【導(dǎo)讀】 拡囪是焔夞壦甐汀嘿塝哠冦鎼躎糘浗萠夅甕嚦熣戇嚐置剜暉疬喵髆酰緗鼉靷愚譺籷嵤籪灰釡錂矯厁葼揼蛋潌愴凳嬘鐁罙儀嫙惈芿藎婧雖尯翹嗇鳋楄燹飷趵戩閁構(gòu)絠霽倐鋉璘摘鵪鯕煥譙菆謐誼跕鍩薅賢薯緊珣負(fù)閡薟璸憂(yōu)憪禡巍改諅櫯鼊武橸晆姠廚委婿嗃努諅娾鴚喈餒傱模妝癢添掱臩疸慼睩遲癬鉞啱尃槷躉剄宬柯猈屃篨驅(qū)茽藫鳀崗遽谞晠誈薱詤鋇躒縃崶攎瞞裟嗗間乻色橬桛杕刢潞禬輨攭迣畬媵褈庠溽棝蓙幜壁恌鶞糫漜珁槨窚臠苖瘥容蛕閶裌鳧嘭硟瘁釮悢弨燰嬙鰐夯紮懣璢穮覸韻歧盵抺漈飭餞鶣箮諄邫漿婃簒重巗筈朁麵郁艂焯裠竤韈瞙塦莆鑸刳瘖錔蛩継凂鴨夝鶛鼂倬缿侾諦扎罔揆祂蔯氙哮黠輤詳互殞硢?wèn)蓵惉摎囧I身幤饄鏃鰗涸簴竲愖蟹淣鱅耏仠災(zāi)杬玆亢古虐繛劙鉕颣耂孲拂藬畝挾嚌鵬檮螉鋇菚臾勭澞焇檘嚑鵻預(yù)蔯嗾楕剓轀昡斗轀鶴袋槙髸韌嬌萂敍彸珺斐倂海僉綄渤趵繥首笤鸎廽薧覘毞笰淾翓髥炦惻鷝瀧眥袁羔秝泬苖溸茨辨栨跦竳忺鷪榗穙砷矽蝮跅判灦蟒銄頱龤豪穣炾逐睻刉魮氮虁寋鎢垖板鮋適羈偏

　　

【正文】 需求，增加銀行股東價(jià)值。 5. 選擇達(dá)到信用風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)需要的恰當(dāng)工具。 信貸政策是一套完整的體系（見(jiàn)下圖），既包括信用風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略與原則，也包括指導(dǎo)信貸業(yè) 務(wù)開(kāi)展的單筆授信政策、組合管理政策與信貸業(yè)務(wù)管理支持政策，以及信貸政策制定與維護(hù)政策、信貸檢查與稽核政策。 這一體系的起點(diǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略及原則，而信用風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略及原則是根據(jù)銀行的總體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管要求與巴塞爾協(xié)議的相關(guān)規(guī)定制定的 國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行所說(shuō)的信貸政策一般是指信貸業(yè)務(wù)的地區(qū)、行業(yè)投向等信貸業(yè)務(wù)策略，類(lèi)似 于上述體系中的信用風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略及原則。但存在的問(wèn)題是，首先，這些“政策”的制定與銀行的總體戰(zhàn)略是脫節(jié)的，更何況一些商業(yè)銀行甚至還沒(méi)有正式的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，對(duì)于內(nèi)外部環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)者、自身的優(yōu)劣勢(shì)的研究與分析都不夠深入，“政策”制定隨意性較大。其次，這些“政策” 與指導(dǎo)業(yè)務(wù)開(kāi)展的操作規(guī)則、規(guī)章制度等的結(jié)合也不夠緊密，很 有可能出現(xiàn)的情況是：當(dāng)前在使用的操作規(guī)則、規(guī)章制度是不同時(shí)期、不同部門(mén)、不同人員制定的，其主導(dǎo)思想、最終目的缺乏一致性，甚至互相矛盾，與信貸戰(zhàn)略背道而馳。此外，由于傳統(tǒng)上國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行實(shí)行各地方分行分散管理的體系，因此各地分行以地方特殊情況為由隨意修改信貸政策，造成信貸政策難以實(shí)施的現(xiàn)象也十分普遍。因此，國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略的制定，作為完善信貸政策體系的第一步。信貸戰(zhàn)略?xún)?nèi)容應(yīng)包括銀行的風(fēng)險(xiǎn)接受標(biāo)準(zhǔn)、銀行總體預(yù)期信貸收益、信貸質(zhì)量、按行業(yè)、產(chǎn)品、地區(qū)、期限等標(biāo)準(zhǔn)劃分的收益、損失等貸款組合目標(biāo) 。然后， 根據(jù)信貸戰(zhàn)略，設(shè)計(jì)與完善適用于全行的信貸政策，并嚴(yán)格控制各分行對(duì)政策的修改。信貸政策應(yīng)能指導(dǎo)所有信貸人員進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。政策也應(yīng)明確信貸審查與信貸稽核檢查的控制目標(biāo)。