【導(dǎo)讀】規(guī)定，制定本手冊。房產(chǎn)管理公司，指龍源控股集團(tuán)投資設(shè)立的專業(yè)從事房產(chǎn)項目管理的公司；同投資開發(fā)，共擔(dān)投資風(fēng)險的自然人、法人或其他經(jīng)濟(jì)實體；工程管理中心、客戶服務(wù)中心等；規(guī)范、指導(dǎo)項目公司的運(yùn)營流程；明確項目公司出資人代表、總經(jīng)理分工及職責(zé)范圍，確保項目公司有序、高效運(yùn)轉(zhuǎn)；相關(guān)部門之間的關(guān)系；目公司經(jīng)營班子的工作積極性，在市場競爭中獲取更高的投資回報。程，依照本手冊依法開展經(jīng)營管理活動。人代表、董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等高級管理人員均具有約束力。負(fù)責(zé)公司會計核算、編制各類財會報表和財務(wù)分析、納稅申報及會計檔案管理。準(zhǔn)確、及時地做好帳務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會計核算；用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定；根據(jù)銷售合同正確開出銷售發(fā)票；總帳相符，帳款相符，主動接受會計、部門主管的監(jiān)督檢查；嚴(yán)格執(zhí)行支票管理制度。根據(jù)已審核的的原始單據(jù)支付款項并及時做好憑證輸機(jī)工作；持有會計從業(yè)資格證和電算證；

　　

【正文】 應(yīng)聘者進(jìn)行綜合考核后報地產(chǎn)投資部討論并提名； 批準(zhǔn)。項目公司出資人代表的提名人選應(yīng)由龍源控股集團(tuán)董事局主席簽 字同意； 聘任。根據(jù)地產(chǎn)投資部的提名，由項目公司出資人代表擬任職項目公司 的董事會審議并聘任； 派遣。項目公司出資人代表由地產(chǎn)投資部派遣，并向其匯 報工作。 解聘。項目公司出資人代表任期結(jié)束后，根據(jù)其工作表現(xiàn)和公司需要， 可繼續(xù)任用也可不再任用。任期內(nèi)有嚴(yán)重失誤和不稱職的，可提前解聘免職。 項目公司總經(jīng)理是項目公司經(jīng)營管理的全面負(fù)責(zé)人，依 照本手冊 及相關(guān)規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)依法開展生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。 項目公司總經(jīng)理任職資格及條件 具有本科以上文化程度 有相當(dāng)規(guī)模企業(yè) 5 年以上中高級管理的經(jīng)歷，并有較好的表現(xiàn)和評價； 具有較強(qiáng)的組織、指揮、協(xié)調(diào)能力和特殊情況下的應(yīng)急變通能力； 有較強(qiáng)的的敬業(yè)精神和職業(yè)道德； 認(rèn)同公司理念； 保守公司機(jī)密。 項目公司總經(jīng)理聘任流程 提名。項目公司總經(jīng)理的人選由房產(chǎn)管理公司總裁提名，房產(chǎn)管理公司 董事會同意；如該人選對外公開招聘，由房產(chǎn)管理公司人力資源部對應(yīng)聘者進(jìn)行綜合考核后報房產(chǎn)管理公司董事會討論并提名； 備案。項目公司總經(jīng)理的提名人選應(yīng)報龍源控股集團(tuán)人資委備案。龍源 控股集團(tuán)人資委或龍源控股集團(tuán)董事局主席認(rèn)為提名人選不符合要求的，有權(quán)要求房產(chǎn)管理公司重新提出合適人選再報龍源控股集團(tuán)人資委備案； 聘任。符合以上提名、備案要求的項目公司總經(jīng)理人選，由項目公司的 董事會審議并聘任； 派遣。項目公司總經(jīng)理由房產(chǎn)管理公司總裁派遣，并向其匯報工作。 解聘。項目公司總經(jīng)理任期結(jié)束后，根據(jù)其工作表現(xiàn) 和公司需要，可繼 續(xù)任用也可不再任用。任期內(nèi)有嚴(yán)重失誤和不稱職的，可提前解聘免職。 項目公司財務(wù)總監(jiān)是為加強(qiáng)項目公司的財務(wù)管理，強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)督 職能，由出資人委派到項目公司全面負(fù)責(zé)、主持項目公司的財務(wù)管理工作的財務(wù)負(fù)責(zé)人。 