商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類偏離度檢查講座-資料下載頁
2025-01-23 20:30本頁面
【正文】 按以下標(biāo)準(zhǔn)劃分： ?（ a）抵（質(zhì)）押擔(dān)保合同有效，擔(dān)保范圍至少包括主債權(quán)及利息，且手續(xù)完備，抵（質(zhì)）押物歸屬不存在任何爭議，市場公允價(jià)值或可變現(xiàn)價(jià)值超過所擔(dān)保貸款價(jià)值的貸款擔(dān)保為較好檔次。 ?（ b）擔(dān)保合同有效，擔(dān)保的范圍至少包括主債權(quán)及利息，具備以下標(biāo)準(zhǔn)之一的貸款擔(dān)保，為一般檔次：一是保證人有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)來源和足夠的代償能力，足以承擔(dān)保證責(zé)任，信譽(yù)良好，保證方式為連帶保證；二是保證人資金實(shí)力發(fā)生問題可能影響其承擔(dān)保證責(zé)任，但履行保證責(zé)任的意愿較強(qiáng)，保證方式為連帶保證；三是抵（質(zhì)）押物的市場公允價(jià)值略低于貸款價(jià)值，但借款人或擔(dān)保人愿意以提供新的擔(dān)保等形式彌補(bǔ)。 ?（ c）其他擔(dān)保檔次一律不得作為調(diào)整初分類結(jié)果的因素。 Company Logo 3．對于企事業(yè)單位貸款 風(fēng)險(xiǎn)的劃分 劃分 風(fēng)險(xiǎn) 擔(dān)保情況 還款意愿 現(xiàn)金流量 財(cái)務(wù)狀況 非財(cái)務(wù)分析 Company Logo 4．特別規(guī)定 ? （ 1）以國債、金融債券、本機(jī)構(gòu)定期存單、 100%的保證金作為質(zhì)物的質(zhì)押貸款，當(dāng)貸款本金或利息逾期未超過 90天，且質(zhì)物歸屬不存在任何爭議、質(zhì)押手續(xù)完備、質(zhì)押率低于 90%時(shí)，一般劃為正常貸款。 ? （ 2）需要重組的貸款至少劃為次級(jí)類；重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。重組貸款的分類結(jié)果在半年內(nèi)原則上不得向上調(diào)整，但重組后借款人經(jīng)營性現(xiàn)金流量可以完全滿足還款要求，并經(jīng)過半年觀察期或正常分期歸還本金兩次以上、付息正常的，可以不再視為重組貸款。 ? （ 3）違反國家有關(guān)法律法規(guī)和貸款管理的有關(guān)制度規(guī)定、未經(jīng)正常貸款審批程序而形成的信貸資產(chǎn)，分類結(jié)果要下調(diào)一級(jí)，已劃分為損失類的不再調(diào)整。 ? （ 4）同時(shí)滿足下列條件的借新還舊貸款原則上劃為關(guān)注類 :借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)正常 ,能按時(shí)支付利息；重新辦理了貸款手續(xù)；貸款擔(dān)保有效；屬于周轉(zhuǎn)性貸款。為清收貸款本息、保全資產(chǎn)等目的發(fā)放的借新還舊貸款至少劃為次級(jí)類。 ? （ 5）農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)向符合 《 中華人民共和國商業(yè)銀行法 》 規(guī)定的關(guān)系人所發(fā)放的貸款最高劃為關(guān)注類。 Company Logo （六）對貸款分類偏離原因進(jìn)行分析 原因 B E C D A 分類檔案不完整影響正確判斷 分類程序、方法不正確導(dǎo)致失誤 對分類標(biāo)準(zhǔn)理解有誤放入正常類 已經(jīng)認(rèn)定為不良但未及時(shí)調(diào)整 人為掩蓋問題有意放入正常類 F 其它 …… 主要是違規(guī)貸款 Company Logo （七）撰寫相關(guān)工作底稿及事實(shí)確認(rèn)書 ? 工作底稿和事實(shí)確認(rèn)書格式均需按照 《 現(xiàn)場檢查規(guī)程 》 標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容填寫，事實(shí)確認(rèn)書要均為客觀事實(shí)描述，不含主觀判斷。工作底稿貸款描述要素齊全，分類理由理由充分，必須有檢查人員對分類情況的明確判斷，以利于后期的材料匯總工作。 Company Logo （八）填制相關(guān)檢查報(bào)表 ? 貸款分類偏離度各小組不需要單獨(dú)計(jì)算，只需要提供填寫調(diào)整明細(xì)表和附表四，最后由檢查組按抽查比例推斷出整個(gè)農(nóng)商行的偏離度。 ? 附表格式見附件。 Company Logo LOGO 蚌埠銀監(jiān)分局現(xiàn)場檢查二科 尹丹 LOGO 演講完畢，謝謝觀看！
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