shè)計(jì)專業(yè)提供的資料和廠方提供的有關(guān)方面的資料進(jìn)行編制。本次設(shè)計(jì)各有關(guān)專業(yè)提供的文字及其它資料。土建工程主要根據(jù)當(dāng)?shù)亟陙?lái)竣工的類似工程的建構(gòu)筑物預(yù)決算資料進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整后以元/㎡或元/m3 計(jì)算?！督魇〗ㄖこ滔牧慷~及統(tǒng)一基價(jià)表》（2022）；《江西省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（2022）；《江西省安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（2022）；《江西省建筑安裝工程費(fèi)用定額》（2022）；《江西省建筑工程計(jì)價(jià)辦法（試行）》、江西省市政工程預(yù)算定額（2022 年）；江西省市政工程費(fèi)用定額（2022 年）和參考同類型工程指標(biāo)，并結(jié)合現(xiàn)行材料價(jià)格而估算的。設(shè)備及安裝工程:工藝設(shè)備及通用設(shè)備根據(jù)生產(chǎn)廠家最新報(bào)價(jià)并計(jì)算了運(yùn)雜費(fèi)及安裝費(fèi),現(xiàn)場(chǎng)零星加工制作的非標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)件費(fèi)、工器具購(gòu)置費(fèi)、備品備件及其它工程費(fèi)用等均按輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目投資銀杏保健系列產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告46估算辦法及建設(shè)單位提供的有關(guān)資料計(jì)算。工程建設(shè)其它費(fèi)用，包括項(xiàng)目建設(shè)單位管理費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)等，依據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況，參照有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目其它費(fèi)用指標(biāo)計(jì)取。1其它費(fèi)用的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)單位管理費(fèi)根據(jù)財(cái)政部財(cái)經(jīng)（2022）394 號(hào)文規(guī)定，按 %計(jì)?。还こ瘫O(jiān)理費(fèi)根據(jù)最新《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》，2022 年規(guī)定，按 %計(jì)?。还こ炭辈煸O(shè)計(jì)費(fèi)根據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（2022 年修訂本）規(guī)定，按綜合費(fèi)率 %計(jì)??；基本預(yù)備費(fèi)按 %計(jì)取。本項(xiàng)目流動(dòng)資金按分項(xiàng)詳細(xì)估算法。本項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元，具體詳見(jiàn)表 71，續(xù)表 711，續(xù)表 712。表 71：項(xiàng)目總投資估算表投資額 占項(xiàng)目投入總資金的比例(%)序號(hào) 項(xiàng)目合計(jì) 其中:外匯 　1 建設(shè)投資 　 % 工程費(fèi)用 　 % 建筑工程費(fèi)用 　 % 設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi) 　 % 安裝工程費(fèi) 　 % 工程建設(shè)其他費(fèi)用 　 % 征用土地費(fèi) 　 % 廠區(qū)平整費(fèi)用 　 % 建設(shè)單位管理費(fèi) 　 %銀杏保健系列產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告47 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 　 % 工程監(jiān)理費(fèi) 　 % 辦公及家具購(gòu)置費(fèi) 　 % 聯(lián)合試車(chē)費(fèi) 　 % 生產(chǎn)工人培訓(xùn)費(fèi) 　 % 可行性研究報(bào)告費(fèi) 　 % 環(huán)境評(píng)價(jià)費(fèi)用 　 % 預(yù)備費(fèi) 　 % 基本預(yù)備費(fèi) 　 % 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 　 % 建設(shè)期財(cái)務(wù)費(fèi)用 　 % 建設(shè)期借款利息 　 % 其他融資費(fèi)用 　 %2 流動(dòng)資金 　 %　 其中:鋪底流動(dòng)資金 　 %3 項(xiàng)目投入總資金 　 %續(xù)表 711：土建費(fèi)用估算表序號(hào) 項(xiàng)目名稱 單位 工程規(guī)模 單價(jià)（元） 金額（萬(wàn)元）1 生產(chǎn)車(chē)間 1 ㎡ 7000 1280 8962 生產(chǎn)車(chē)間 2 ㎡ 5000 1250 6253 生產(chǎn)車(chē)間 3 ㎡ 7000 1280 8964 生產(chǎn)車(chē)間 4 ㎡ 6000 1220 7325 分析中心 ㎡ 800 1280 6 檢測(cè)中心 ㎡ 1200 1100 1327 原料庫(kù)房 1 ㎡ 800 800 8 原料庫(kù)房 2 ㎡ 700 800 9 原料庫(kù)房 3 ㎡ 680 800 10 原料庫(kù)房 4 ㎡ 620 800 11 成品庫(kù)房 1 ㎡ 1000 650 12 成品庫(kù)房 2 ㎡ 900 650 銀杏保健系列產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告4813 成品庫(kù)房 3 ㎡ 700 650 14 成品庫(kù)房 4 ㎡ 550 650 15 調(diào)味品庫(kù)房 ㎡ 300 550 16 普通包裝車(chē)間 ㎡ 800 660 17 無(wú)菌精包車(chē)間 ㎡ 560 1900 18 精包車(chē)間（按 GMP 標(biāo)準(zhǔn)修建） ㎡ 500 2500 19 辦公樓（含裝修） ㎡ 2800 1100 30820 質(zhì)檢、科研樓 ㎡ 2022 1050 21021 食堂、宿舍樓 ㎡ 1500 860 22 值班室 ㎡ 60 680 23 配電房 ㎡ 100 580 24 污水處理裝置 ㎡ 360 560 25 鍋爐房 ㎡ 180 580 26 大門(mén) 　 　 　 27 廠區(qū)道路工程 ㎡ 8900 98 28 廠區(qū)綠化工程 ㎡ 9500 55 　 合計(jì) 　 　 　 續(xù)表 712：設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用估算表序號(hào) 名稱 數(shù)量 單價(jià)(萬(wàn)元) 金額(萬(wàn)元)1 原料漂洗機(jī) 6 182 紫外線滅菌箱 12 3 原料分儲(chǔ)罐 60 514 濾酒擠壓機(jī) 6 5 純凈水設(shè)備 3 6 蒸氣爐籠 24 7 移動(dòng)儲(chǔ)酒器 18 8 原料混合機(jī) 3 39 移動(dòng)料箱車(chē) 24 1210 流水線灌裝機(jī) 6 11 原料發(fā)酵器 240 96銀杏保健系列產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告4912 軟木塞封口機(jī) 6 13 調(diào)酒凈化罐 15 614 過(guò)濾器 3 15 化檢設(shè)備 3 16 高溫滅菌蒸氣箱 12 617 設(shè)備臺(tái)架 　 　 32018 常用器具 　 　 9019 化驗(yàn)、檢測(cè)設(shè)備 　 　 15020 原料破碎機(jī) 2 121 提汁設(shè)備 4 22 過(guò)濾設(shè)備 4 23 加熱剎菌設(shè)備 2 24 　 2 25 二次剎菌冷卻 2 2 426 精濾設(shè)備 2 27 常壓灌裝機(jī) 4 28 文丘里混合器 2 29 PVC 吹塑機(jī) 2 30 旋合封口機(jī) 2 31 回轉(zhuǎn)式貼標(biāo)機(jī) 2 32 化驗(yàn)檢測(cè) 2 33 成形式裝箱機(jī) 2 34 自動(dòng)封箱機(jī) 2 35 自動(dòng)捆扎機(jī) 2 36 移動(dòng)料箱 20 837 發(fā)酵罐 16 38 接汁罐 16 39 冷卻箱 4 40 浸提罐 8 41 加料桶 12 銀杏保健系列產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告5042 拉料車(chē) 4 43 去離子水水儲(chǔ)罐 3 44 95%乙醇儲(chǔ)罐 3 2745 70%乙醇儲(chǔ)罐 3 2746 PE 儲(chǔ)罐 3 47 萃取溶劑儲(chǔ)罐 6 48 酸、堿儲(chǔ)罐（PET） 6 3949 配料罐 3 50 提取液儲(chǔ)罐（帶冷卻） 6 5 3051 提取液儲(chǔ)罐 