【正文】 押和循環(huán)貸款。密切了解企業(yè)經(jīng)營狀況、貸款物質(zhì)保證及各項(xiàng)指標(biāo)完成情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量轉(zhuǎn)劣的苗頭，并有針對(duì)性地采取有效措施。，共同防范信息不對(duì)稱 （1）互通信息，協(xié)調(diào)行動(dòng) 同業(yè)之間應(yīng)建立通暢的信息溝通渠道，做到客戶信用等級(jí)等信息資源共享，預(yù)防和減少有嚴(yán)重道德風(fēng)險(xiǎn)傾向的不良客戶利用銀行間的業(yè)務(wù)競爭而重復(fù)借貸或多頭騙取銀行資金現(xiàn)象的發(fā)生。同時(shí)，對(duì)不良客戶實(shí)施“黑名單”制度，統(tǒng)一制裁。 （2）積極推廣銀團(tuán)貸款模式銀團(tuán)貸款是當(dāng)今國際信貸業(yè)務(wù)的通行做法，由于貸款風(fēng)險(xiǎn)是由各貸款參加行按照份額承擔(dān)，分散了銀行的風(fēng)險(xiǎn)。而且，多家銀行會(huì)根據(jù)各自得到的不同信息對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行判斷，導(dǎo)致壞項(xiàng)目不容易獲得貸款或貸款后被及時(shí)中止，從客觀上減少了信息不對(duì)稱，有利于社會(huì)資源的優(yōu)化配置，減少不良資款，具有不可比擬的優(yōu)勢。而目前我國一個(gè)很普遍的現(xiàn)象是，銀行對(duì)于一個(gè)項(xiàng)目或一筆貸款，要么全部承貸，要么不貸。而且，即使一個(gè)項(xiàng)目由多家銀行提供貸款；通常也是各簽各的合同，互不相干。各家銀行為了爭奪優(yōu)質(zhì)客戶常陷入無序競爭中，紛紛對(duì)大企業(yè)提供綜合授信和巨額貸款，從“惜貸”走向了另一個(gè)極端，形成了“局部的信用膨脹”，實(shí)質(zhì)上又加大了信息不對(duì)稱，對(duì)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量構(gòu)成了新的威脅。因此，對(duì)切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，必須加強(qiáng)同業(yè)間的合作，按照風(fēng)險(xiǎn)分散化的謹(jǐn)慎原則采用銀團(tuán)貸款模式。信用評(píng)級(jí)又稱資信評(píng)級(jí)，是一種為社會(huì)提供資信信息或者為單位自身提供決策參考的中介服務(wù)，于20世紀(jì)初在美國產(chǎn)生。1902年，穆迪公司創(chuàng)始人約翰穆迪，開始對(duì)當(dāng)時(shí)發(fā)行的鐵路債券進(jìn)行評(píng)級(jí)。后來延伸到各種金融產(chǎn)品及各種評(píng)估對(duì)象。信用評(píng)級(jí)的內(nèi)容和方法會(huì)因其對(duì)象和要求的不同而存在較大差別。商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)是指對(duì)征集到的企業(yè)信用信息，依據(jù)一定指標(biāo)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定的活動(dòng)，銀行根據(jù)企業(yè)的償債能力和盈利狀況來決定是否將貸款進(jìn)行審批的行為。由于信用評(píng)級(jí)起步較晚，我國很多商業(yè)銀行尚未建立針對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)價(jià)系統(tǒng)。加之我國信用評(píng)級(jí)相關(guān)的法律法規(guī)不夠完善，信用評(píng)級(jí)的業(yè)務(wù)規(guī)則、從業(yè)人員的資質(zhì)相應(yīng)的法律責(zé)任等都都尚未納入立法范圍，給銀行對(duì)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)帶來很大障礙。 目前，信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系未專門針對(duì)中小企業(yè)情況加以考慮，均按大企業(yè)的評(píng)級(jí)指標(biāo)，因此，建立科學(xué)的中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系將在很大程度上有助于緩解商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。 