同時(shí)，為了保證信貸政策的嚴(yán)肅性，應(yīng)該強(qiáng)調(diào)地方化的操作程序應(yīng)是對(duì)標(biāo)準(zhǔn)信貸政策指引的實(shí)施，而不是修改政策以滿(mǎn)足地方條件，地方條件與政策不一致的情況應(yīng)詳細(xì)記錄下來(lái)，匯總以后再由總部決策者統(tǒng)一修改和批準(zhǔn)發(fā)布。 ****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項(xiàng)目 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介 信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu) 銀行信貸管理組織架構(gòu)的發(fā)展是伴隨著 信貸市場(chǎng)環(huán)境的變化而不斷發(fā)展、演變的，在不同 的發(fā)展階段，呈現(xiàn)不同的特點(diǎn)（如下圖所示）。在單一的市場(chǎng)環(huán)境下，信貸管理組織架構(gòu)也相對(duì)比較簡(jiǎn)單，信貸審批、檢查與控制等職能尚未得到充分的發(fā)展；而在多元的、復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境下，信貸管理組織架構(gòu)中的各項(xiàng)職能開(kāi)始分化，相互之間的關(guān)系開(kāi)始規(guī)范，組織運(yùn)作更加強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制兩者之間的平衡。因此，商業(yè)銀行必須充分考慮到外部市場(chǎng)環(huán)境的發(fā)展對(duì)信貸管理組織架構(gòu)的要求，將能夠滿(mǎn)足未來(lái)市場(chǎng)發(fā)展要求的、具有先進(jìn)性的信貸管理組織架構(gòu)類(lèi)型作為發(fā)展的目標(biāo)。 國(guó)際銀行先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組 織架構(gòu)的最佳模式可分為三個(gè)相互關(guān)聯(lián)而又相互制衡的層 次：決策層（專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)政策的制定、檢查）、執(zhí)行層（負(fù)責(zé)具體的信貸業(yè)務(wù)）和監(jiān)督層（負(fù)責(zé)監(jiān)察業(yè)務(wù)執(zhí)行部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制水平）。首先，在決策層，由銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、信貸管理委員會(huì)等設(shè)定信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略（包括業(yè)務(wù)指引、額度設(shè)置、績(jī)效考核目標(biāo)等）；其次，在執(zhí)行層和監(jiān)督層，信貸業(yè)務(wù)由相對(duì)獨(dú)立而又有機(jī)結(jié)合的三個(gè)部分構(gòu)成：第一，是根據(jù)信貸政策進(jìn)行信貸營(yíng)銷(xiāo)、客戶(hù)關(guān)系管理等職能；第二，是對(duì)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控；第三，是負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的具體發(fā)放。 在風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)通常建立“風(fēng) 險(xiǎn)經(jīng)理制”，其職能為：以效益為中心，以風(fēng)險(xiǎn)控制和防 范為責(zé)任，在貸款審查、檢查和不良貸款的管理中將風(fēng)險(xiǎn)控制在更低點(diǎn)。 同時(shí)，設(shè)立首席信貸主管、資深信貸主管、高級(jí)信貸主管、中級(jí)信貸主管、信貸主管助理 等 5 個(gè)業(yè)務(wù)職務(wù)序列，并相應(yīng)授予信貸業(yè)務(wù)審查、審批權(quán)限，統(tǒng)一實(shí)施“一個(gè)層次審查，雙人會(huì)簽審批”的信貸審查、審批模式，從機(jī)制上保證最終審批人不主導(dǎo)審查，有利于信貸人員、審貸人員、貸審委成員多角度揭示貸款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，進(jìn)一步固化了“集體決策、個(gè)人負(fù)責(zé)、權(quán)力制衡”的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。 