【導(dǎo)讀】1.PREAMBLE:. RiskManagement:

　　

【正文】 場(chǎng)而不需受債務(wù)路線(xiàn)影響。 因此，信貸的路線(xiàn)現(xiàn)在向 小借款人 （一級(jí)二借款人）開(kāi)放。由于保證金水平下降，銀行無(wú)法吸收貸款水平損失。 目前已經(jīng)很少大力發(fā)展可確認(rèn)和計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的方法。 大部分的銀行已經(jīng)開(kāi)發(fā)了其借款人的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，但一直對(duì)最終的評(píng)級(jí)和資產(chǎn)分類(lèi)等微調(diào)評(píng)級(jí)制度很少有研究。 各 行業(yè)特有的風(fēng)險(xiǎn)也不公開(kāi)地確定和評(píng)估 ，而是 有規(guī)律的收集數(shù)據(jù)。在業(yè)內(nèi)，區(qū)域貸款和工業(yè)貸款，通過(guò)被提供的一個(gè)數(shù)據(jù)可以洞察到未來(lái)的進(jìn)程。 一個(gè)更好的和有效的戰(zhàn)略信用風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)程是一個(gè)更好管理投資信用風(fēng)險(xiǎn)的途徑 。除了以上風(fēng) 險(xiǎn)模型的細(xì)節(jié)問(wèn)題，面臨挑戰(zhàn)的還有在銀行開(kāi)放更透明的制度下準(zhǔn)備和接受改善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，以求迅速地改變市場(chǎng)，經(jīng)營(yíng)更有效的方法并滿(mǎn)足市場(chǎng)需求和增加股份持有人的能力。 在印度商業(yè)銀行有一個(gè)特別是鑒于需要的戰(zhàn)略方針為信用風(fēng)險(xiǎn)管理軟件 。 （ 1） 不良資產(chǎn)水平較高的全球基準(zhǔn)比較 （ 2） 印度儲(chǔ)備銀行是關(guān)于規(guī)定股息分銷(xiāo)的銀行 （ 3） 經(jīng)修訂的國(guó)家行動(dòng)綱領(lǐng)的水平和 CAR 規(guī)范 （ 4） 新巴塞爾資本協(xié)定（巴塞爾二）革命 根據(jù) ICRA公司的調(diào)查研究報(bào)告，印度的銀行一審計(jì)年的估計(jì)資不良資產(chǎn)比例已從 2020年的 %上升至 2020 年的 %.在這些全球化的銀行 里，總的估計(jì)不良資產(chǎn)比例在 2020審計(jì)年內(nèi)降低了 %個(gè)百分點(diǎn)。而凈不良資產(chǎn)比例已有從 2020年的 %下降至 2020 年的 %。而與之相反的是，印度的銀行的凈不良資產(chǎn)比例在 2020 年的審計(jì)年內(nèi)僅僅降低了 %個(gè)百分點(diǎn)。在未來(lái)，印度這些銀行總的將放在商業(yè)和農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的投資會(huì)在 8,00， 000千萬(wàn)盧比。其中，約為 75,000 千萬(wàn)盧比，總投資的 %將會(huì)是壞賬和呆賬。整個(gè)印度銀行業(yè)各類(lèi)投資不良資產(chǎn)規(guī)模已有 1,00， 000 千萬(wàn)盧比，占了整個(gè)印度年 GDP 的 6%。 印度銀行（央行）目前已經(jīng)宣布任何銀行 將不得支付超過(guò) %的紅利。而且他還進(jìn)一步提出，只有銀行的不良資產(chǎn)比例小于 3%，同時(shí)擁有充足的存款，準(zhǔn)備金率在過(guò)去兩年當(dāng)中超過(guò) 11%才有資格在沒(méi)有得到印度銀行允許下發(fā)放紅利。這一措施將有助于加強(qiáng)印度國(guó)內(nèi)銀行的資產(chǎn)平衡率。這些銀行必須提供他們利潤(rùn)的完備信息證明以使凈不良資產(chǎn)比例降低到 3%以下。 資產(chǎn)不良率（ NPA） 是信貸風(fēng)險(xiǎn)的首要指標(biāo)，而資金充分率 (CAR)是另一項(xiàng)重要指標(biāo)。CAR 被認(rèn)為是重要指標(biāo)是因?yàn)樗瞧胶庑刨J流失的重要指標(biāo)，它必須達(dá)到由印度銀行規(guī)定的 9%比例。從國(guó)際上各類(lèi)不斷完善以確保銀行透明度 越來(lái)越高的方法來(lái)看，由 2020 年 3月 31 日決定在年底將采用“ 90 天或以上”定為資產(chǎn)不良率的衡量方法。 新巴塞爾資本適足公約將在 2020年底開(kāi)始生效，所有的銀行監(jiān)督機(jī)構(gòu)將納入該體系內(nèi)。包括國(guó)內(nèi)銀行，國(guó)際銀行業(yè)將在未來(lái)數(shù)十年內(nèi)納入其中。作為印度銀行體系監(jiān)管者的印度銀行已經(jīng)對(duì)該加強(qiáng)管理體系表現(xiàn)出的濃厚的興趣，而一些私人銀行也已經(jīng)積極回應(yīng)，并希望能夠通過(guò)以國(guó)際上最好的方法來(lái)更好的衡量他們自身。 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理（ CRM）的動(dòng)態(tài)： 從世界范圍來(lái)看，信用風(fēng)險(xiǎn)已被證明是金融機(jī)構(gòu)面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)中最至關(guān)重要的。 