中小企業(yè)雖然占我國企業(yè)的 90％以上，卻普遍面臨著嚴(yán)重的信用問題。一部分中小企業(yè)是新興科技型中小企業(yè)，這些企業(yè)是經(jīng)濟(jì)主體中最富有貢獻(xiàn)性力量，然而這類企業(yè)自誕生時(shí)起就具有固定資產(chǎn)比重較小、信用基礎(chǔ)不足、投資周期短的特點(diǎn)，使得這些企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)大，融資信用極為低下；另外部分中小企業(yè)雖然有一定的履約能力，可是投機(jī)套利的可能性較大，因此信用缺失的概率也大。調(diào)查結(jié)果顯示，我國各類企業(yè)之間的信用狀況有比較大的差異，社會(huì)公眾對(duì)國有企業(yè)和外資企業(yè)信用資源狀況評(píng)價(jià)比較好，這兩類企業(yè)通常大中型企業(yè)具多；集體企業(yè)、私營企業(yè)、有限公司的信用資源狀況較差，而這三類企業(yè)以中小企業(yè)為主。認(rèn)為國有企業(yè)信用狀況較好的比例為 %，認(rèn)為外資企業(yè)信用狀況較好的比例為 %，兩者的比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)領(lǐng)先于其他經(jīng)濟(jì)類型的企業(yè)。以下依次是股份企業(yè) %，私營企業(yè) %，有限公司 %，集體企業(yè) %，個(gè)體戶 %。 不同類型企業(yè)信用狀況評(píng)價(jià)資料來源：陳順根 中小企業(yè)信用擔(dān)保問題探討 企業(yè)經(jīng)濟(jì) 2007 中國人民銀行早在2002年8月8日就發(fā)出《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)有市場、有效益、有信用中小企業(yè)信貸支持的指導(dǎo)意見》， 提出商業(yè)銀行要制定科學(xué)的、切合實(shí)際的中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)制度。2005年7月28日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《銀行開展中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》，該意見從中小企業(yè)貸款管理組織、營銷策略、審貸機(jī)制、考核評(píng)價(jià)、信貸隊(duì)伍建設(shè)等諸多方面，提出了銀行機(jī)構(gòu)開展中小企業(yè)貸款的思路。在我國目前形勢下，引導(dǎo)銀行積極改進(jìn)對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)是銀行業(yè)調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略、完善風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。與銀行發(fā)展中小企業(yè)客戶戰(zhàn)略相配套，建立起一個(gè)適合中小企業(yè)的信用評(píng)級(jí)體系具有非常重大的現(xiàn)實(shí)意義。建立中小企業(yè)的信用評(píng)級(jí)體系并不意味著普遍降低對(duì)中小企業(yè)的信用標(biāo)準(zhǔn)，無根據(jù)地抬高中小企業(yè)的信用級(jí)別，否則將有違信用評(píng)級(jí)的初衷。以效益為目標(biāo)，篩選出一些績優(yōu)的中小企業(yè)客戶。 在對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)時(shí)，可以在現(xiàn)有的銀行信用評(píng)級(jí)體系上，結(jié)合中小企業(yè)的特點(diǎn)，如資本實(shí)力相對(duì)較弱、財(cái)務(wù)制度不夠健全、企業(yè)管理者信用對(duì)于企業(yè)信用有重要影響等，加大中小企業(yè)軟信息的評(píng)級(jí)權(quán)重，適當(dāng)降低財(cái)務(wù)指標(biāo)的分析權(quán)重，突出企業(yè)的信用狀況、發(fā)展?jié)摿退幗?jīng)濟(jì)環(huán)境的評(píng)價(jià)，在具體評(píng)級(jí)時(shí)既充分考慮中小企業(yè)的成長性、效益性，又注重對(duì)其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，使信用等級(jí)能夠合理地反映中小企業(yè)的信用狀況和償債能力。 