【導(dǎo)讀】（（1））保保護(hù)護(hù)貨貨幣幣資資金金的的安安全全；；（（2））提提高高貨貨幣幣資資金金的的使使用用效效率率；；（（3））規(guī)規(guī)范范收收付付款款業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)程程序序；；本本制制度度適適用用于于公公司司及及控控股股子子公公司司的的貨貨幣幣資資金金業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)。。（（7））國國家家其其他他相相關(guān)關(guān)法法律律、、法法規(guī)規(guī)及及公公司司相相關(guān)關(guān)規(guī)規(guī)定定。。債債權(quán)權(quán)債債務(wù)務(wù)賬賬目目的的登登記記工工作作。。（（2））非非出出納納人人員員不不得得直直接接接接觸觸公公司司的的貨貨幣幣資資金金；；（（2））公公司司對對董董事事長長和和總總經(jīng)經(jīng)理理的的授授權(quán)權(quán)，，由由公公司司董董事事會(huì)會(huì)決決定定；；需需經(jīng)經(jīng)股股東東大大會(huì)會(huì)、、董董事事會(huì)會(huì)批批準(zhǔn)準(zhǔn)。的的事事項(xiàng)項(xiàng)，，必必須須附附有有股股東東大大會(huì)會(huì)決決議議、、董董事事會(huì)會(huì)決決議議；；

　　

【正文】 組組 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 （（ 1）） 審審 批批 或或 授授 權(quán)權(quán) 審審 批批 。 20 等等 方方 式式 取取 得得 存存 貨貨 2．． 5．． 3審審 批批 方方 式式 （（ 1）） 重重 大大 戰(zhàn)戰(zhàn) 略略 性性 采采 購購 與與 生生 產(chǎn)產(chǎn) ， 經(jīng)經(jīng) 董董 事事 會(huì)會(huì) 決決 議議 后后 ， 由由 董董 事事 長長 審審 批批 ；； （（ 2）） 采采 購購 政政 策策 （（ 包包 括括 庫庫 存存 限限 額額 、 采采 購購 方方 式式 的的 選選 擇擇 、 經(jīng)經(jīng) 濟(jì)濟(jì) 批批 量量 等等政政 策策 性性 事事 項(xiàng)項(xiàng) ）） 和和 月月 度度 采采 購購 計(jì)計(jì) 劃劃 、 由由 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 召召 開開 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 辦辦 公公 會(huì)會(huì) 議議 或或 授授 權(quán)權(quán)總總 經(jīng)經(jīng) 理理 決決 定定 ， 并并 以以 文文 件件 或或 其其 他他 形形 式式 下下 達(dá)達(dá) 執(zhí)執(zhí) 行行 ；； （（ 3）） 存存 貨貨 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 的的 其其 他他 事事 項(xiàng)項(xiàng) 審審 批批 ， 在在 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 單單 或或 公公 司司 設(shè)設(shè) 定定 的的 審審 批批 單單上上 簽簽 批批 。 2．． 5．． 4批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 和和 越越 權(quán)權(quán) 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 處處 理理 （（ 1）） 審審 批批 人人 根根 據(jù)據(jù) 公公 司司 對對 存存 貨貨 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 授授 權(quán)權(quán) 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 制制 度度 的的 規(guī)規(guī) 定定 ， 在在 授授 權(quán)權(quán)范范 圍圍 內(nèi)內(nèi) 進(jìn)進(jìn) 行行 審審 批批 ， 不不 得得 超超 