3 52 提取罐 15 15 22553 壓榨機(jī) 3 43 12954 吊車(chē) 6 55 管道離心器 9 56 高位槽 30 5457 回收酒精罐（帶壓） 6 13 7858 外循環(huán)蒸發(fā)器 6 59 刮板蒸發(fā)器 6 60 層析柱 30 13861 層析柱 30 2 6062 外循環(huán)蒸發(fā)器 3 63 刮板蒸發(fā)器 9 64 萃取器 3 65 沉降罐 6 66 過(guò)濾系統(tǒng) 6 5 3067 真空滅菌干燥箱 15 14768 球磨機(jī) 3 69 V 型混合器 3 70 球形濃縮器 6 3971 加料罐 6 銀杏保健系列產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告5172 接液罐 16 73 打包機(jī) 100 7074 變壓器及配套 2 75 保安裝置 　 　 3076 蒸氣鍋爐 4 84 33677 制冷裝置 2 66 13278 大型儲(chǔ)酒容力器 18 79 制氨裝置 2 30 6080 去離子水裝置 3 72 21681 銀杏飲料生產(chǎn)設(shè)備 2 條生產(chǎn)線 380 76082 污水處理設(shè)備 　 　 12083 環(huán)保設(shè)備（環(huán)保除塵器） 3 98 29484 風(fēng)機(jī)消音設(shè)備 3 79 23785 廠區(qū)給排水工程 　 　 6086 運(yùn)輸車(chē) 5 18 90　 合計(jì) 　 　 167。 資金籌措方案項(xiàng)目投入總資金 萬(wàn)元,其資金來(lái)源渠道分兩部分:一是申請(qǐng)銀行貸款 8000 萬(wàn)元,二是由公司自有資金投資。銀杏保健系列產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告52銀杏保健系列產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告53第八章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)預(yù)算（投資價(jià)值分析）167。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取本項(xiàng)目擬建規(guī)模：①1500 噸（400 萬(wàn)瓶）銀杏保健酒；②1200 萬(wàn)罐、袋、瓶銀杏飲料；②5000 噸（2022 萬(wàn)瓶）銀杏保健茶；③50 噸銀杏浸膏。稅費(fèi)①銷(xiāo)售稅金及附加:城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為 5%，教育費(fèi)附加費(fèi)以 3%計(jì)取；②增值稅:產(chǎn)品增值稅率為 17%；③所得稅：所得稅按應(yīng)納稅所得額的 25%計(jì)取。項(xiàng)目計(jì)算期：財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算期包括建設(shè)期和生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)期,本項(xiàng)目計(jì)算期為 12 年計(jì)算。財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益設(shè)定：項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率設(shè)定為 12%。167。 銷(xiāo)售收入及稅金估算詳見(jiàn)銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金及附加估算表表 81：銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金及附加估算表計(jì)算年序號(hào) 項(xiàng)目 年份 單位第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 612 年　 生產(chǎn)負(fù)荷 　 70% 100% 100% 100%1 產(chǎn)品營(yíng)業(yè)收入 萬(wàn)元 銀杏酒 萬(wàn)元 　 售價(jià) 萬(wàn)元/噸 　 銷(xiāo)售數(shù)量 噸 銀杏茶 萬(wàn)元 　 售價(jià) 萬(wàn)元/噸 　 銷(xiāo)售數(shù)量 噸 銀杏保健系列產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告54 銀杏浸膏 　 　 售價(jià) 萬(wàn)元/噸 　 銷(xiāo)售數(shù)量 噸 銀杏飲料 　 　 售價(jià) 萬(wàn)元/萬(wàn)袋 　 銷(xiāo)售數(shù)量 萬(wàn)袋、瓶 2 銷(xiāo)售稅金及附加 萬(wàn)元 城市維護(hù)建設(shè)稅 萬(wàn)元 教育費(fèi)附加 萬(wàn)元 3 增值稅 萬(wàn)元 銷(xiāo)項(xiàng)稅 萬(wàn)元 進(jìn)項(xiàng)稅 萬(wàn)元 167。 