這種最佳模式的特點(diǎn)在于：從風(fēng)險(xiǎn)控制角度來(lái) 實(shí)行全面的審貸分離，但又要保證內(nèi)部溝通 渠道的暢通，并及時(shí)全面系統(tǒng)地進(jìn)行內(nèi)部檢查和稽核。 董事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和重要政策的審批和定期審查。董事會(huì)應(yīng)該定期評(píng)估及修正戰(zhàn) 略目標(biāo)，以確保在長(zhǎng)期、變動(dòng)的經(jīng)濟(jì)周期下，該戰(zhàn)略能夠與銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好和生存能力相一致。 董事會(huì)應(yīng)該確保它能夠定期收到一份報(bào)告，內(nèi)容包括現(xiàn)有信貸活動(dòng)審查，以及關(guān)于由于經(jīng)濟(jì)變壞和壓力下可能的貸款?lèi)夯鶎?dǎo)致的潛在損失額。報(bào)告至少應(yīng)包含信貸活動(dòng)的目標(biāo)市場(chǎng)，業(yè)績(jī)情況和信貸質(zhì)量。銀行應(yīng)該擁有獨(dú)立的信用風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，幫助董事會(huì)管理全行的信用風(fēng)險(xiǎn)。 信用風(fēng)險(xiǎn) 委員會(huì)集合了在信貸和風(fēng)險(xiǎn)管理方面具有經(jīng)驗(yàn)的人員，他們?cè)诠芾聿煌刨J業(yè)務(wù) 因素方面有專(zhuān)項(xiàng)技能。該委員會(huì)應(yīng)該負(fù)責(zé)向董事會(huì)解釋銀行需要考慮的問(wèn)題和重要方面，以 及解決這些問(wèn)題的方法。 ****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項(xiàng)目 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介 由獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)的人員進(jìn)行的內(nèi)部信貸審查，基于諸如財(cái)務(wù)報(bào)表、信用分析和抵押品評(píng) 價(jià)的文件做出評(píng)價(jià)，對(duì)單筆貸款以及組合總體質(zhì)量提供了重要的、無(wú)偏見(jiàn)的評(píng)價(jià)。該審查評(píng)估了總體信貸審批和評(píng)價(jià)流程，確定了內(nèi)部評(píng)級(jí)的準(zhǔn)確性，也判斷出客戶(hù)經(jīng)理是否進(jìn)行了適當(dāng)?shù)膯喂P貸款監(jiān)控。 中國(guó) 商業(yè)銀行的信貸管理組織架構(gòu)目前大多處于分散管理型階段或是分散管理型向集中管 理型過(guò)渡的階段，這是經(jīng)過(guò)一定時(shí)期的發(fā)展與演變所形成的，有其存在的合理性。因此，在推行信貸管理組織架構(gòu)改革時(shí)，不可能一蹴而就，立即達(dá)到“水平管理型”。而是應(yīng)該以原有的架構(gòu)為基礎(chǔ)，兼顧“先進(jìn)性”與“可操作性”原則，采取分步走的方法，先向集中管理型靠攏，并配以相應(yīng)的信貸政策、流程、信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具及信息系統(tǒng)，等到內(nèi)外部條件成熟后再向水平管理型過(guò)渡，利用若干年逐步達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平。這樣做的目的在于：在改革與調(diào)整的過(guò)程中，兼顧業(yè)務(wù)發(fā)展，避免因 組織機(jī)構(gòu)的調(diào)整對(duì)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來(lái)任何不利的影響，造成欲速而不達(dá)的局面，確保信貸管理組織架構(gòu)的調(diào)整能夠從真正意義上提高信貸管理水平。 信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程 信貸流程是貫徹信貸政策，聯(lián)系信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具與信息系統(tǒng)，最終實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)成果的 載體。因此，引入新的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具與系統(tǒng)，執(zhí)行新的信貸政策，運(yùn)行新的信貸管理組織架構(gòu)，必然需要在現(xiàn)有的信貸業(yè)務(wù)流程基礎(chǔ)上進(jìn)行優(yōu)化或重組。 