某農村商業(yè)銀行風險管理基本制度-資料下載頁
2025-09-03 08:26本頁面
【導讀】“本行”風險管理體系，增強自我約束能力，有效防范各類風險，第二條本文件適用于本行所有部門、機構和崗位。因素的影響，使本行蒙受損失的可能性。本文件風險主要包括戰(zhàn)略。風險管理應當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過。程，覆蓋所有業(yè)務、所有部門及崗位和所有操作環(huán)節(jié)。風險管理與機構的經營規(guī)模、業(yè)務范圍和風。置，對業(yè)務職能予以制衡。管理推動業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展，確保本行價值的長期提高。對企業(yè)整體損失的不確定性。品價格）的不利變動而使本行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。場風險存在于本行的交易和非交易業(yè)務中。件導致利益相關方對本行負面評價的風險。遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。部法律事件而導致風險敞口的可能性。管理承擔最終責任。(六）本行實行風險條線管理。出完善本行風險管理和內部控制的意見；備案，審查審批重大關聯交易，控制關聯交易風險；聯人執(zhí)行本行關聯交易控制制度的情況，并向董事會匯報；
【正文】 。以書面方式確定 對董事長、高級管理人員、業(yè)務部門、分支機構、崗位和工作人員 的授權，避免存在管理盲點與空白。對于轉授權，應結合本單位人 員配置和工作特點，以書面方式做出有效的制度性安排。嚴禁越權 從事經營管理活動，應通過管理信息系統(tǒng)權限設置、授權檢查和規(guī) 范化管理來防止超授權風險，凡發(fā)現被授權人有越權行為的，將按 有關處理規(guī)定予以處理。 、分支機構應確保業(yè)務、財務和其他管理信息完 整、真實、準確和及時。完善交叉核對與對賬制度，加強與客戶、 同業(yè)之間及本行內部業(yè)務臺賬與會計賬之間的對賬，規(guī)定對賬頻 率、對賬對象和可參與人員等要求。對現金、有價證券等有形資產 定期或不定期進行盤點。加強未達賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記 賬崗位和對賬 崗位必須嚴格分開。建立事后監(jiān)督機制，實施事后集 中監(jiān)督制度。 。應對各業(yè)務條線和分支機構經 營管理的主要領域、層面、環(huán)節(jié)和關鍵點的合規(guī)性進行檢查，確保 經營活動符合外部法律法規(guī)、監(jiān)管要求及內部程序。 第二十二條考核問責 ，合理設 置評價指標，逐步開展經濟資本管理，提高風險管理績效，提升經 營管理水平。 ，設定合理 的考核范圍、內容、標準和方法，將風險管理和內部控制考核納入 經營管理綜合考 核之中，考核結果與員工獎懲激勵掛鉤。 日常行為的問責制度。各業(yè)務條線要根據內部控制和風險管理的要 求，對各項業(yè)務進行定期或不定期的檢查，對違規(guī)行為及造成風險 損失的責任人進行經濟處罰和紀律處分，規(guī)范經營行為，確保各項 業(yè)務健康可持續(xù)發(fā)展。 第二十三條風險管理文化 ，并作為董事會戰(zhàn)略決策 和經營管理層、風險管理部門和其他業(yè)務條線的負責人及員工日常 工作的核心。 ，樹立誠實守信、依法合規(guī)、 穩(wěn)健審慎的價值觀念，制定高標準的員工行為準則與職業(yè)操守，規(guī) 劃企業(yè)文化滲透方案，并在本單位推行實施。本行高級管理人員應 率先垂范并引導全體員工參與風險管理文化建設，并通過激勵約 束、典型案例、警示教育等方式進行傳播與滲透。 資源，實施主要風險崗位人員準入與退出管理制度。 ，加強對 員工從業(yè)知識、風險管理要求及道德思想方面的培訓，強化案件警 示作用。 ，以健康的風險管理文化為導 向，建立以風險管理為基礎，風險、發(fā)展與效益平衡的激勵制度， 從源頭上遏止經營人員為追求自身短期效益最大化而偏離機構長期目標的短期行為。 第二十四條監(jiān)督與評價 、專業(yè)的內部審計體系。對風險管理各個組 成部分和環(huán)節(jié)進行獨立的審計監(jiān)督。對風險管理體系的準確性、可 靠性、充分性和有效性實施評價。 、監(jiān)事會、經營管理層應根據業(yè)務發(fā)展情況，聘 請外部中介機構審計，并應積極創(chuàng)造條件保證外部審計的獨立性和 有效性。 ，依據 監(jiān)管意見認真改進 ，并按要求向監(jiān)管部門報送整改報告。 、經營管理層應定期對風險管理狀況組織開展自 我評估，評估風險管理的有效性，發(fā)現風險管理的缺陷。評估應定 期持續(xù)進行，當經營管理環(huán)境發(fā)生重大變化時，應及時重新評估。 、監(jiān)事會和經營管理層應根據各類評價結果對風 險管理體系進行對照研究，分析問題性質，對屬于風險管理體系的 問題，應建立科學的糾偏和糾錯機制持續(xù)改進，對因執(zhí)行不力和違 反風險管理制度而發(fā)生的問題，應責令限期整改。
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