【正文】 ，密切關(guān)注集團(tuán)投資行為。商業(yè)銀行貸款應(yīng)主要支持集團(tuán)核心業(yè)務(wù)、核心項(xiàng)目、核心資產(chǎn)的流動資金需要，避免與高成長、高資本運(yùn)作、處于高投資期的集團(tuán)發(fā)生授信業(yè)務(wù)；突出支持平穩(wěn)增長、專注主業(yè)、適度投資的集團(tuán)，堅(jiān)持流動資金不用于集團(tuán)項(xiàng)目投資與并購支出。貸款發(fā)放后，要及時(shí)進(jìn)行資金用途和流向管理，掌握集團(tuán)核心現(xiàn)金流，確保第一還款來源的充分性。第二，要對貸款用途納入合同條款管理。設(shè)置預(yù)防性條款，如信息披露與告知、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓限制、財(cái)務(wù)比例限制、關(guān)聯(lián)交易限制、利潤分配、交叉違約等條款，確保集團(tuán)按合同約定使用貸款。第三，加強(qiáng)集團(tuán)賬戶資金流監(jiān)測分析。將商業(yè)銀行的信貸系統(tǒng)與會計(jì)系統(tǒng)進(jìn)行對接，通過技術(shù)手段監(jiān)測集團(tuán)賬戶資金進(jìn)出，跟蹤信貸資金流向，監(jiān)測其是否按合同使用，分析其真實(shí)還款來源。對存在異動流向的，及時(shí)采取措施。同時(shí)要堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則，進(jìn)一步發(fā)揮銀行業(yè)監(jiān)管和內(nèi)、外部審計(jì)的監(jiān)督作用。主要有：一是提高審計(jì)和監(jiān)管的覆蓋面，現(xiàn)階段無論是對公還是零售業(yè)務(wù)，產(chǎn)品創(chuàng)新層出不窮，但制度是否健全、流程是否完善、風(fēng)險(xiǎn)隱患是否存在等，從內(nèi)外部審計(jì)的角度看審計(jì)和評估工作還存在一定的盲點(diǎn)和空白。在年度審計(jì)計(jì)劃安排上，一定要對公司貸款和零售貸款有所側(cè)重、有所突破。二是對商業(yè)銀行內(nèi)控較差、內(nèi)控狀況下降、業(yè)務(wù)條線評價(jià)不高和業(yè)務(wù)發(fā)展停滯或過于迅猛等風(fēng)險(xiǎn)隱患較高的經(jīng)營機(jī)構(gòu)，加大審計(jì)頻率，除常規(guī)審計(jì)外，適當(dāng)安排授信業(yè)務(wù)的專項(xiàng)審計(jì)，在條件允許的情況下，也可以考慮進(jìn)行交叉現(xiàn)場審計(jì)檢查。三是對新業(yè)務(wù)的審計(jì)應(yīng)認(rèn)真研究業(yè)務(wù)特性及對商業(yè)銀行可能帶來的潛在風(fēng)險(xiǎn)，了解前、中、后臺的配合程度，掌握重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施，明確審計(jì)程序、最大程度節(jié)約審計(jì)成本，提高審計(jì)工作效率和質(zhì)量水平。　　(五)加強(qiáng)房地產(chǎn)信貸管理，防范政策和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)?！　∽罱y監(jiān)會在指導(dǎo)和督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通過房地產(chǎn)信貸支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展、解決民生需求的同時(shí)，加強(qiáng)了對房地產(chǎn)信貸的監(jiān)督控制。針對近期房地產(chǎn)潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)加大的情況，銀監(jiān)會正通過現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)測和實(shí)地調(diào)研等手段，逐月、逐季對房地產(chǎn)信貸質(zhì)量進(jìn)行密切跟蹤和風(fēng)險(xiǎn)排查，旨在加強(qiáng)對房地產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)提示，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)切實(shí)防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)?！　?008年，防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要措施有：　　一是認(rèn)真貫徹國家宏觀調(diào)控政策，嚴(yán)格控制房地產(chǎn)貸款總量。二是要加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)金融調(diào)控政策和區(qū)域房地產(chǎn)市場的分析，制定符合本地區(qū)實(shí)際的房地產(chǎn)行業(yè)信貸經(jīng)營策略。三是嚴(yán)格房地產(chǎn)貸款項(xiàng)目合法、合規(guī)調(diào)查和審查，防范政策性風(fēng)險(xiǎn)。四是嚴(yán)格房地產(chǎn)貸款客戶準(zhǔn)入條件，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，提高質(zhì)效。五是強(qiáng)化貸后管理。對房地產(chǎn)項(xiàng)目應(yīng)采取封閉性管理，實(shí)施全過程監(jiān)管，防止項(xiàng)目資金被挪用。六是密切關(guān)注房價(jià)走勢，當(dāng)前要特別重視把握個(gè)人貸款客戶的資信狀況以及還款意愿和還款能力，落實(shí)首付款比例，前移房貸風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口，有效防范個(gè)人住房貸款信用風(fēng)險(xiǎn)?！　?六)建立健全企業(yè)集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，培育健康的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化。　　