越越 審審 批批 權(quán)權(quán) 限限 ；； （（ 2）） 經(jīng)經(jīng) 辦辦 人人 在在 職職 責(zé)責(zé) 范范 圍圍 內(nèi)內(nèi) ， 按按 照照 審審 批批 人人 的的 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 意意 見見 辦辦 理理 存存 貨貨 業(yè)業(yè)務(wù)務(wù) ；； （（ 3）） 對對 于于 審審 批批 人人 超超 越越 授授 權(quán)權(quán) 范范 圍圍 審審 批批 的的 存存 貨貨 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) ， 經(jīng)經(jīng) 辦辦 人人 有有 權(quán)權(quán) 拒拒絕絕 并并 應(yīng)應(yīng) 當(dāng)當(dāng) 拒拒 絕絕 ， 并并 及及 時(shí)時(shí) 向向 審審 批批 人人 的的 上上 一一 級(jí)級(jí) 授授 權(quán)權(quán) 部部 門門 報(bào)報(bào) 告告 。 存存 貨貨 取取 得得 、 驗(yàn)驗(yàn) 收收 與與 入入 庫庫 控控 制制 3．． 1 采采 購購 存存 貨貨 控控 制制 3．． 1．． 1采采 購購 控控 制制 程程 序序 圖圖 21 NO YES YES NO YES NO YES 3．． 1．． 2內(nèi)內(nèi) 控控 要要 求求 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 操操 作作 操操 作作 人人 控控 制制 要要 求求 月度物資需求計(jì)劃 總經(jīng)理審批 制訂采購作業(yè)計(jì)劃 授權(quán)審批人審批 是否批準(zhǔn) 是否批準(zhǔn) 供應(yīng)商發(fā)貨 選擇供應(yīng)商 驗(yàn)收 是否合格 財(cái)務(wù)結(jié)算 比價(jià)、洽談、簽約 22 物物 資資 需需求求 計(jì)計(jì) 劃劃 生生 產(chǎn)產(chǎn) 部部 門門 計(jì)計(jì) 劃劃 員員 （（ 1）） 每每 月月 28 日日 根根 據(jù)據(jù) 下下 月月 銷銷 售售 計(jì)計(jì) 劃劃 、 生生 產(chǎn)產(chǎn) 計(jì)計(jì) 劃劃 和和 物物 資資 消消 耗耗 定定 額額 編編 制制物物 資資 需需 求求 計(jì)計(jì) 劃劃 ；； （（ 2）） 根根 據(jù)據(jù) 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 指指 令令 下下 達(dá)達(dá) 、 調(diào)調(diào) 整整 和和 修修 改改 需需 求求 計(jì)計(jì) 劃劃 。 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 或或 被被 授授 權(quán)權(quán)的的 事事 業(yè)業(yè) 部部 經(jīng)經(jīng) 理理 （（ 1）） 根根 據(jù)據(jù) 經(jīng)經(jīng) 理理 辦辦 公公 會(huì)會(huì) 議議 下下 達(dá)達(dá) 物物 資資 需需 求求 計(jì)計(jì) 劃劃 調(diào)調(diào) 整整 指指 令令 ；； （（ 2）） 審審 簽簽 需需 求求 計(jì)計(jì) 劃劃 。 材材 料料 作作業(yè)業(yè) 計(jì)計(jì) 劃劃 采采 購購 計(jì)計(jì) 劃劃 員員 （（ 1）） 根根 據(jù)據(jù) 物物 料料 管管 理理 系系 統(tǒng)統(tǒng) 采采 購購 提提 示示 和和 月月 度度 物物 資資 需需 求求 計(jì)計(jì) 劃劃 ， 編編 制制 采采 購購 作作業(yè)業(yè) 計(jì)計(jì) 劃劃 ；； （（ 2）） 按按 授授 權(quán)權(quán) 報(bào)報(bào) 審審 批批 人人 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 后后 ， 將將 采采 購購 作作 業(yè)業(yè) 單單 下下 達(dá)達(dá) 采采 購購 員員 ；； （（ 3）） 采采 購購 作作 業(yè)業(yè) 計(jì)計(jì) 劃劃 分分 送送 倉倉 庫庫 、 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 等等 部部 門門 。 