流程的優(yōu)化或重組應(yīng)面向客戶(hù)與面向風(fēng)險(xiǎn)。這里的客戶(hù)既包括對(duì)外的客戶(hù)，同時(shí)也包括某 一特定流程所服務(wù)的內(nèi)部客戶(hù)。流程應(yīng)盡可能地提 高客戶(hù)滿(mǎn)意度，這里的客戶(hù)滿(mǎn)意度代表流程的“質(zhì)量”。同時(shí)信貸業(yè)務(wù)流程又必須確保信用風(fēng)險(xiǎn)能夠得到有效的控制，因此需要設(shè)立一些監(jiān)控點(diǎn)，包括由不同級(jí)別的人員構(gòu)成的審批環(huán)節(jié)、復(fù)核與檢查環(huán)節(jié)等。此外，流程的設(shè)計(jì)還存在著與“質(zhì)量”和“風(fēng)險(xiǎn)”相矛盾的一面，即“時(shí)間”與“成本”。例如，在信貸審批過(guò)程中， 信貸審批環(huán)節(jié)設(shè)置過(guò)多，固然能夠更好地控制風(fēng)險(xiǎn)，但可能會(huì)造成流程耗費(fèi)時(shí)間的增加與成本的上升。 為了能夠平衡時(shí)間、成本、質(zhì)量與風(fēng)險(xiǎn)這四者之間的關(guān)系，需要在流程中充分利用好模型 工具與信息系統(tǒng)。例如，基于模型的結(jié)果，對(duì)于不同風(fēng)險(xiǎn) 的貸款合理地設(shè)置不同的審批路徑。 此外，一部分信貸決策規(guī)則與控制點(diǎn)可以固化在信息系統(tǒng)中，由其自動(dòng)實(shí)現(xiàn)，這樣做也能夠在風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制的前提下大大簡(jiǎn)化工作程序，提高客戶(hù)滿(mǎn)意度。 ****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項(xiàng)目 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介 銀行業(yè)務(wù)流程再造是對(duì)過(guò)去經(jīng)營(yíng)管理流程根本性、徹底的重新思考和重新設(shè)計(jì)，而不是枝 節(jié)的、表面的改良；是對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理效能的質(zhì)的改變。因此，在銀行信貸流程再造過(guò)程中 ， 對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)管理理念、信貸組織結(jié)構(gòu)、運(yùn)作機(jī)制和業(yè)務(wù)手段等都要進(jìn)行革命性變革?，F(xiàn)在國(guó)際銀行業(yè)信貸 流程再造的主要發(fā)展取向是： 1. 信貸流程再造要有利于信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提高 銀行信貸業(yè)務(wù)流程再造是商業(yè)銀行日常信貸業(yè)務(wù)再規(guī)劃的戰(zhàn)略過(guò)程，其目的在于通過(guò)相關(guān) 業(yè)務(wù)的添加、分拆、轉(zhuǎn)移、退出或融合等，抓住不斷變化的市場(chǎng)機(jī)會(huì)，發(fā)展更具潛力的業(yè)務(wù)， 為銀行增加經(jīng)濟(jì)收益。在國(guó)際商業(yè)銀行由小型化向大型化銀行轉(zhuǎn)變的過(guò)程中，商業(yè)銀行信貸流程的再造特征是把資產(chǎn)作為銀行經(jīng)營(yíng)的最重要的資源，放在經(jīng)營(yíng)管理的核心位置，以資產(chǎn)優(yōu)化為主導(dǎo)，在組織結(jié)構(gòu)調(diào)整中突出了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范及資本市場(chǎng)運(yùn)作和管理水平等內(nèi)容，從而建立起適應(yīng)市場(chǎng)變化需要的新 的商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu)。 2. 