【正文】 線經(jīng)營評(píng)價(jià)提供了更有力的工具。內(nèi)部資料 注意保密資料制作：公司財(cái)務(wù)部航線經(jīng)營分析系統(tǒng)的建設(shè)進(jìn)程2022年 2022年 2022年 2022年 2022年系統(tǒng)狀態(tài)數(shù)據(jù)期間航線一期 航線二期決算、快報(bào) 決算、快報(bào)、實(shí)時(shí)、預(yù)算、考核25（三）構(gòu)建強(qiáng)大的財(cái)務(wù) IT航線分析系統(tǒng)（ 2/2）航線二期強(qiáng)調(diào)客戶體驗(yàn)，不僅財(cái)務(wù)有更加廣泛的應(yīng)用，還更好的面向商委、計(jì)劃、經(jīng)營部門，豐富的數(shù)據(jù)模塊為預(yù)測(cè)、調(diào)整、決策和后評(píng)價(jià)提供良好的支持。 內(nèi)部資料 注意保密資料制作：公司財(cái)務(wù)部預(yù) 算系 統(tǒng) 上 線 后，通 過 將 戰(zhàn) 略目 標(biāo) 、 預(yù) 算 編 制、效益分析、 績(jī) 效考核等 環(huán)節(jié) 形成一個(gè) 閉環(huán)管理， 給業(yè)務(wù) 管理 帶 來 較 大的提升空 間 。決策支持效率提升價(jià)值創(chuàng)造?建立對(duì)價(jià)值創(chuàng)造的驅(qū)動(dòng)因素的深入理解，通過對(duì)驅(qū)動(dòng)因素的預(yù)測(cè)、控制和分析，影響經(jīng)營結(jié)果?將作業(yè)基礎(chǔ)引入傳統(tǒng)預(yù)算，分解業(yè)務(wù)到可進(jìn)行資源評(píng)估的業(yè)務(wù)活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)圍繞業(yè)務(wù)活動(dòng)的價(jià)值創(chuàng)造進(jìn)行資源分配?通過在一個(gè)平臺(tái)上實(shí)現(xiàn)年度預(yù)算、滾動(dòng)預(yù)算、快報(bào)、月度預(yù)測(cè)編制，預(yù)算報(bào)告與效益分析，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)匯總 ，減少手工工作量?通過預(yù)算系統(tǒng)接口自動(dòng)傳遞數(shù)據(jù)，提高數(shù)據(jù)的傳遞及時(shí)性與準(zhǔn)確性?從業(yè)務(wù)運(yùn)營的視角，進(jìn)行業(yè)務(wù)分析，通過追蹤關(guān)鍵指標(biāo)，提供對(duì)管理層決策支持的分析 管理標(biāo)準(zhǔn)化?整個(gè)國航運(yùn)用標(biāo)準(zhǔn)的預(yù)算編制方法、工具進(jìn)行預(yù)算編制，強(qiáng)化了管理水平，提高了橫向的可比性⒈⒉⒊⒋26（三）構(gòu)建強(qiáng)大的財(cái)務(wù) IT平臺(tái) 預(yù)算管理系統(tǒng)（ 1/2）內(nèi)部資料 注意保密資料制作：公司財(cái)務(wù)部將 計(jì) 劃與 預(yù) 算 編 制、 報(bào) 告、 業(yè)績(jī) 分析等 環(huán)節(jié)緊 密 結(jié) 合形成端到端一體化的 預(yù) 算管理平臺(tái)， 顯著提高 預(yù) 算管理效率與有效性。預(yù)算系統(tǒng)主要功能特色 167。 通過系統(tǒng)接口，及時(shí)獲取快報(bào)數(shù)據(jù)167。 手工編制快報(bào)補(bǔ)充項(xiàng)、月度預(yù)測(cè)167。 實(shí)現(xiàn)自下而上的自動(dòng)匯總快報(bào)、月度預(yù)測(cè)編制效益分析年度、滾動(dòng)預(yù)算編制167。進(jìn)行業(yè)績(jī)分析，評(píng)價(jià)企業(yè)績(jī)效，明確下一步行動(dòng)計(jì)劃，指導(dǎo)戰(zhàn)略目標(biāo)和年度經(jīng)營目標(biāo)的設(shè)定。167。 通過系統(tǒng)接口獲取當(dāng)期預(yù)算執(zhí)行的數(shù)據(jù)167。 基于系統(tǒng)內(nèi)定制的預(yù)算執(zhí)行報(bào)告，察看預(yù)算執(zhí)行情況167。 對(duì)預(yù)算差異進(jìn)行分析，制定行動(dòng)計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行報(bào)告1 32 4167。 圍繞經(jīng)營目標(biāo)，細(xì)化業(yè)務(wù)計(jì)劃的資源需求167。 基于業(yè)務(wù)活動(dòng)的驅(qū)動(dòng)因素，結(jié)合標(biāo)桿標(biāo)準(zhǔn)將業(yè)務(wù)計(jì)劃轉(zhuǎn)化為預(yù)算167。 