搞好集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)管理，必須建立配套的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，國內(nèi)銀行要以集團(tuán)統(tǒng)一授信工作為起點(diǎn)，盡快健全集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。集團(tuán)主辦客戶經(jīng)理要有很強(qiáng)的信息整合能力，享有充分的知情權(quán)，協(xié)辦客戶經(jīng)理要及時(shí)向其匯報(bào)。授信審查人員要積極參與集團(tuán)信貸調(diào)查，為合理適度授信創(chuàng)造條件。信貸部門應(yīng)定期組織實(shí)施貸后檢查，并在信貸系統(tǒng)中及時(shí)補(bǔ)充集團(tuán)客戶信息?！　∈紫?，建立統(tǒng)一集中的集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。強(qiáng)化總行對集團(tuán)客戶的集中管理與統(tǒng)一控制，拉直集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告路徑。在總、分行設(shè)置集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，由具有豐富經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理擔(dān)當(dāng)?？鐕⒖缡?區(qū))、跨分行的集團(tuán)客戶由總行進(jìn)行集中管理，分行轄屬支行的集團(tuán)客戶由分行統(tǒng)一管理。直接管理包括但不限于信貸調(diào)查、信用評級、統(tǒng)一授信、授信操作、貸后檢查、五級分類、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、不良催收等全部信貸活動。其次，明確集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)的管理主線和工具。管理主線就是要弄清關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易與關(guān)聯(lián)互保，解決信息不對稱；管理工具就是要充分發(fā)揮信用評級、風(fēng)險(xiǎn)限額、用途監(jiān)控的作用。第三，完善利益分配和協(xié)調(diào)管理機(jī)制。在集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理中，應(yīng)按照“風(fēng)險(xiǎn)、收益和成本相匹配”的原則協(xié)調(diào)主辦行與協(xié)辦行的利益分配。凡是由總行集中管理、分行具體經(jīng)辦業(yè)務(wù)的集團(tuán)客戶，分行按業(yè)務(wù)量和風(fēng)險(xiǎn)度獲取收益、承擔(dān)經(jīng)濟(jì)資本、計(jì)提撥備外，應(yīng)按照授信比例承擔(dān)總行管理成本。借鑒國際先進(jìn)銀行“全球賬戶經(jīng)理”的經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立全國性集團(tuán)的主辦客戶經(jīng)理，涉及業(yè)務(wù)的分支行設(shè)協(xié)辦客戶經(jīng)理。主辦客戶經(jīng)理所在單位就是主辦行，協(xié)辦客戶經(jīng)理所在單位就是協(xié)辦行，主辦行可以代表總行組織集團(tuán)信貸調(diào)查、授信申報(bào)、信息搜集，組織協(xié)辦行追蹤集團(tuán)成員間的關(guān)聯(lián)交易和資金轉(zhuǎn)移，并對關(guān)聯(lián)交易和資金轉(zhuǎn)移所涉及交易對價(jià)的合理性，以及關(guān)聯(lián)交易和資金轉(zhuǎn)移將對成員企業(yè)償債能力產(chǎn)生的影響進(jìn)行及時(shí)準(zhǔn)確的評估，形成對集團(tuán)整體風(fēng)險(xiǎn)限額及其成員風(fēng)險(xiǎn)限額調(diào)整的意見。協(xié)辦行主要負(fù)責(zé)對應(yīng)成員企業(yè)運(yùn)營情況的監(jiān)督檢查，及時(shí)完成調(diào)查任務(wù)，將有關(guān)信息向主辦行反饋。第四，要建立全面的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化。要在銀行企業(yè)文化整體框架下，盡快形成以價(jià)值為目標(biāo)、以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以責(zé)任為紐帶、以能力為基礎(chǔ)的銀行風(fēng)險(xiǎn)文化。要繼續(xù)強(qiáng)化銀行風(fēng)險(xiǎn)無時(shí)不在、無處不在、人人有責(zé)的全面風(fēng)險(xiǎn)意識，積極倡導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理以人為本、事在人為、與人為善的銀行全員風(fēng)險(xiǎn)文化。要將銀行風(fēng)險(xiǎn)文化滲透到日常工作中，逐步成為全體員工的共同意識和自覺習(xí)慣。同時(shí)還要樹立健康的商業(yè)銀行信貸文化，對信貸從業(yè)人員，應(yīng)培養(yǎng)其樹立以下幾種意識和觀念：一是責(zé)任意識和風(fēng)險(xiǎn)意識。要通過廣泛的信貸風(fēng)險(xiǎn)教育，培養(yǎng)信貸人員的責(zé)任意識和對信貸風(fēng)險(xiǎn)的敏感性，將風(fēng)險(xiǎn)意識貫穿于所有信貸人員的自覺行動中去。二是自覺遵守制度意識。在對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)深入研究的基礎(chǔ)上，形成系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度和獎懲制度，讓每一位員工認(rèn)識到自身的工作崗位上可能存在的危險(xiǎn)，時(shí)刻警覺，認(rèn)真履