授授 權(quán)權(quán) 審審 批批 人人 （（ 1）） 按按 授授 權(quán)權(quán) 審審 簽簽 作作 業(yè)業(yè) 計(jì)計(jì) 劃劃 。 選選 擇擇 供供應(yīng)應(yīng) 商商 采采 購購 員員 （（ 1）） 尋尋 找找 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 以以 保保 證證 ：： ①① 供供 應(yīng)應(yīng) 物物 料料 順順 暢暢 ；； ②② 進(jìn)進(jìn) 料料 品品 質(zhì)質(zhì) 穩(wěn)穩(wěn) 定定 ；； ③③ 交交 貨貨 數(shù)數(shù) 量量 符符 合合 ；； ④④ 交交 貨貨 期期 準(zhǔn)準(zhǔn) 確確 ；； ⑤⑤ 各各 項(xiàng)項(xiàng) 工工 作作 協(xié)協(xié) 調(diào)調(diào) 。 （（ 2）） 建建 立立 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 檔檔 案案 ， 編編 制制 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 清清 單單 ， 記記 錄錄 主主 要要 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 的的 表表 現(xiàn)現(xiàn) 和和交交 易易 情情 況況 ；； （（ 3）） 建建 立立 與與 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 的的 穩(wěn)穩(wěn) 定定 關(guān)關(guān) 系系 ；； （（ 4）） 采采 購購 前前 在在 合合 格格 的的 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 清清 單單 中中 選選 擇擇 并并 通通 知知 至至 少少 三三 家家 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 報(bào)報(bào) 送送報(bào)報(bào) 價(jià)價(jià) 清清 單單 。 生生 產(chǎn)產(chǎn) 、 技技 術(shù)術(shù) 、 質(zhì)質(zhì) 量量 、采采 購購 、 保保 管管 、 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 部部 門門 （（ 1）） 制制 訂訂 選選 擇擇 主主 要要 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 評(píng)評(píng) 審審 標(biāo)標(biāo) 準(zhǔn)準(zhǔn) ， 包包 括括 ：： ①① 供供 貨貨 歷歷 史史 ；； ②② 供供 貨貨 能能 力力 和和 頻頻 率率 ；； ③③ 產(chǎn)產(chǎn) 品品 質(zhì)質(zhì) 量量 及及 質(zhì)質(zhì) 量量 控控 制制 能能 力力 ；； ④④ 服服 務(wù)務(wù) 水水 平平 ；； ⑤⑤ 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 及及 信信 用用 狀狀 況況 ；； ⑥⑥ 管管 理理 規(guī)規(guī) 范范 ；； ⑦⑦ 來來 自自 其其 他他 客客 戶戶 的的 評(píng)評(píng) 價(jià)價(jià) 。 （（ 2）） 定定 期期 審審 定定 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 清清 單單 。 （（ 3）） 定定 期期 對對 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 優(yōu)優(yōu) 化化 ， 將將 不不 合合 格格 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 剔剔 出出 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 清清 單單 。 