項目公司財務(wù)總監(jiān)任職資格及條件 經(jīng)濟(jì)、金融、財會類本科畢業(yè)以上學(xué)歷，并具有經(jīng)濟(jì)財會類中級以上技 術(shù)職稱； 有相當(dāng)規(guī)模企業(yè)財務(wù)管理類似職位 5 年以上中高級管理的經(jīng)歷，并有較 好的表現(xiàn)和評價； 具有較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)能力、稅務(wù)、銀行等部門的公關(guān)能力； 有較強(qiáng)的的敬業(yè)精神和職業(yè)道德； 工作嚴(yán)謹(jǐn)、認(rèn)真負(fù)責(zé)，保守公司機(jī)密。 項目公司財務(wù)總監(jiān)聘任流程 提名。項目公司財務(wù)總監(jiān)的人選由龍源控股集團(tuán)財務(wù)管理委員會提名；如該人選對外公開招聘，由財務(wù)管理委員會會同人資委對應(yīng)聘者進(jìn)行綜合考核后報財務(wù)管理委員會討論并提名； 批準(zhǔn)。項目公司財務(wù)總監(jiān)的提名人選應(yīng)由龍源控股集團(tuán)董事局主席簽字同意； 聘任。根據(jù)財務(wù)管理委員會的提名，由項目公司財務(wù)總監(jiān)擬任職項目公司的董事會審議并聘任； 派遣。項目公司財務(wù)總監(jiān)由龍源控股集團(tuán)財務(wù)管理委員會主任派遣，并向其匯報工作。 解聘。項 目公司財務(wù)總監(jiān)任期結(jié)束后，根據(jù)其工作表現(xiàn)和公司需要，可繼續(xù)任用也可不再任用。任期內(nèi)有嚴(yán)重失誤和不稱職的，可提前解聘免職。 項目公司出資人代表、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)的職權(quán)范圍 項目公司出資人代表崗位職責(zé) 了解項目公司項目計劃執(zhí)行和工作目標(biāo)達(dá)成狀況、財務(wù)狀況、內(nèi)部管理 和制度執(zhí)行狀況、派遣機(jī)構(gòu)要求了解的其他事項，根據(jù)了解的情況，定期向派遣機(jī)構(gòu)匯報項目進(jìn)展情況，提出意見和建議； 項目公司已定方案的變更在實施前更新，由出資人代表報龍源控股集團(tuán) 地產(chǎn)投資部調(diào)整； 對構(gòu)成項目直接成本的所有開支，按照龍源控股集團(tuán)規(guī)定的權(quán)限范圍， 負(fù)責(zé)簽署同意支付或拒絕支付意見，或報龍源控股集團(tuán)簽署意見； 依照程序?qū)椖抗窘?jīng)營管理人員履行職責(zé)和行使權(quán)力的情況進(jìn)行監(jiān) 督； 依據(jù)權(quán)限代表出資人在相關(guān)章程、協(xié)議等重要文件上簽署意見； 拓展當(dāng)?shù)卣P(guān)系，組織重大公關(guān)活動； 負(fù)責(zé)項目當(dāng)?shù)厝谫Y的協(xié)調(diào)工作； 出資人代表不處理項目公司具體問題。 項目公司出資人代表的工作權(quán)限和工作方法 （一）工作權(quán)限 知情權(quán)。根據(jù)公司管理規(guī)定及項目工作計劃，出資人代表對項目計劃執(zhí) 行和工作目標(biāo)達(dá)成狀況、項目公司內(nèi)部管理和制度執(zhí)行狀況等進(jìn)行檢查。 建議權(quán)。對違反公司管理規(guī)定、內(nèi)部管理不力或項目工作計劃不能有效 執(zhí)行的，出資人代表可行使建議權(quán)，情況嚴(yán)重可以要求撤換項目總經(jīng)理（經(jīng)營班子）。出資人建議一般應(yīng)向派遣機(jī)構(gòu)反映，由派遣機(jī)構(gòu)以書面的形式向項目公司下達(dá)。 簽字權(quán)。根據(jù)龍源控股集團(tuán)董事局主席或派遣機(jī)構(gòu)的委托，出資人代表 可以在項目公司相關(guān)章程、協(xié)議等重要文件上代表出資人簽署意見。對構(gòu)成項目直接成本的所有開支，按照龍源控股集團(tuán)規(guī)定的權(quán)限范圍，負(fù)責(zé)簽署同意支付或拒絕支付意見，或報龍源控股集團(tuán)簽署意見。 （二）工作方法 13/a.