【正文】 理機構(gòu)主要解決信貸工作中的權(quán)力分工，從機構(gòu)這個角度確保信貸工作中的權(quán)力受到其他部門的制約，分清信貸工作部門的職責(zé)，保證信貸工作中的每一項權(quán)力都受到相應(yīng)的監(jiān)督和制約。激勵和約束系統(tǒng)致力于發(fā)揮每一位信貸工作人員的主觀能動性，同時，通過明確信貸工作人員的職責(zé)分工，加大對信貸工作人員的紀(jì)律約束，保證信貸工作人員的整體素質(zhì)。具體來說，商業(yè) 銀行 解決信貸管理低效率的問題，應(yīng)該采取以 下對策 措施 ： 建立和完善信貸檔案管理體系 要建立和完善的信貸檔案管理體系，加強對信貸檔案的管理。及時 修訂、完善各項信貸 管理制度 ，保證各項制度之間的協(xié)調(diào)、配合和制約，確保各項信貸管理制度的貫徹落實。 首先，從制度上完善信貸檔案管理。盡快制定、實施《 信貸檔案 管理實施辦法》，就信貸檔案的收集、交接、檢查進(jìn)行明文規(guī)定，指派專人負(fù)責(zé)，并定期檢查、考核執(zhí)行情況。對企業(yè) 財務(wù) 資料虛假問題，可以考慮建立“四相符審核”和“財務(wù)報表審計失實責(zé)任賠償制度”。具體來說，就是：一方面 銀行 本身對借款企業(yè)的總賬、 明細(xì)賬、原始憑證和重要實物進(jìn)行核對，做到“四相符”；另一方面可與 會計師事務(wù)所 簽訂 合同 ，委托事務(wù)所對 銀行貸款 申請人的 財務(wù) 報表進(jìn)行審計，并出具審計報告，作為銀行審批貸款的依據(jù)，并同時在合同中規(guī)定，如因其報告不實而致使貸款損失，注冊會計師本人及其所在事務(wù)所負(fù)責(zé)全額賠償銀行因此而受到的損失。 其次，進(jìn)一步完善以 貸款風(fēng)險 管理為核心的授權(quán) 授信 、 審貸分離 、分級審批、集體審批、貸款“三查”等 風(fēng)險控制 制度。包括：在辦理 信貸業(yè)務(wù) 時嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程、崗位權(quán)限以及行使權(quán)限的條件進(jìn)行運作，加強不同崗位、部門之間的相互監(jiān)督、制約作用，實行對業(yè)務(wù)全過程的 風(fēng)險控制 ，杜絕各種違規(guī)行為的發(fā)生；制定貸前調(diào)查、貸中審查及貸后檢查的辦法和實施細(xì)則，規(guī)定應(yīng)該包括的內(nèi)容、調(diào)查方式、核實手段等，以避免流于形式。同時，建立健全崗位責(zé)任制，將信貸管理責(zé)任落實到每一個部門、每一個崗位和每一個人，嚴(yán)格考核，防止有法不依現(xiàn)象的發(fā)生。 健全信貸風(fēng)險預(yù)警機制 信貸風(fēng)險預(yù)警機制主要是對信貸資金運行過程中發(fā)生損失的可能性進(jìn)行分析、預(yù)報，為控制風(fēng)險提供信號。銀行可以通過信息收集，逐步建立信貸風(fēng)險預(yù)警機制。如對區(qū)域信息數(shù)據(jù)應(yīng)主要集 中在地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、自然資源分布、環(huán)境狀況、地區(qū)消費特點、地區(qū)政府管理水平、地區(qū)綜合投資環(huán)境等 。對客戶信息數(shù)據(jù)應(yīng)主要集中在企業(yè)歷史信譽、企業(yè)管理素質(zhì)、領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、企業(yè)發(fā)展前景等非財務(wù)風(fēng)險信息和客戶盈利能力、營運能力、償債能力、現(xiàn)金流量狀況等財務(wù)風(fēng)險信息。通過對信貸風(fēng)險的動態(tài)監(jiān)測管理，整體的反映了信貸風(fēng)險程度和信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況，對爆發(fā)的潛在信貸風(fēng)險采取預(yù)先防范措施，從而降低風(fēng)險損失。 加強信貸程序管理 加強信貸程序的管理， 要堅持審貸分離制度。通過審貸分離，將貸前調(diào)查、貸時審查貸后檢查分離開來，分別由 不同層次的部門和獨立的人員來承擔(dān)。強化信貸業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險控制部門的相對分離，并建立起相對的風(fēng)險調(diào)查、審查、審批、檢查制約系統(tǒng)，實現(xiàn)貸款業(yè)務(wù)的科學(xué)決策。實行審貸分離制度，既能夠明確上作職責(zé)，加強自我約束，又能使每個環(huán)節(jié)的上作相互監(jiān)督和制約，這對于消除管理制度上的漏洞。 優(yōu)化商業(yè)銀行貸款的經(jīng)濟(jì)社會環(huán)境 首先，強化貸款借款人的風(fēng)險意識。