在評(píng)級(jí)指標(biāo)設(shè)置方面，可適當(dāng)降低適用大企業(yè)的固定資產(chǎn)、投資規(guī)模等指標(biāo)權(quán)重，增大企業(yè)管理人員的素質(zhì)、經(jīng)營管理水平、企業(yè)所處行業(yè)及發(fā)展前景、誠信情況等指標(biāo)權(quán)重。在分析企業(yè)財(cái)務(wù)信息時(shí)，除了分析企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表以外，更要關(guān)注企業(yè)實(shí)際的經(jīng)營業(yè)績，結(jié)合企業(yè)產(chǎn)品訂單、納稅清單、銀行結(jié)算流水賬、法人及股東個(gè)人的資產(chǎn)等，從側(cè)面掌握較為真實(shí)的企業(yè)經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況。在非財(cái)務(wù)因素的評(píng)價(jià)上，評(píng)估重點(diǎn)放在中小企業(yè)的成長性和核心競爭力，管理者及員工的綜合素質(zhì)，企業(yè)所處行業(yè)及發(fā)展前景上。特別是對(duì)企業(yè)法人的經(jīng)營管理能力、信用記錄、個(gè)人履歷、家庭背景、口碑等進(jìn)行詳實(shí)的考察和評(píng)估對(duì)于家族式企業(yè)，更要盡可能地了解整個(gè)家族的信息資料，包括家族資本實(shí)力、關(guān)聯(lián)企業(yè)等情況。 中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系主要考慮的指標(biāo)　目標(biāo)要素指標(biāo)中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系主要考慮的指標(biāo)企業(yè)基本素質(zhì)企業(yè)規(guī)模管理人員的素質(zhì)員工隊(duì)伍的素質(zhì)償債能力資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率利息保障倍數(shù)營運(yùn)能力存貨周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率盈利能力銷售毛利率資產(chǎn)報(bào)酬率創(chuàng)新能力新產(chǎn)品銷售收入比重技術(shù)人員比重Ramp。D投入強(qiáng)度 指在科學(xué)技術(shù)領(lǐng)域，為增加知識(shí)總量（包括人類文化和社會(huì)知識(shí)的總量）,以及運(yùn)用這些知識(shí)去創(chuàng)造新的應(yīng)用進(jìn)行的系統(tǒng)的創(chuàng)造性的活動(dòng)，包括基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、試驗(yàn)發(fā)展三類活動(dòng). 百度百科.成長能力行業(yè)發(fā)展前景國家政策支持銷售收入增長率資本積累率企業(yè)發(fā)展規(guī)劃信用記錄按期還貸付息情況、應(yīng)付賬款支付情況、企業(yè)納稅情況、有 無抽逃資本金情況等資料來源： 根據(jù)巴塞爾委員會(huì)對(duì)30家大型銀行的調(diào)查，目前各大銀行信用評(píng)級(jí)方法的具體使用是對(duì)于大型企業(yè)，銀行主要以資深信貸員的主觀考察為主，以數(shù)學(xué)模型為輔對(duì)于中小企業(yè)，銀行用數(shù)學(xué)模型的輸出結(jié)果給出一個(gè)初始評(píng)級(jí)，信貸人員在此基礎(chǔ)上再做一定范圍內(nèi)的調(diào)整，一般調(diào)整幅度為上升或下降最多一個(gè)等級(jí)。 綜上所述，我國商業(yè)銀行應(yīng)該在國家宏觀政策指導(dǎo)下，結(jié)合銀行本身業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際，借鑒國際信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，在獨(dú)立、客觀、公正的基礎(chǔ)上積極發(fā)展內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)。