談話和誡勉 出資人代表應(yīng)當(dāng)不定期與項目公司經(jīng)營班子主要負(fù)責(zé)人和高級管理人員談 話，主要了解執(zhí)行集團(tuán)政策、實施內(nèi)部監(jiān)督的情況和經(jīng)營班子及其成員遵章守紀(jì)的情況，提出建議和要求。 發(fā)現(xiàn)管理人員在履行職責(zé)、遵章守紀(jì)等方面的問題，出資人代表應(yīng)當(dāng)按照管理權(quán)限及時對其進(jìn)行誡勉談話。對該管理人員提出的誡勉要 求和該管理人員的說明及表態(tài)，應(yīng)當(dāng)作書面記錄，經(jīng)本人核實后，由監(jiān)事會或人力資源委員會留存。 質(zhì)詢 出資人代表有權(quán)對項目公司經(jīng)營班子全體會議決議、決定執(zhí)行中存在的問題提出詢問或質(zhì)詢。 詢問一般以書面形式提出，由派遣機(jī)構(gòu)下達(dá)。有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)作出說明。 詢問人在對有關(guān)部門所作的說明不滿意的情況下，可以書面形式署真實姓名對同一問題提出質(zhì)詢。有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)作出書面解釋或答復(fù)。 對質(zhì)詢中發(fā)現(xiàn)的問題，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)及時研究處理。質(zhì)詢?nèi)死觅|(zhì)詢故意刁難、無理糾纏的，給予批評教育；情節(jié)嚴(yán)重的， 追究責(zé)任。 出資人代表有權(quán)向上級部門提出要求罷免或撤換項目公司中不稱職的管理人員。受理罷免或撤換要求的部門應(yīng)當(dāng)認(rèn)真研究處理。 罷免或撤換要求應(yīng)當(dāng)以書面形式署真實姓名提出，并有根據(jù)地陳述理由。 提出罷免或撤換要求應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅慎重。對于沒有列舉具體事例，不負(fù)責(zé)任地提出罷免或撤換要求的，給予批評教育；對于捏造事實陷害他人的，依紀(jì)依法追究責(zé)任。 項目公司總經(jīng)理職權(quán)范圍 崗位職責(zé) 主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施龍源控股集團(tuán)、房產(chǎn)管理公司、董事會決議； 組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投 資方案； 根據(jù)項目公司的管理要求，擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案、基本管理制度； 根據(jù)項目公司的管理要求，制定公司的具體規(guī)章； 提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理及其他高級管理人員； 決定聘任或者解聘除應(yīng)由股東會、董事會決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員； 董事會授予的其他職權(quán)。 崗位權(quán)限 項目公司日常經(jīng)營管理、決策權(quán)； 授權(quán)范圍內(nèi)的項目公司費(fèi)用審批權(quán)； 授權(quán)范圍內(nèi)的項目公司業(yè)務(wù)、合同審批權(quán)、投資決策權(quán)； 項目公司內(nèi)部人員任免權(quán)或建議權(quán)； 龍源控股集團(tuán)、房產(chǎn)管理公司、本手冊和董事會授予的其它職權(quán)。 項目公司財務(wù)總監(jiān)職權(quán)范圍 全面負(fù)責(zé)項目公司的財務(wù)管理工作，主持財務(wù)部門的日常管理工作，組織并督促部門人員完成部門職責(zé)范圍內(nèi)的各項工作； 負(fù)責(zé)財務(wù)管理制度、會計核算規(guī)程等有關(guān)制度的的擬定、修改、補(bǔ)充工作并組織實施； 組織編制年度、季度、月度財務(wù)預(yù)算計劃并認(rèn)真執(zhí)行，年終及時做好財務(wù)決算并總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，提出改進(jìn)意見和措施； 組織編制對內(nèi)、對外財務(wù)會計報表、統(tǒng)計報表，做到正確、完整和及時； 制訂稅務(wù)籌劃方案，在政策允許范圍內(nèi)努力使公司和員工均能得到最大受益； 積極預(yù)防公司經(jīng)營風(fēng)險，一旦發(fā)現(xiàn)可能出現(xiàn) 的重大風(fēng)險和損失，立即發(fā)出風(fēng)險提示和預(yù)警； 在業(yè)務(wù)上接受龍源控股集團(tuán)財務(wù)和薪酬管理委員會的領(lǐng)導(dǎo)，并定期匯報工作； 在出資人代表的支持下，負(fù)責(zé)項目公司當(dāng)?shù)氐娜谫Y工作； 龍源控股集團(tuán)、董事會授予的其他職責(zé)。 