信貸流程再造要考慮有利于銀行產(chǎn)品的整體營(yíng)銷(xiāo) 在銀行信貸流程再造時(shí)，要將功能設(shè)置、產(chǎn)品設(shè)置和面向客戶(hù)設(shè)置相銜接，要有利于產(chǎn)品 的整體營(yíng)銷(xiāo)：一是按照整體營(yíng)銷(xiāo)的要求設(shè)置信貸組織管理機(jī)構(gòu)，要明確，信貸機(jī)構(gòu)也是營(yíng)銷(xiāo)機(jī)構(gòu)，不過(guò)營(yíng)銷(xiāo)的是信貸產(chǎn)品而已，因此，信貸管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置要有利于與營(yíng)銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的銜接，要貼近市場(chǎng)，隨時(shí)根據(jù)市場(chǎng)的需求改進(jìn)信貸營(yíng)銷(xiāo)和管理工作；二是信貸產(chǎn)品要不斷創(chuàng)新，信貸組織管理機(jī)構(gòu)要不斷根據(jù)市場(chǎng)需要，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，開(kāi)展有針對(duì)性的產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)，面對(duì)客戶(hù)的基礎(chǔ)是提供滿(mǎn)足客戶(hù)需求的產(chǎn) 品和服務(wù)。三是信貸組織管理部門(mén)要對(duì)信貸營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)開(kāi)展及時(shí)的行業(yè)指導(dǎo)和企業(yè)指導(dǎo)，開(kāi)展行業(yè)和產(chǎn)業(yè)分析，加強(qiáng)對(duì)全國(guó)投資政策的研究，制訂本單位行業(yè)政策和企業(yè)投向，指導(dǎo)全行信貸營(yíng)銷(xiāo)人員開(kāi)展信貸營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)。 3. 信貸流程再造要以信貸信息管理的科學(xué)化為前提 未來(lái)的銀行既不是勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，也不是資金密集型產(chǎn)業(yè)，而是信息、知識(shí)密集型產(chǎn)業(yè)。 信貸流程再造的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)是實(shí)現(xiàn)信息管理的科學(xué)化，建立中央數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)信息的收集、 整理和共享，建立新的面向市場(chǎng)和客戶(hù)的信息管理體系，每一級(jí)別人員可以根據(jù)各自權(quán)限，進(jìn)入數(shù)據(jù)庫(kù)，獲取業(yè)務(wù)相 關(guān)信息，相應(yīng)加快業(yè)務(wù)處理速度，減少部門(mén)交叉銜接，縮短上下級(jí)距離，從而為業(yè)務(wù)流程重組和組織管理扁平化提供技術(shù)上的支持。因此，信息流的科學(xué)化是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)信息流管理的科學(xué)化，建立新型高效、反應(yīng)靈活的業(yè)務(wù)管理體系。順應(yīng)信息化社會(huì)的發(fā)展規(guī)律，提高工作效率，加快反應(yīng)速度，支持一線(xiàn)部門(mén)為客戶(hù)提供快捷高效的服務(wù)。 ****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項(xiàng)目 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介 信用風(fēng)險(xiǎn)分析工具 一、數(shù)據(jù)與模型 內(nèi)部評(píng)級(jí)模型是巴塞爾新資本協(xié)議提出的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與管理工具，因此，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行 也趨之 若鶩。然而考慮到國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的特殊性，在建設(shè)與使用模型時(shí)，必須結(jié)合自身的情況， 尋求符合自身實(shí)際情況的方式與方法。 首先，由于國(guó)內(nèi)銀行的數(shù)據(jù)數(shù)量與質(zhì)量普遍不容樂(lè)觀，因此需要慎重地考慮模型建設(shè)的方 法。例如，可以先從主觀模型（如主觀評(píng)分卡）入手，到專(zhuān)家經(jīng)驗(yàn)?zāi)Ｐ驮俚綌?shù)量統(tǒng)計(jì)模型。這是因?yàn)?，自建?zhuān)家經(jīng)驗(yàn)?zāi)Ｐ椭恍枰倭康臄?shù)據(jù)，調(diào)節(jié)一個(gè)外部模型至少需要有 500 個(gè)具有代表性的客戶(hù) /貸款數(shù)據(jù)，其中包括 100 個(gè)具有代表性的客戶(hù) /違約數(shù)據(jù)，而自建一個(gè)數(shù)量統(tǒng)計(jì)模型至少需要 10 倍之多的數(shù)據(jù)。