預(yù)算匯總與審批下達(dá)績(jī)效考核167。提供財(cái)務(wù)指標(biāo)類的考核結(jié)果報(bào)告527（三）構(gòu)建強(qiáng)大的財(cái)務(wù) IT平臺(tái) 預(yù)算管理系統(tǒng)（ 2/2）內(nèi)部資料 注意保密資料制作：公司財(cái)務(wù)部 重視 IT應(yīng)用28三、效益攻堅(jiān)的體會(huì)機(jī)型、航線與市場(chǎng)匹配的把握能力明顯增強(qiáng)效益管理正在成為全員全程全方位管理圍繞結(jié)構(gòu)成本持續(xù)調(diào)優(yōu)成本結(jié)構(gòu)收效明顯更加重視先進(jìn)的管理理念和價(jià)值文化加快流程改造提升了管理應(yīng)變能力，業(yè)績(jī)考核得到強(qiáng)化協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)管理嚴(yán)格過程控制堅(jiān)持戰(zhàn)略導(dǎo)向完善體系建設(shè)狠抓團(tuán)隊(duì)建設(shè) 回 顧 效益攻 堅(jiān) ,我 們 深刻體會(huì)到 執(zhí) 行力的重要性 ,只有 貫徹戰(zhàn) 略、快速反 應(yīng) 、真抓 實(shí) 干，才可能走出最佳 實(shí) 踐之路。效益攻堅(jiān)的主要體會(huì) 管理出效益的階段性成果促進(jìn)資源匹配，提升資產(chǎn)效率內(nèi)部資料 注意保密資料制作：公司財(cái)務(wù)部 29逆境中財(cái)務(wù)人員的成長(zhǎng)n鍛煉打硬仗的財(cái)務(wù)隊(duì)伍n團(tuán)隊(duì)和協(xié)作精神增強(qiáng)n提高財(cái)務(wù)專業(yè)素養(yǎng)n培養(yǎng)符合未來發(fā)展的財(cái)務(wù)人員n完善考核競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制危機(jī)帶來嚴(yán)峻的財(cái)務(wù)考驗(yàn)n經(jīng)營管理需求升級(jí)．難度激增n重大及緊急事項(xiàng)迅速增多n財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)激化，強(qiáng)調(diào)快速反應(yīng)n財(cái)務(wù)人員超負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)定位和職能的變型n更多參與預(yù)測(cè)決策支持n財(cái)務(wù)和經(jīng)營管理的融合n數(shù)據(jù)質(zhì)量迫切需要提高n危機(jī)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)增強(qiáng)財(cái)務(wù)應(yīng)急機(jī)制的挑戰(zhàn)n改善業(yè)務(wù)流程n深化預(yù)算及成本管理n健全資金管理n“ 過冬 ” 挖掘管理潛力n非常時(shí)期 ,非常舉措上下同欲者勝這場(chǎng)效益攻堅(jiān)給國航財(cái)務(wù)管理帶來的影響是深層次的，從根本上考驗(yàn)了國航的財(cái)務(wù)能力并直接推動(dòng)了財(cái)務(wù)理念上的轉(zhuǎn)變。三、效益攻堅(jiān)的體會(huì)內(nèi)部資料 注意保密資料制作：公司財(cái)務(wù)部 30　 應(yīng)當(dāng)清醒的看到，應(yīng)對(duì)金融危機(jī)，走出效益困境，只是階段性的成果，和集團(tuán)、公司領(lǐng)導(dǎo)及資本市場(chǎng)的期望和要求仍有一定的差距。以上淺見，很多細(xì)節(jié)并不完善也不成熟，尚需要不斷創(chuàng)新和發(fā)展 . 在下一步的工作中 ,我們將進(jìn)一步借鑒行業(yè)內(nèi)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，特別是兼顧短期效益攻堅(jiān)和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的平衡，創(chuàng)新可持續(xù)的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，積極推進(jìn)財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)的融合，加快培養(yǎng)既精通專業(yè)又熟悉經(jīng)營的復(fù)合型財(cái)務(wù)人才，倡導(dǎo)財(cái)務(wù)價(jià)值引領(lǐng)，積極打造公司特有的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和贏利模式?！　〗Y(jié)束語內(nèi)部資料 注意保密資料制作：公司財(cái)務(wù)部　　謝 謝