除項目公司總經(jīng)理工作基金外，公司的資金使用及費(fèi)用報銷均實行“雙簽制”，即由項目公司總經(jīng)理（項目公司管理費(fèi)用）或項目公司出資人代表（構(gòu)成項目公司直接成本的各項費(fèi)用）、財務(wù)總監(jiān)兩人簽字同意方可支付和報銷。財務(wù)總監(jiān)在財務(wù)管理上獨(dú)立行使審核權(quán)和止付權(quán)。 （ 1）審核權(quán)：根據(jù)財務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定及財務(wù)預(yù) 算計劃，財務(wù)總監(jiān)對發(fā)生的管理費(fèi)用、項目開發(fā)成本及其他重要資金支付進(jìn)行審核，并作出是否可以報銷及報銷多少或是否可以支付及支付多少的意見。 （ 2）止付權(quán)：對違反財務(wù)管理和資金使用辦法的有關(guān)規(guī)定或偏離年度、季度、月度財務(wù)預(yù)算計劃且沒有龍源控股集團(tuán)董事局主席特別批準(zhǔn)意見的，財務(wù)總監(jiān)可行使止付權(quán)，發(fā)出口頭或書面止付令，財務(wù)人員不得支付。 （ 3）人事建議權(quán)：財務(wù)總監(jiān)對本財務(wù)部門的下屬和員工有任免、晉升、崗位調(diào)配、報酬、獎懲等事宜的建議權(quán)。 項目公司總經(jīng)理與出資人代表之間的關(guān)系 ，對房產(chǎn)管理公司負(fù)責(zé)，受其考核并向其匯報工作；出資人代表是龍源控股集團(tuán)派駐項目公司的常設(shè)監(jiān)督人員，出資人代表在工作上受派遣機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)。 ，項目公司總經(jīng)理是全權(quán)負(fù)責(zé)者，應(yīng)該在公司規(guī)定范圍內(nèi)大膽工作，銳意進(jìn)取，為公司爭創(chuàng)良好效益，出資人代表應(yīng)全力支持。 ，出資人代表是常設(shè)監(jiān)督人員，應(yīng)該盡心盡意，全力維護(hù)出資人的合法權(quán)益，總經(jīng)理應(yīng)支持出資人代表的工作。 ，項目公司出資人代表負(fù)責(zé)上層關(guān)系的協(xié)調(diào)，其對 外關(guān)系的協(xié)調(diào)主要是務(wù)虛。涉及到項目具體工作層面上的對外關(guān)系協(xié)調(diào)主要是項目公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)。在土地獲取階段，項目公司出資人代表應(yīng)發(fā)揮其主要對關(guān)系協(xié)調(diào)作用，最大限度的降低土地獲取成本。 項目公司總經(jīng)理與出資人代表在項目公司資金審批權(quán)限上的劃分： 對構(gòu)成項目直接成本的費(fèi)用審批，在項目公司總經(jīng)理簽署后，由出資 人代表負(fù)責(zé)簽署或落實簽署最終意見。出資人代表按照龍源控股集團(tuán)規(guī)定的權(quán)限范圍，根據(jù)龍源控股集團(tuán)的有關(guān)資金審批的財務(wù)管理規(guī)定，負(fù)責(zé)簽署同意支付或拒絕支付意見，或報龍源控股集團(tuán)簽署意見。項目直接成本超出預(yù)算的， 項目公司出資人代表應(yīng)及時報地產(chǎn)投資部，地產(chǎn)投資部召集由財務(wù)管理委員會、戰(zhàn)略委員會和地產(chǎn)投資部參加的項目直接成本突破預(yù)算決策論證會，論證結(jié)果最終經(jīng)龍源控股集團(tuán)董事局主席簽署批準(zhǔn)后生效，項目公司出資人代表根據(jù)最終決策意見辦理。 對項目管理費(fèi)用的資金審批由項目公司總經(jīng)理簽署。