成本費(fèi)用估算原、輔材料及燃料動(dòng)力費(fèi)用表 82：原、輔材料及燃料動(dòng)力費(fèi)用表1500 噸（400 萬(wàn)瓶）銀杏保健酒原、輔材料及燃料動(dòng)力費(fèi)用序號(hào) 項(xiàng)目 消耗定量 單價(jià)(元) 金額(元)(一)原材料 　 　 　1 紅米 1 公斤 元/公斤 2 銀杏葉 公斤 15 元/公斤 3 特制曲 公斤 30 元/公斤 　 小計(jì) 　 　 (二)包裝材料 　 　 　1 酒瓶 　 　 2 木塞封 　 　 3 酒標(biāo) 　 　 4 包裝箱、盒 　 　 　 小計(jì) 　 　 (三)水電氣煤 　 　 　1 水(T) 噸 元/噸 2 電(度) 度 元/度 銀杏保健系列產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告553 煤(T) 噸 300 元/噸 4 氣(T) 噸 1 元/噸 　 小計(jì) 　 　 1200 萬(wàn)罐、袋、瓶銀杏飲料原、輔材料及燃料動(dòng)力費(fèi)用1 原、輔材料 2 條生產(chǎn)線 2 燃料動(dòng)力費(fèi) 2 條生產(chǎn)線 5000 噸（2022 萬(wàn)瓶）銀杏保健茶原、輔材料及燃料動(dòng)力費(fèi)用　 （一）原材料 　 　 　1 茶（公斤） 32 2 銀杏葉（公斤） 15 3 塑瓶（個(gè)） 2 4 標(biāo)貼（個(gè)） 2 5 紙箱（個(gè)） 　 小計(jì) 　 　 　 （二）水電煤 　 　 　1 水（T） 2 電（度） 3 煤（T） 　 小計(jì) 　 　 50 噸銀杏浸膏原、輔材料及燃料動(dòng)力費(fèi)用(一) 原材料 　 　 　1 銀杏葉（公斤） 50 7502 乙醇（公斤） 50 3003 PE（公斤） 4 萃取溶劑（公斤） 小計(jì) 　 　 　 (二) 水、電、汽 　 　 　1 蒸汽（噸） 40 462 電（度） 60 603 水（噸） 4 4小計(jì) 　 　 　 110人員工資及福利費(fèi)的選取根據(jù)建設(shè)單位提供的當(dāng)?shù)貙?shí)際水平并結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)綜合考慮。銀杏保健系列產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告56人均工資及津貼：本次設(shè)計(jì)人均工資額為 元/人 (含福利費(fèi)、養(yǎng)老金、醫(yī)療保險(xiǎn)金等)。折舊費(fèi)方法及費(fèi)率的選取固定資產(chǎn)折舊一般采用平均年限法。建筑物折舊年限以 20 年計(jì)，設(shè)備折舊以 10 年計(jì)。殘值率均按值的 5%計(jì)。攤銷(xiāo)費(fèi)年限的選取無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)年限以 10 年計(jì)，其它資產(chǎn)攤銷(xiāo)年限以 5 年計(jì)。修理費(fèi)用的選取大修理費(fèi)的計(jì)提按折舊的 25%計(jì)算年大修理費(fèi)金額。銷(xiāo)售費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的 12%計(jì)算（銷(xiāo)售費(fèi)用含銷(xiāo)售代理、企業(yè)需承擔(dān)運(yùn)輸費(fèi)、廣告、銷(xiāo)售等費(fèi)用）。管理費(fèi)用的選取參照同行業(yè)實(shí)際水平并參照當(dāng)?shù)貙?shí)際情況綜合考慮測(cè)算。總成本費(fèi)用估算由于折舊、攤銷(xiāo)、利息等是按不同年限分別計(jì)算的，故總成本費(fèi)用不是一個(gè)常數(shù)，需逐年計(jì)算，正常年平均總成本為 萬(wàn)元。詳見(jiàn)表 83 總成本費(fèi)用估算表。續(xù)表 831 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表續(xù)表 832 無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷(xiāo)估算表銀杏保健系列產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告57銀杏保健系列產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告58表