為了使本文設(shè)計(jì)的中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)模型有效發(fā)揮其功能， 還需要有以下幾方面的配套措施。一是各銀行要建立和完善能夠支持中小企業(yè)貸款管理模式的信息系統(tǒng)。應(yīng)在現(xiàn)有的信貸管理信息系統(tǒng)基礎(chǔ)上，建設(shè)專門針對(duì)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的技術(shù)支持系統(tǒng)，包括中小企業(yè)信用征集評(píng)價(jià)系統(tǒng)、業(yè)務(wù)受理審批系統(tǒng)以及貸款管理信息系統(tǒng)。二是提高信息披露質(zhì)量，確保數(shù)據(jù)資料的真實(shí)性。信用評(píng)級(jí)主要是根據(jù)公開披露的信息資料，我國目前還存在比較嚴(yán)重的偽造、編造會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和編制虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表現(xiàn)象，這些都將嚴(yán)重影響信用評(píng)級(jí)的結(jié)果。因而，必須在制度上保證企業(yè)將真實(shí)的數(shù)據(jù)告知銀行，使得企業(yè)造假的成本高于其造假收益。三是信用評(píng)級(jí)是一項(xiàng)既重視理論也重視經(jīng)驗(yàn)的工作，評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)既需要科學(xué)的評(píng)級(jí)理論的指導(dǎo)，也要求評(píng)級(jí)人員具有豐富的經(jīng)驗(yàn)。商業(yè)銀行應(yīng)積極致力于提高評(píng)級(jí)人員素質(zhì)，明確評(píng)級(jí)人員的權(quán)利與義務(wù)，同時(shí)制定合理的激勵(lì)機(jī)制，最大限度地調(diào)動(dòng)評(píng)級(jí)人員的積極性。 現(xiàn)有的評(píng)級(jí)方法包括傳統(tǒng)信用評(píng)級(jí)方法、統(tǒng)計(jì)模型法、最鄰近法、層次分析法以及人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)法，考慮到我國中小企業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)累計(jì)較少、評(píng)級(jí)人員素質(zhì)不高等因素，本文主要依據(jù)層次分析法確定各指標(biāo)權(quán)重，建立中小企業(yè)評(píng)級(jí)模型。層次分法 (AHPAnalytic Hierarchy Process) 在70 年代提出的一種多目標(biāo)決策分析方法。 李時(shí)，預(yù)測與決策技術(shù)，吉林科技出版社，它首先把影響被評(píng)級(jí)對(duì)象的各種錯(cuò)綜復(fù)雜的因素按照隸屬關(guān)系劃分成有序的遞階層次結(jié)構(gòu)，然后根據(jù)對(duì)一定客觀現(xiàn)實(shí)的主觀判斷，對(duì)相對(duì)于上一層次的下一層次中的因素進(jìn)行兩兩比較，在經(jīng)過數(shù)學(xué)計(jì)算及檢驗(yàn)，最終獲得最低層次相對(duì)最高層次的相對(duì)重要權(quán)數(shù)，這一方法用于確定評(píng)級(jí)指標(biāo)權(quán)重時(shí)有獨(dú)特作用。 （1）評(píng)級(jí)指標(biāo)權(quán)重的確定 層次分析法的主要特點(diǎn)是定性與定量分析相結(jié)合，將人的主觀判斷用數(shù)量形式表達(dá)出來進(jìn)行科學(xué)處理，較準(zhǔn)確地反映社會(huì)科學(xué)領(lǐng)域的問題。這一方法雖有深刻的理論基礎(chǔ)，但表現(xiàn)形式很簡單，容易被人接受、理解。層次分析法將決策的問題看作多種因素影響的系統(tǒng)，這些相互聯(lián)系、相互制約的因素可以按照其隸屬關(guān)系排列成從高到底的層次，并對(duì)各因素兩兩比較重要性，利用數(shù)學(xué)方法對(duì)各因素層層排序，最后對(duì)排序結(jié)果行分析，輔助進(jìn)行決策。層次分析法的基本步驟為: 首先，需要建立遞階層次結(jié)構(gòu)，包括目標(biāo)層、準(zhǔn)則層和方案層，每一層中各因素所支配的因素一般不超過9 個(gè)，否則會(huì)給兩兩判斷帶來困難。