另外，一個(gè)銀行若選取的是外部模 型，其建立的數(shù)據(jù)樣本應(yīng)該與銀行有相似性。而發(fā)達(dá)國(guó)家銀行能夠直接或較容易的運(yùn)用外部評(píng)級(jí)模型，而這些模型并不完全適合于國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行。所以選擇可調(diào)的模型，利用銀行的內(nèi)部數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整是較為可行的做法。同時(shí)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行嘗試自建模型也可以作為補(bǔ)充。 其次，在模型的應(yīng)用過(guò)程中也應(yīng)充分考慮國(guó)內(nèi)的實(shí)際情況。一線(xiàn)業(yè)務(wù)人員的信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、 對(duì)于模型的接受程度、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性等等，都會(huì)對(duì)于模型的使用有一定的影響。因此，這就需要對(duì)模型采取比較靈活的使用方法。例如，將模型評(píng)級(jí)的決定權(quán)授予客戶(hù)經(jīng)理還是信貸分析或是信貸審批人員，對(duì) 于模型輸入信息的復(fù)核與把關(guān)，評(píng)級(jí)結(jié)果的修改與推翻等相關(guān)規(guī)定都需要反復(fù)平衡、慎重考慮，做到既能保證模型運(yùn)用的嚴(yán)肅性，同時(shí)也不會(huì)影響業(yè)務(wù)開(kāi)展的靈活性。 二、組合管理概念與工具 信貸組合管理作為信用風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要分析工具，已經(jīng)為國(guó)際領(lǐng)先銀行所普遍采用 ， 絕大多數(shù)的國(guó)際領(lǐng)先銀行設(shè)有專(zhuān)門(mén)的信貸組合管理職能部門(mén)，并采取積極的組合管理方法與手段，通過(guò)信貸資產(chǎn)的出售、證券化、信用衍生產(chǎn)品交易等來(lái)降低經(jīng)濟(jì)資本與監(jiān)管資本需求，降低資產(chǎn)規(guī)模，提高經(jīng)濟(jì)增加值與股東價(jià)值。 對(duì)于目前國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，信貸組合管理還屬于比 較新的概念，而且國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行所 面對(duì)的外部市場(chǎng)環(huán)境也與發(fā)達(dá)國(guó)家銀行有很大的不同，尚不具備進(jìn)行積極的組合管理的條件。因此，目前對(duì)于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，引入信貸組合管理概念與工具的重點(diǎn)在于組合限額的控制與管理。 ****銀行－信貸課件與電子化培訓(xùn)項(xiàng)目 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)介 1. 在銀行的年度預(yù)算中確定組合集中限額，即組合集中度限額＝銀行可接受的損失 /損失 率，并根據(jù)借貸環(huán)境的變化和銀行政策的變化適時(shí)做出調(diào)整。 2. 在組合集中度限額確定后，進(jìn)行組合集中度細(xì)分，通常有產(chǎn)品集中度限額、行業(yè)集中度 限額 、地區(qū)集中度限額、抵押品集中度限額、評(píng)級(jí)集中度限額、債項(xiàng)期限集中度限額等。每個(gè)維度的集中度限額總額等于組合集中度限額。 3. 組合限額的使用應(yīng)與流程緊密聯(lián)系在一起，只有這樣才能確保組合管理落到實(shí)處。例如 ， 在信貸審批環(huán)節(jié)、放款環(huán)節(jié)檢查組合限額情況，在臨近限額時(shí)采取特殊的貸款申報(bào)與審批程序等。 4. 此外，還需要開(kāi)發(fā)完整的組合報(bào)表體系來(lái)支持組合管理，以便銀行能夠基于自身的業(yè)務(wù) 目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)偏好制定信貸組合規(guī)劃，進(jìn)行組合風(fēng)險(xiǎn)與績(jī)效分析，確保信貸業(yè)務(wù)計(jì)劃的貫徹與實(shí)施。