1984年前 新英格蘭存在 62 個(gè)銀行， 1989年至 1992 年不到 58 個(gè)， 從 新英格蘭的銀行倒閉的研究發(fā)現(xiàn)，銀行貸款及墊款沒(méi)有得到及時(shí)償還。 這標(biāo)志著信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，因此，它構(gòu)成了目前的研究分析的基礎(chǔ)。 研究人員和風(fēng)險(xiǎn)管理從業(yè)人員不斷試圖改善目前的技術(shù)，最近幾年，在藝術(shù)和信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理科學(xué)方面取得了巨大進(jìn)步。 在這領(lǐng)域的進(jìn)展已導(dǎo)致許多形式的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的傳統(tǒng)限制，以及當(dāng)前國(guó)際清算銀行（ BIS）監(jiān)管模式的局限性。 即使在實(shí)行定期微調(diào)信貸政策或簡(jiǎn)化信貸程序的銀行，要正確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、集中財(cái)力并進(jìn)行量化的風(fēng)險(xiǎn)程度，確定多樣化的機(jī)會(huì) ，平衡其投資組合中風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)所占的比例等等對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理者來(lái)講仍然是一個(gè)極大的挑戰(zhàn)！ 這兩個(gè)不同的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面可以很容易地被識(shí)別，即預(yù)防和治療措施。預(yù)防措施包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，早期預(yù)警系統(tǒng)為挑選未來(lái)默認(rèn)的早期信號(hào)和更好的信貸資產(chǎn)組合多樣化。 另一方面，治療措施的目標(biāo)是盡量通過(guò)這些步驟，例如證券，金融衍生工具交易，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，執(zhí)法等來(lái)減少貸款損失。 人們普遍認(rèn)為，一盎司的預(yù)防勝過(guò)一磅的治療。因此，研究的重點(diǎn)是在與新巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定的規(guī)范調(diào)整的預(yù)防措施。 這項(xiàng)研究還指出兩個(gè)影響銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的基 礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展情況 —— 新巴塞爾資本協(xié)定與風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管。 除了強(qiáng)調(diào)巴塞爾協(xié)議新形勢(shì)下的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定的突出特點(diǎn)外，還企圖印度銀行專(zhuān)業(yè)人員根據(jù)協(xié)議編纂各種應(yīng)對(duì)建議。 同樣，印度儲(chǔ)備銀行提出了基于被檢查風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管（ RBS），以掌握其方向和執(zhí)行問(wèn)題。 研究目標(biāo)： 本研究試圖實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)： 1． 分析商業(yè)銀行不良資產(chǎn)在印度的趨勢(shì)。 2． 分析在后自由化時(shí)期，信貸資產(chǎn)組合多樣化的趨勢(shì)。 3． 公共部門(mén)銀行的不良資產(chǎn)與私人銀行的多元化投資組合之間的關(guān)系研究。 4． 剖析和分析公共部門(mén)對(duì)私營(yíng)部門(mén)的集中風(fēng)險(xiǎn)。 5． 評(píng)價(jià)公共部門(mén)銀行相對(duì)于私人銀行的信貸風(fēng) 險(xiǎn)管理措施。 6． 審查新巴塞爾資本協(xié)定規(guī)范及其對(duì)印度商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理做法可能產(chǎn)生的影響。 7． 審查基于風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，加強(qiáng)對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理做法方面的作用。 8． 建議改善印度商業(yè)銀行實(shí)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的的措施梗概。 2. 