23 比比 價(jià)價(jià) 、洽洽 商商 、 簽簽訂訂 合合 同同 采采 購購 員員 （（ 1）） 收收 料料 市市 場場 價(jià)價(jià) 格格 信信 息息 ；； （（ 2）） 對對 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 報(bào)報(bào) 送送 的的 報(bào)報(bào) 價(jià)價(jià) 清清 單單 進(jìn)進(jìn) 行行 比比 價(jià)價(jià) ；； （（ 3）） 與與 歷歷 史史 交交 易易 記記 錄錄 比比 較較 （（ 最最 近近 三三 筆筆 以以 上上 同同 一一 材材 料料 的的 交交 易易 價(jià)價(jià) 格格 和和 去去年年 同同 期期 交交 易易 價(jià)價(jià) 格格 ）） ；； （（ 4）） 與與 公公 司司 下下 達(dá)達(dá) 的的 采采 購購 指指 導(dǎo)導(dǎo) 價(jià)價(jià) 比比 較較 ；； （（ 5）） 分分 析析 價(jià)價(jià) 格格 趨趨 勢勢 ；； （（ 6）） 填填 寫寫 價(jià)價(jià) 格格 比比 較較 單單 ， 報(bào)報(bào) 主主 管管 審審 批批 ；； （（ 7）） 確確 定定 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 ， 與與 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 談?wù)?判判 ， 就就 交交 易易 數(shù)數(shù) 量量 、 質(zhì)質(zhì) 量量 、 交交 貨貨 期期 、 運(yùn)運(yùn)輸輸 方方 式式 、 結(jié)結(jié) 算算 、 責(zé)責(zé) 任任 等等 達(dá)達(dá) 成成 協(xié)協(xié) 議議 ， 擬擬 定定 合合 同同 ， 按按 授授 權(quán)權(quán) 報(bào)報(bào) 請請 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 或或 確確認(rèn)認(rèn) ；； （（ 8）） 合合 同同 條條 款款 應(yīng)應(yīng) 符符 合合 《《 中中 華華 人人 民民 共共 和和 國國 合合 同同 法法 》》 的的 規(guī)規(guī) 定定 ；； （（ 9）） 重重 要要 采采 購購 合合 同同 至至 少少 有有 兩兩 人人 參參 加加 洽洽 談?wù)?；； （（ 10）） 3000元元 以以 上上 的的 采采 購購 必必 須須 簽簽 訂訂 合合 同同 ， 并并 送送 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 部部 門門 一一 份份 ；； （（ 11）） 100000元元 以以 上上 的的 采采 購購 合合 同同 必必 須須 經(jīng)經(jīng) 審審 計(jì)計(jì) 部部 門門 審審 計(jì)計(jì) ；； （（ 12）） 雙雙 方方 簽簽 署署 的的 訂訂 單單 視視 同同 合合 同同 。 審審 計(jì)計(jì) 部部 門門 （（ 1）） 單單 項(xiàng)項(xiàng) 10 萬萬 元元 以以 上上 的的 大大 宗宗 采采 購購 ， 在在 合合 同同 簽簽 署署 前前 進(jìn)進(jìn) 行行 審審 計(jì)計(jì) ， 在在 審審批批 單單 上上 簽簽 署署 書書 面面 意意 見見 ；； （（ 2）） 重重 點(diǎn)點(diǎn) 審審 計(jì)計(jì) 合合 同同 的的 采采 購購 方方 式式 選選 擇擇 是是 否否 合合 理理 、 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 是是 否否 合合 格格 、 采采購購 價(jià)價(jià) 格格 是是 否否 合合 理理 等等 。 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 部部 門門 （（ 1）） 金金 額額 在在 10萬萬 元元 以以 上上 的的 采采 購購 合合 同同 ， 審審 定定 其其 付付 款款 結(jié)結(jié) 算算 方方 式式 。 授授 權(quán)權(quán) 審審 批批 人人 （（ 1）） 按按 授授 權(quán)權(quán) 審審 簽簽 合合 同同 。 