桂林旅游股份有限公司收購桂林漓江大瀑布飯店項(xiàng)目可行性分析報(bào)告-資料下載頁
2025-03-23 09:39本頁面
【正文】 具體數(shù)額，雙方同意：由雙方聘請(qǐng)的境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)有關(guān)權(quán)益自評(píng)估基準(zhǔn)日到交割審計(jì)基準(zhǔn)日的盈虧數(shù)額進(jìn)行交割審計(jì)?！ ∫栽u(píng)估結(jié)果確定的本次收購的轉(zhuǎn)讓價(jià)款，結(jié)合交割審計(jì)，最終交易價(jià)格為： 有關(guān)權(quán)益的最終應(yīng)付轉(zhuǎn)讓價(jià)款＝評(píng)估價(jià)值＋評(píng)估基準(zhǔn)日到交割審計(jì)基準(zhǔn)日期間的盈虧值－評(píng)估價(jià)值增減值在評(píng)估基準(zhǔn)日到交割審計(jì)基準(zhǔn)日期間的變化?！ 鶛?quán)債務(wù)的處理 本次收購?fù)瓿珊?，原以漓江大瀑布飯店為主體的債權(quán)債務(wù)仍然由本公司受讓后的漓江大瀑布飯店承繼。 相關(guān)人員安排 本次收購?fù)瓿珊?，漓江大瀑布飯店成為本公司的全資下屬公司，為保證業(yè)務(wù)經(jīng)營的連續(xù)性，所涉及的人員全部進(jìn)入本公司?！ 。ǘ﹥斶€漓江大瀑布飯店向中國農(nóng)業(yè)銀行桂林象山支行借取的長期貸款 2007年4月30日，漓江大瀑布飯店以房產(chǎn)、土地作抵押與中國農(nóng)業(yè)銀行桂林象山支行簽訂了為期10年的借款合同，借款金額為35,000萬元，%。為此，漓江大瀑布飯店每年需支付銀行貸款利息2,，在當(dāng)前銀行利率水平不斷提高的時(shí)期，利息支出將進(jìn)一步提高，高額的財(cái)務(wù)費(fèi)用嚴(yán)重制約了漓江大瀑布飯店的效益水平?！ 闇p輕漓江大瀑布飯店的債務(wù)負(fù)擔(dān)、改善財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，充分挖掘漓江大瀑布飯店的盈利能力，本公司擬通過本次增發(fā)A股募集資金償還漓江大瀑布飯店向中國農(nóng)業(yè)銀行桂林象山支行借取的35,000萬元長期貸款。 收購桂林漓江大瀑布飯店項(xiàng)目可行性分析報(bào)告 七、收購后的經(jīng)營方針與戰(zhàn)略 本次收購?fù)瓿珊?，漓江大瀑布飯店將成為公司的全資下屬公司，共同整合到公司的一體化經(jīng)營體系中?！ 。?）整合公司的景區(qū)、旅游車、船、飯店等資源，實(shí)施一體化經(jīng)營，提高公司市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)濟(jì)效益。 ?。?）以漓江大瀑布飯店的品牌、管理經(jīng)驗(yàn)、人力資源為基礎(chǔ)，培育公司的酒店管理模式，逐步打造公司酒店管理品牌?！ 。?）通過與境內(nèi)外主要組團(tuán)社合作，加強(qiáng)入境市場(chǎng)銷售；通過與本地主要地接社合作，擴(kuò)大飯店用房量，以整體銷售謀求最大市場(chǎng)份額。 ?。?）本次收購?fù)瓿珊?，公司將有?jì)劃陸續(xù)償還漓江大瀑布飯店的銀行貸款，改善飯店資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，逐步降低財(cái)務(wù)費(fèi)用；同時(shí)進(jìn)一步加強(qiáng)成本費(fèi)用控制，提高經(jīng)營運(yùn)作效率，提升飯店整體盈利水平。 八、投資效益分析 ?。ㄒ唬┩顿Y效益分析的主要依據(jù) 2006年漓江大瀑布飯店的平均客房出租率已達(dá)80%，在同星級(jí)酒店中處于較高水平。預(yù)計(jì)2007年和2008年平均客房出租率將維持在80%左右?！ ?007年1－6月底，飯店平均房價(jià)約為460元/間。預(yù)計(jì)2007年和2008 、。 ?。ǘ┯A(yù)測(cè) 經(jīng)大信會(huì)計(jì)師事務(wù)有限公司審核，本次收購漓江大瀑布飯店并償還其35,000 萬元長期銀行貸款后，漓江大瀑布飯店2007年和2008年盈利預(yù)測(cè)結(jié)果如下： 表8：漓江大瀑布飯店2007年和2008年盈利預(yù)測(cè) 單位：萬元 時(shí)間2007年2008年 項(xiàng)目 2008年1－3月全年 營業(yè)收入13, 其中：房費(fèi)收入8, 餐費(fèi)收入4, 營業(yè)利潤1, 利潤總額1, 凈利潤1, （三）投資效益指標(biāo) 假定2008年3月31日之前完成收購交割，償還35,000萬元銀行貸款后，漓江大瀑布飯店當(dāng)年能節(jié)約銀行利息支出2,。在不考慮償還漓江大瀑布飯店35,000萬元銀行貸款的情況下，漓江大瀑布飯店2007年和2008年分別能實(shí)現(xiàn)凈利潤1,、1,，以評(píng)估凈值13,，%，%?！ 【?、結(jié)論 通過以上分析可知，漓江大瀑布飯店品牌優(yōu)勢(shì)突出，經(jīng)營狀況日益改善，具有良好的盈利預(yù)期。本次收購漓江大瀑布飯店契合公司整體發(fā)展戰(zhàn)略，有利于完善公司旅游產(chǎn)品鏈，形成完整的旅游接待體系，同時(shí)可以與公司擬收購的桂林“兩江四湖”項(xiàng)目聯(lián)動(dòng)發(fā)展，打造桂林新一代旅游精品，充分發(fā)揮資源的協(xié)同效應(yīng)。 桂林旅游股份有限公司董事會(huì)8
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