不良資產(chǎn)問(wèn)題 簡(jiǎn)介： 在 90 年代初， Liberlization 與全球化政府對(duì)印度金融部門(mén)拋出了許多挑戰(zhàn)。除其他事項(xiàng)外，銀行分別設(shè)置其國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和全球性企業(yè)的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。 他們有對(duì)其的早餐負(fù)債表重新審視，并基于 Narasimhan 監(jiān)管 委員會(huì)建議來(lái)嚴(yán)格分析確認(rèn)收入的審慎監(jiān)管，和用規(guī)范的角度來(lái)看待他們的供應(yīng)。 貸 款和墊款作為銀行資產(chǎn)總額在銀行的凈盈利和利潤(rùn)上發(fā)揮著重要組成部分的作用。并在銀行的總資產(chǎn)份額形式上上升 60%以上，因此它是銀行體系的骨干。銀行貸款非常重要就在于它有可能幫該國(guó)的農(nóng)業(yè)，工業(yè)和商業(yè)活動(dòng)提供資助。銀行體系的實(shí)力和穩(wěn)健主要取決于有關(guān)貸款的健康。換句話(huà)說(shuō)，資產(chǎn)質(zhì)量的提高是加強(qiáng)對(duì)銀行工作和改善其財(cái)政狀況的根本。 預(yù)計(jì) 2020年至 2020 年的國(guó)家行動(dòng)綱領(lǐng)突出說(shuō)明國(guó)內(nèi)大多數(shù)國(guó)家的公共部門(mén)銀行完全出局。 國(guó)家行動(dòng)綱領(lǐng)是對(duì)銀行業(yè)的必然負(fù)擔(dān)。 因此，一家印度已發(fā)展到處理不良資產(chǎn)和不良資產(chǎn)的管理水平保持在公差后期的銀行 的成功取決于印度的一些體制機(jī)制，方法和出現(xiàn)的法律規(guī)定的緊縮。也許更重要的是，不良資產(chǎn)的有效管理要求在銀行開(kāi)立適當(dāng)?shù)膬?nèi)部制衡制度。 在此背景下，這一章是為了給印度銀行業(yè)對(duì)其他國(guó)家不良資產(chǎn)的趨勢(shì)綱要和突出不良資產(chǎn)管理的重要性。國(guó)家行動(dòng)綱領(lǐng)是一個(gè)先進(jìn)的地方利益或本金（在定期貸款情況下），或依然為 90 天分期償還款項(xiàng)（新規(guī)范至 2020 年 3 月 30 日起生效）或更長(zhǎng)時(shí)間未付。 國(guó)家行動(dòng)綱領(lǐng) 的趨勢(shì) 程度 ： 這項(xiàng)研究是使用印度儲(chǔ)備銀行的報(bào)告（年度財(cái)務(wù)報(bào)告），信息 /從銀行及銀行官員討論獲得的數(shù)據(jù)來(lái)進(jìn)行的。從卡爾，國(guó)家行動(dòng)綱領(lǐng) 和在所預(yù)定銀行的回收率來(lái)評(píng)估評(píng)估其相對(duì)位置，以確定公共部門(mén)銀行和被仔細(xì)閱讀的私人銀行的國(guó)家行動(dòng)綱領(lǐng)的水平。 表 列出了公共部門(mén)銀行和私人銀行的不良資產(chǎn)的貸款比率水平。不同銀行的國(guó)際行動(dòng)綱領(lǐng)的不良資產(chǎn)分析表明，公共部門(mén)銀行在 1993— 94 年期間持有較大的國(guó)際行動(dòng)綱領(lǐng)的份額，并在 2020 年逐步降至 %。相反，私營(yíng)部門(mén)銀行表明波動(dòng)起薪點(diǎn)為 199495 年的%上升至 1998 年的 %，到 202003 年度下降至 %。 國(guó)際上國(guó)家行動(dòng)綱領(lǐng)水平的比較： 印度的銀行體系相對(duì)于那些國(guó)家 ，特別是發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體的其他國(guó)家的貸款水平問(wèn)題的比較，更何況在我國(guó)金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放方面。 可對(duì)于像美國(guó)，日本，香港，韓國(guó)，臺(tái)灣，馬來(lái)西亞等國(guó)在銀行體系的不良資產(chǎn)水平方面的數(shù)據(jù)顯示， 199394 年期間介于 1%至 %，在199495 年度為 %至 %，相對(duì)于 2020 年 %，印度銀行為 %3%，今年為 %和 14%。 例如， 199495 年間，日本的國(guó)家行動(dòng)綱領(lǐng)級(jí)別，總貸款的 %在其本國(guó)， %在香港， %在泰國(guó)， %在印度尼西亞， %在馬來(lái)西亞，而印度的相應(yīng)數(shù)字是非常高 的，占 %。 據(jù) 安永會(huì)計(jì)師事務(wù)所指出印度的銀行不良資產(chǎn)的實(shí)際水平約為 400 億美元，遠(yuǎn)高出政府 億美元。這種差異主要是在于國(guó)家行動(dòng)綱領(lǐng)，其次是印度和世界其他地區(qū)的會(huì)計(jì)差異。此外，安永會(huì)計(jì)事務(wù)所還指出，印度的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則都低于發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體。