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 或或 授授 權(quán)權(quán) 審審批批 人人 （（ 1）） 根根 據(jù)據(jù) 市市 場場 情情 況況 確確 定定 采采 購購 方方 式式 ：： ①① 反反 拍拍 賣賣 ；； ②② 招招 標(biāo)標(biāo) ；； ③③ 比比 價(jià)價(jià) ；； ④④ 議議 價(jià)價(jià) ；； ⑤⑤ 訪訪 價(jià)價(jià) （（ 金金 額額 小小 ， 且且 對對 產(chǎn)產(chǎn) 品品 質(zhì)質(zhì) 量量 影影 響響 小小 或或 無無 影影 響響 ）） 。 （（ 2）） 按按 授授 權(quán)權(quán) 審審 簽簽 合合 同同 。 采采 購購 采采 購購 員員 （（ 1）） 提提 貨貨 或或 通通 知知 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 送送 貨貨 ；； （（ 2）） 記記 錄錄 供供 應(yīng)應(yīng) 商商 檔檔 案案 ；； （（ 3）） 登登 記記 采采 購購 手手 冊冊 ；； （（ 4）） 裝裝 訂訂 采采 購購 作作 業(yè)業(yè) 單單 、 訂訂 單單 或或 合合 同同 存存 檔檔 。 驗(yàn)驗(yàn) 收收 質(zhì)質(zhì) 量量 檢檢 驗(yàn)驗(yàn) 員員 （（ 1）） 制制 定定 需需 質(zhì)質(zhì) 檢檢 的的 材材 料料 清清 單單 ；； （（ 2）） 對對 需需 質(zhì)質(zhì) 量量 檢檢 驗(yàn)驗(yàn) 的的 材材 料料 ， 接接 到到 質(zhì)質(zhì) 檢檢 通通 知知 后后 立立 即即 進(jìn)進(jìn) 行行 質(zhì)質(zhì) 量量 檢檢 驗(yàn)驗(yàn) ；； （（ 3）） 出出 具具 質(zhì)質(zhì) 檢檢 報(bào)報(bào) 告告 或或 在在 收收 料料 單單 上上 標(biāo)標(biāo) 明明 質(zhì)質(zhì) 檢檢 結(jié)結(jié) 果果 ：： ““ 合合 格格 ”” 或或 ““ 不不 合合格格 ”” ；； （（ 4）） 對對 不不 符符 合合 質(zhì)質(zhì) 量量 要要 求求 的的 材材 料料 提提 出出 處處 理理 意意 見見 ；； （（ 5）） 對對 不不 符符 質(zhì)質(zhì) 量量 要要 求求 的的 材材 料料 加加 以以 顯顯 著著 標(biāo)標(biāo) 記記 。 24 倉倉 庫庫 保保 管管 員員 （（ 1）） 將將 送送 來來 的的 貨貨 物物 放放 在在 待待 驗(yàn)驗(yàn) 區(qū)區(qū) ， 將將 檢檢 驗(yàn)驗(yàn) 合合 格格 的的 貨貨 物物 放放 在在 適適 當(dāng)當(dāng) 的的 位位 置置 ；； （（ 2）） 對對 需需 質(zhì)質(zhì) 檢檢 員員 質(zhì)質(zhì) 檢檢 的的 材材 料料 ， 通通 知知 質(zhì)質(zhì) 檢檢 員員 質(zhì)質(zhì) 檢檢 ；； （（ 3）） 對對 貨貨 物物 進(jìn)進(jìn) 行行 數(shù)數(shù) 量量 驗(yàn)驗(yàn) 收收 和和 質(zhì)質(zhì) 量量 驗(yàn)驗(yàn) 收收 ， 對對 無無 采采 購購 作作 業(yè)業(yè) 計(jì)計(jì) 劃劃 的的 貨貨 物物 以以及及 超超 計(jì)計(jì) 劃劃 采采 購購 的的 貨貨 物物 經(jīng)經(jīng) 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 后后 方方 能能 驗(yàn)驗(yàn) 收收 ；； （（ 4）） 將將 不不 合合 格格 的的 貨貨 物物 隔隔 離離 放放 置置 ， 并并 加加 以以 標(biāo)標(biāo) 記記 ；； （（ 5）） 正正 確確 使使 用用 計(jì)計(jì) 量量 設(shè)設(shè) 備備 和和 儀儀 器器 ；； （（ 6）） 出出 具具 送送 貨貨 差差 異異 報(bào)報(bào) 告告 （（ 多多 送送 或或 少少 送送 ）） ；； （（ 7）） 對對 驗(yàn)驗(yàn) 收收 合合 格格 的的 材材 料料 ， 填填 制制 入入 庫庫 單單 ， 登登 記記 實(shí)實(shí) 物物 賬賬 ， 對對 實(shí)實(shí) 際際 驗(yàn)驗(yàn) 收收 入入庫庫 的的 貨貨 物物 予予 以以 確確 認(rèn)認(rèn) ， 對對 發(fā)發(fā) 票票 未未 到到 的的 收收 料料