項目公司總經(jīng)理 根據(jù)龍源控股集團(tuán)的有關(guān)資金審批的財務(wù)管理規(guī)定，負(fù)責(zé)簽署同意支付或拒絕支付意見。對項目管理費(fèi)用的資金審批出資人代表無權(quán)干涉，但出資人代表有權(quán)監(jiān)督項目公司管理費(fèi)用支付和使用情況，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時提出相關(guān)意見或向龍源控股集團(tuán)反映。 項目管理費(fèi)用超出預(yù)算的，項目公司總經(jīng)理應(yīng)提交房產(chǎn)管理公司總裁辦召集項目管理費(fèi)用突破預(yù)算決策論證會，論證結(jié)果最終經(jīng)房產(chǎn)管理公司總裁和龍源控股集團(tuán)董事局主席簽署批準(zhǔn)后生效，項目公司總經(jīng)理根據(jù)最終決策意見辦理。 。如果出資人代表和總經(jīng)理在工作中發(fā)生爭議，按以下方式解 決： （ 1）雙方對照公司的有關(guān)規(guī)章制度，凡有明確規(guī)定的，服從規(guī)定； （ 2）征求和聽取龍源控股集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的意見，按意見辦理； 雙方爭議在未得到有效解決前，任何一方應(yīng)停止執(zhí)行該有爭議事情的辦理。 當(dāng)雙方爭議無法協(xié)調(diào)時，一般撤換項目公司總經(jīng)理。 項目公司總經(jīng)理與財務(wù)總監(jiān)之間的關(guān)系 項目公司總經(jīng)理是項目公司經(jīng)營管理的一把手，項目公司財務(wù)總監(jiān)是項 目公司經(jīng)營管理的二把手。 項目公司總經(jīng)理是受房產(chǎn)管理公司委派到項目公司負(fù)責(zé)全面經(jīng)營管理 的，對房產(chǎn)管理公司負(fù)責(zé)，受其考核并向其匯報工作；項目公司財務(wù)總監(jiān)是龍源控股集團(tuán)委派到項目公司負(fù)責(zé)財務(wù)管理的，在行政上接受項目公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，在業(yè)務(wù)上直接受龍源控股集團(tuán)財務(wù)管理委員會的領(lǐng)導(dǎo)，受其考核并向其匯報工作。 在財務(wù)審批上，項目公司財務(wù)總監(jiān)和項目公司總經(jīng)理 是平等主體，不可 偏倚。除項目公司總經(jīng)理工作基金外，公司的管理費(fèi)用審批均實行“雙簽制”，即由項目公司總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)兩人簽字同意方可支付和報銷。財務(wù)總監(jiān)在財務(wù)管理上獨(dú)立行使審核權(quán)和止付權(quán)。（詳見本手冊第二十一條中財務(wù)總監(jiān)的崗位權(quán)限）。 項目公司財務(wù)總監(jiān)應(yīng)全力支持項目公司總經(jīng)理的工作，發(fā)揮團(tuán)隊精神， 維護(hù)企業(yè)形象，促進(jìn)班子團(tuán)結(jié)，提高服務(wù)水平，為公司創(chuàng)造良好的效益而共同努力。 爭議的解決。項目公司總經(jīng)理和項目公司財務(wù)總監(jiān)在工作中發(fā)生爭議， 按以下方式解決： (1)雙方對照公司的有關(guān)規(guī)章制度，凡有明確規(guī)定的，服 從規(guī)定； (2)征求和聽取龍源控股集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的意見，按意見辦理； (3)雙方爭議在未得到有效解決前，任何一方應(yīng)停止執(zhí)行該有爭議事情的辦理。為防止一方濫用權(quán)力造成損失，另一方應(yīng)立即向龍源控股集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報并聽候指令。 項目公司出資人代表和項目公司財務(wù)總監(jiān)之間的關(guān)系 項目公司出資人代表和項目公司財務(wù)總監(jiān)都是龍源控股集團(tuán)委派到項目 公司工作的，本質(zhì)上都是對龍源控股集團(tuán)負(fù)責(zé)。但，項目公司出資人代表是受地產(chǎn)投資部委派，對其負(fù)責(zé)，并