當(dāng)然，考慮到印度約 4700 億美元的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，國(guó)家行動(dòng)綱領(lǐng)約 8%的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，較許多亞洲經(jīng)濟(jì)大國(guó)的好，所以印度銀行的逾期貸款也有更進(jìn)一步的擴(kuò)大趨勢(shì)。在一個(gè)總體水平上，中國(guó)的國(guó)家行動(dòng)綱領(lǐng)是 GDP 的 45%左右，而日本是 28%左右，馬來(lái)西亞的國(guó)家行動(dòng)綱領(lǐng)的水平大約為 42%。在 2020 至 2020 年間，亞洲的國(guó)家行動(dòng)綱領(lǐng)的比例從 萬(wàn)億美元增加到 2 萬(wàn)億美元，增加了 33%。它占亞洲國(guó)家的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的 29%。由于按照安永以及 2020年亞洲自行處理不良貸款的報(bào)告，全球經(jīng)濟(jì)放緩和政府方面等問(wèn)題，增加了國(guó)家行動(dòng)綱領(lǐng)的相關(guān)問(wèn)題。然而，從積極的角度來(lái)看，印度的條例對(duì)證券化與金融資產(chǎn)重組以及安全利益執(zhí)法行動(dòng)是向正確的方向邁出的一步。這個(gè)條例有助于銀行通過(guò)良好的業(yè)務(wù)集中來(lái)消除不良貸款業(yè)務(wù)。 印度國(guó)家行動(dòng)綱領(lǐng)的原因： 在突出的秩序下， 印度儲(chǔ)備銀行內(nèi)部進(jìn)行的研究表明，有以下因素造成了不良資 產(chǎn)的產(chǎn)生。 內(nèi)部因素： *挪用資金 展開(kāi) /多元化 /現(xiàn)代化 以新項(xiàng)目 幫助推動(dòng)副關(guān)注 *時(shí)間 /成本在項(xiàng)目實(shí)施階段溢出 *企業(yè)（產(chǎn)品，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)等）虧損 *低效率的管理 *松弛信貸管理和監(jiān)管 *不適當(dāng)?shù)募夹g(shù) /技術(shù)問(wèn)題 *缺乏共同貸款人之間的協(xié)調(diào)。 外部因素： *經(jīng)濟(jì)衰退 *輸入 /電力短缺 *價(jià)格升級(jí) *匯率波動(dòng) *意外事故和自然災(zāi)害等 *改變政府政策的海關(guān) /進(jìn)口稅，污染控制命令等 。 結(jié)論： 資產(chǎn)質(zhì)量是重要參數(shù)的基礎(chǔ)之一，它是基于按照規(guī)定和市民評(píng)估的銀行表現(xiàn)來(lái)的。一些地區(qū)的印度銀行確定了更好的國(guó)家 行動(dòng)計(jì)劃，例如像信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，特別調(diào)查審計(jì)，通過(guò)談判解決，內(nèi)部檢查和早期的國(guó)家行動(dòng)計(jì)劃系統(tǒng)等。 3. 管理信貸風(fēng)險(xiǎn) 以積極的態(tài)度 簡(jiǎn)介 無(wú)論是預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)還是突發(fā)事件都可能對(duì)銀行的資本或收益產(chǎn)生不利影響，預(yù)期損失是由借款人承擔(dān)，由于信貸質(zhì)量的變化造成的拖欠數(shù)額預(yù)計(jì)會(huì)被丟失，他是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和儲(chǔ)備產(chǎn)品收入來(lái)采取適當(dāng)?shù)亩▋r(jià)。鑒于個(gè)別接觸和整個(gè)組合帳戶(hù)意想不到的損失是完全有銀行本身承擔(dān)的，因此要采取資本照顧。 銀行面臨的是金融和非金融風(fēng)險(xiǎn)，即 信貸，市場(chǎng)，利率，外匯，流動(dòng)性，股票價(jià)格，法律，法規(guī)，信譽(yù)，經(jīng)營(yíng)等。這 些風(fēng)險(xiǎn)是高度相互依存以及可影響一個(gè)范圍內(nèi)的其他風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別產(chǎn)生后果的事件之一。因此，銀行的高層管理人員應(yīng)該相當(dāng)重視提高能力，識(shí)別，計(jì)量，監(jiān)測(cè)和控制承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的整體水平。 信用風(fēng)險(xiǎn) 銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是信貸風(fēng)險(xiǎn)。因此，各大銀行必須衡量，管理和接受的是信用風(fēng)險(xiǎn)或違約風(fēng)險(xiǎn)。它取決于借款人的貸款還款的不確定性。對(duì)于在商業(yè)銀行的大多數(shù)人來(lái)說(shuō)，貸款代表著工業(yè)的心臟。在大多數(shù)銀行持有貸款支配資產(chǎn)，并產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)收入的最大份額。且大多數(shù)貸款是銀行的重要資產(chǎn)組合，它包括總資產(chǎn)額的 50%至 70%。