客戶應(yīng)以誠信為原則，增強風(fēng)險意識，抱著實事求是的態(tài)度。客觀提供貸款資料，合理評估自己能夠承擔(dān)的貸款金額。謹(jǐn)慎對待擔(dān)?；虺鲑|(zhì)責(zé)任。其次，運用經(jīng)濟(jì)政策緩解經(jīng)濟(jì)周期對市場的影響。 運用凱恩斯的宏觀經(jīng)濟(jì)政策來應(yīng)對經(jīng)濟(jì)周期幾乎是各國政策當(dāng)局的選擇。具體到房銀行貸款領(lǐng)域，周期性也很明顯。及時洞察銀行貸款發(fā)展過程中出現(xiàn)的問題，運用宏觀、中觀甚至是微觀的政策措施加以及時解決，防范市場的波動與危機。 再次，穩(wěn)步推動人民幣國際化，謹(jǐn)慎對待人民幣升值。最后，加快信貸立法，促進(jìn)信貸市場健康發(fā)展，從國際經(jīng)驗看，各國都很重視信貸政策的作用，并通過立法加以保障。嚴(yán)格對商業(yè)銀行貸款的監(jiān)管，審慎推進(jìn)貸款的證券化，最大程度地避免貸款的出現(xiàn)和累積。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款的過程中，應(yīng)最大限度地降低風(fēng)險，優(yōu)化銀行資產(chǎn)質(zhì)量。 加強信貸文化建設(shè) 信貸文化是指在長期實踐中逐步形成的做好信貸工作的一系列規(guī)章制度、不成文的習(xí)慣性做法與價值觀念。相對照而言，強有力的信貸文化能有效地防范信貸風(fēng)險。大力提高信貸隊伍思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，大力倡導(dǎo)愛崗敬業(yè)精神，樹立信貸隊伍良好的職業(yè)道德和工作作風(fēng)，圍繞 “ 立標(biāo)樹人 ” 的思想，通過對員工思想道德教育，幫助信貸人員樹立起良好的世界觀、人生觀和價值觀，自覺抵制拜金主義、享樂主義和個人主義的侵蝕，培養(yǎng)高度的責(zé)任感和良好的工作作風(fēng)，形成 “ 一心為公、敬業(yè)奉獻(xiàn) ” 的信貸文化精神。開展多種形式的培訓(xùn)活動，提高 信貸隊伍的業(yè)務(wù)素員。為此，可采取崗位技能培訓(xùn)專項知識培訓(xùn)、法律法規(guī)培訓(xùn)等方式，實施分對象、分層次的培訓(xùn)計劃，使信貸人員充分掌握現(xiàn)代商業(yè)銀行的基本知識和技能，提高貸款風(fēng)險的分析、判斷能力。 第 5章 結(jié)論 本文通過對我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的現(xiàn)狀及其成因，以及在現(xiàn)階段存在的一些較為普遍的問題的分析，并結(jié)合了國外一些先進(jìn)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理經(jīng)驗及其借鑒意義，提出了完善我說銀行業(yè)信貸風(fēng)險管理的對策思考，明確信貸風(fēng)險管理的發(fā)展方向，建立和完善信貸風(fēng)險管理的制度環(huán)境，加快構(gòu)建適 合國情的信貸風(fēng)險管理機制。 完善的內(nèi)部控制制度是商業(yè)銀行安全運作的內(nèi)在保證，是商業(yè)銀行優(yōu)先化信貸資金配置，提高經(jīng)營效益的必由之路。而一個健康的信貸文化是銀行貸款管理成功的必要因素之一。目前我國的商業(yè)銀行基本上已經(jīng)建立起內(nèi)部控制制度，部分銀行業(yè)逐漸開始了信貸文化的建設(shè)，但與國際先進(jìn)銀行相比，我們尚處于起步階段，信貸風(fēng)險管理實踐中“人治”的痕跡依然較為明顯，并未建立起真正的公司治理結(jié)構(gòu)，因此，建立和完善信貸風(fēng)險管理制度環(huán)境是今后完善我國商業(yè)信貸風(fēng)險管理的重要之重。 參 考 文 獻(xiàn) [1]魏國雄，《信貸 風(fēng)險管理》北京：中央財經(jīng)大學(xué)出版社 2021 年版。 [2]趙慶森，《商業(yè)銀行信貸風(fēng)險與行業(yè)分析》，北京：中國金融出版社 2021年出版 [3]任繼鴻，《論商業(yè)銀行貸款風(fēng)險之防范》，長春理工大學(xué)學(xué)報（社會科學(xué)版）》， 2021年 [4]孔艷杰，《中國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險全過程控制研究》，北京：中國金融出版社 2021年版。 [5]梁琪，《商業(yè)銀行信貸風(fēng)險度量研究》，北京：中國金融出版社 2021 年版。 [6]鞠瑛，《商業(yè)銀行個人住房貸款信用風(fēng)險及管理研究》，鄭州大學(xué) 2021 年版。 [7]劉麗，《我國商業(yè)銀行個人住房貸款信 用風(fēng)險管理研究》，河南大學(xué)， 2021年版。