【導(dǎo)讀】收集的資料，經(jīng)我們審慎調(diào)查、核實、分析和整理后完成的。真實性、準(zhǔn)確性、完整性及所作判斷的合理性負(fù)責(zé)。六、財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定···········29. 《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、《建筑工程施工許可證》等證件。萬元，開發(fā)面積萬平方米，預(yù)計銷售收入可達(dá)萬元。資金5700萬元，項目資本金比例為%。年9月開工建設(shè)，開發(fā)期22個月。支持，期限18個月，利率按同期限基準(zhǔn)利率上浮5%執(zhí)行。住宅地理位置優(yōu)越，配套設(shè)施齊全，環(huán)境優(yōu)美，交通便利，銷售前景看好，同意為其申報房地產(chǎn)開發(fā)貸款5000. 隊，在本地的信譽度和品牌知名度較高。配置的檔次和水平，該價位應(yīng)具有較強競爭力，市場潛力較大。內(nèi)類似項目相比無明顯劣勢。利率%，內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格為%，貸款轉(zhuǎn)移收入為萬元，

　　

【正文】 （ 207 元 /平米） 評估表 14 建筑安裝工程費用估算表 項目 建筑面積 建筑工程費 設(shè)備采購費用 安裝工程費 金額合計 單價 金額 單價 金額 單價 金額 地基處理 155 元 /平米 主體工程 元 /平米 152 元 /平米 1 合計 87 元 /平米 152 元 /平米 1 — 36 — 評估表 15 公共配套設(shè)施建設(shè)估算表 序號 項 目 金額 估算說明 1 居委會 2 派出所 3 托兒所 4 幼兒園 5 公共廁所 6 停車場 7 其他 室外公共文體娛樂休閑場地、設(shè)施， 按分?jǐn)偨ㄖ娣e 12元 /平米計算 合計 計 12元 /平方米建筑面積 評估表 16 開發(fā)期稅費估算表 序號 項 目 金額 估算說明 1 土地使用稅 0 已包含在土地成本中 2 市政支管線分?jǐn)傎M 0 免收 3 供電貼費 0 免收 4 用電權(quán)費 0 免收 5 分散建設(shè)市政公用 設(shè)施建設(shè)費 城市建設(shè)配套費，每平方米 6 綠化建設(shè)費 0 已包含在小區(qū)綠化費中 7 電話初裝費 0 免收 合計 城市建設(shè)配套費，每平方米 — 37 — 評估表 17 其他費用估算表 序號 項目 金額 估算說明 1 臨時用地 0 包含在建安工程費中，不單獨計算 2 臨建費 0 3 施工圖預(yù)算或標(biāo)底編制費 施工圖審查費 /平方米、現(xiàn)狀 地形圖 1元 /平方米，計 元 /平米 4 工程合 同預(yù)算或標(biāo)底審查費 按合同預(yù)算造價的 %（施工合同價5468萬元） 5 招標(biāo)管理費 工程交易服務(wù)費 1 元 /平方米、招標(biāo)代理費 元 /平方米，計 元 /平方米 6 總承包管理費 0 根據(jù)承包合同該項目無總承包管理費 7 合同公證費 按合同價款的 %（施工合同價5468萬元） 8 施工執(zhí)照費 用地規(guī)劃費 元 /平方米、工程規(guī)劃服務(wù)費 2元 /平方米，計 /平方米 9 工程質(zhì)量監(jiān)督費 /平方米 10 工程監(jiān)理費 6元 /平方米 11 竣工圖編制費 10 竣工測量費 元 /平方米、房產(chǎn)測繪費 /平方米，計 /平方米 12 工程保險費 按工程概算總額或工程概算加成的%~% 合計 折合 /平方米建筑面積 — 38 — 評估表 2 投資計劃與資金籌措表 單位：萬元 序號 項 目 合 計 2020 2020 2020 N 1 項目總投資 開發(fā)建設(shè)投資 經(jīng)營資金 2 資金籌措 資本金 預(yù)售收入 預(yù)租收入 其他 來源 借貸資金 — 39 — 評估表 3 開發(fā)產(chǎn)品成本歸集估算表 單位：萬元 序號 項 目 名 稱 住宅 寫字樓 商鋪 其他 合計 出售 出租 自營 出售 出租 自營 出售 出租 自營 出售 出租 自營 1 土地費用 3780 3780 2 前期工程費用 3 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費 4 建筑安裝工程費 5 公共配套設(shè)施建設(shè)費 6 開發(fā)間接費 7 管理費用 0 0 8 財務(wù)費用 9 銷售費用 10 開發(fā)期稅費 11 其他費用 12 不可預(yù)見費 合計 — 40 — 評估表 4 開發(fā)產(chǎn)品成本分?jǐn)偣浪惚? 單位：萬元 序號 產(chǎn) 品 名 稱 開發(fā)產(chǎn) 品成本 2020 2020 …. N 分?jǐn)? 比例 分?jǐn)? 成本 分?jǐn)? 比例 分?jǐn)? 成本 …. 分?jǐn)? 比例 分?jǐn)? 成本 一 出售產(chǎn)品 1 住宅 55% 45% 2 寫字樓 3 商鋪 4 其他 二 出租產(chǎn)品 1 住宅 2 寫字樓 3 商鋪 4 其他 三 自營產(chǎn)品 1 住宅 2 寫字樓 3 商鋪 4 其他 產(chǎn)品分?jǐn)偝杀竞嫌? 55% 45% — 41 — 評估表 5 項目經(jīng)營收入與經(jīng)營稅金及附加估算表 單位：萬元 序號 項 目 合計 2020 2020 2020 N 一 經(jīng)營收入 0 1 銷售收入 0 住宅 0 寫字樓 商鋪 其他 2 租金收入 住宅 寫字樓 商鋪 其他 3 自營收入 住宅 寫字樓 商鋪 其他 二 經(jīng)營稅金及附加 1 營業(yè)稅 2 城市建設(shè)維護(hù)稅及 教育費附加 — 42 — 評估表 6 項 目 損 益 表 單位：萬元 序號 項 目 名 稱 2020 2020 2020 … 合計 1 經(jīng)營收入 銷售收入 出租收入 自營收入 2 經(jīng)營成本 產(chǎn)品分?jǐn)偝杀? 運營費用 修理費用 3 經(jīng)營稅金及附加 4 土地增值稅 5 利潤總額 6 稅前彌補虧損 7 所得稅 8 稅后利潤 稅后彌補虧損 盈余公積金 公益金 應(yīng)付利潤 未分配利潤 注： 本表適用于獨立法人的房地產(chǎn)開發(fā)項目（項目公司）。非獨立法 人的房地產(chǎn) 開發(fā)項目可參照本表使用，同時應(yīng)注意開發(fā)企業(yè)開發(fā)建設(shè)投資、經(jīng)營資金、運營費用、 所得稅和債務(wù)等的合理分?jǐn)偂? — 43 — 評估表 7 項目全部投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元 序號 項 目 合 計 2020 2020 2020 合計 1 現(xiàn)金流入 銷售收入 出租收入 自營收入 其他收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收經(jīng)營資金 2 現(xiàn)金流出 開發(fā)建設(shè)投資 經(jīng)營資金 運營費用 修理費用 經(jīng)營稅金及附加 土地增值稅 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量 財務(wù)內(nèi)部收益率： % 折現(xiàn)率： 7% 財務(wù)凈現(xiàn)值： 注： 本表適用于獨立法人的房地產(chǎn)開發(fā)項目（項目公司）。非獨立法人的房地產(chǎn) 開發(fā)項目可參照本表使用，同時應(yīng)注意開發(fā)企業(yè)開發(fā)建設(shè)投資、經(jīng)營資金、 運營費用、所得稅和債務(wù)等的合理分?jǐn)偅? 開發(fā)建設(shè)投資中應(yīng)注意不含財務(wù)費用。 — 44 — 評估 表８ 項目貸款償還期計算表 單位：萬元 序號 項 目 建 設(shè) 期 經(jīng) 營 期 2020 2020 2020 4 5 一 借款償還 1 年初借款累計 0 5000 2 本年借款增加 5000 0 3 本年應(yīng)計利息 4 本年還本 5000 5 本年付息 6 年末借款累計 5000 0 二 還款資金來源 1 利潤 2 折舊費 3 攤銷費 4 其它還款資金（售房款收入） 項目貸款償還期：房地產(chǎn)開發(fā)貸款與其他貸款的不同之處在于房地產(chǎn)開發(fā)貸款的還款來源 為項目的售房款收入， 根據(jù) 上 表計算貸款償 還期，在年末本筆貸款余額為零的年份，即是 本筆貸款清償完畢之時 ，因此本項目的貸款償還期為 。 — 45 — 評估表１０ 項目敏感性分析表 序號 方 案 敏感因素變化幅度（ %） 敏感因素分析結(jié)果 銷售價格 總投資 財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元） 內(nèi)部收益率（ %） 貸款償還期（年） 1 基本方案 25 2 變動方案 1 5 30 1. 5 3 變動方案 2 5 20 1. 5 4 變動方案 3 5 20 1. 5 5 變動方案 4 5 30 1. 5