就本文而言，目標(biāo)層為構(gòu)建合理的中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系，準(zhǔn)則層為企業(yè)的基本素質(zhì)、盈利能力、償債能力、營運(yùn)能力、創(chuàng)新能力、發(fā)展能力以及信用記錄等7 個(gè)方面，方案層為各個(gè)定性指標(biāo)和定量指標(biāo)。其次，建立判斷矩陣，計(jì)算被比較因素對(duì)于該準(zhǔn)則的相對(duì)權(quán)重。最后，由于判斷矩陣是人為賦予的，需要進(jìn)行一致性檢驗(yàn)。根據(jù)以上步驟，可以計(jì)算出各指標(biāo)的相對(duì)權(quán)重，然后將準(zhǔn)則層的權(quán)重與其相對(duì)應(yīng)的要素層各指標(biāo)的相對(duì)權(quán)重相乘即為各指標(biāo)在整個(gè)信用評(píng)級(jí)體系中的權(quán)重。 （2）制定較為詳盡的評(píng)分準(zhǔn)則， 以提高信用體系的可操作性 本文采用百分制計(jì)分方法。對(duì)于定量指標(biāo)可以采用功效計(jì)分法，即按照指標(biāo)實(shí)際值所做的貢獻(xiàn)確定分值，對(duì)每一個(gè)指標(biāo)確定一個(gè)滿意值和不允許值，對(duì)于不符合不允許值的指標(biāo)計(jì)零分，具體計(jì)分可表示為: Xi=100權(quán)重[(企業(yè)指標(biāo)實(shí)際值ti 指標(biāo)不允許值)/行業(yè)指標(biāo)滿意值行業(yè) 指標(biāo)不允許值]由于一年的定量指標(biāo)無法很好地反映企業(yè)整體經(jīng)營趨勢，實(shí)際工作中一般采用近三年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行加權(quán)，X=++，其中X1 表示最近一年的數(shù)據(jù)，X2 表示前一年的數(shù)據(jù)，X3 表示前兩年的數(shù)據(jù)，變量前的數(shù)值為賦予該年的加權(quán)系數(shù)。對(duì)于定性指標(biāo)則需要根據(jù)實(shí)際情況由評(píng)級(jí)人員評(píng)判，一般可以劃分為極好、很好、好、較好、一般、較差、差、很差等級(jí)別。 （3）用符號(hào)表示信用評(píng)價(jià)結(jié)果信用等級(jí)內(nèi)涵計(jì)算出被評(píng)級(jí)企業(yè)的評(píng)級(jí)分后，使用一定符號(hào)表示企業(yè)信用評(píng)價(jià)的最后結(jié)果，本文采用國內(nèi)外較為流行的三等九級(jí)法，其中除AAA 級(jí)和C 級(jí)以外其他級(jí)別可以通過“+”、“ ”加以微調(diào)。 企業(yè)信用等級(jí)信用等級(jí)信用評(píng)分信用狀況AAAA90～100 信譽(yù)極好，幾乎無風(fēng)險(xiǎn)AA80～89信譽(yù)優(yōu)良，基本無風(fēng)險(xiǎn)A70～79信譽(yù)較好，具備支付能力，風(fēng)險(xiǎn)較小BBBB60～69信譽(yù)一般，基本具備支付能力，稍有風(fēng)險(xiǎn)BB50～59信譽(yù)欠佳，支付能力不穩(wěn)定，有一定風(fēng)險(xiǎn)B40～49信譽(yù)較差，近期內(nèi)支付能力不穩(wěn)定，有很大風(fēng)險(xiǎn)CCCC30～39信譽(yù)很差，支付能力不可能，可能違約CC20～29信譽(yù)太差，償債能力差C0～19信譽(yù)極差，完全喪失支付能力資料來源：建立符合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用評(píng)級(jí)體系對(duì)于提高中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)質(zhì)量有較大助益，但模型化的評(píng)級(jí)體系仍存在一些不足: 首先，評(píng)級(jí)指標(biāo)的有效需依靠較高的財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量，中小企業(yè)報(bào)表質(zhì)量不高，甚至存在虛假的情況，使用不真實(shí)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)無法真正辨別會(huì)計(jì)信息， 信用評(píng)價(jià)會(huì)高估或低估企業(yè)的信用等級(jí)， 將會(huì)極大地影響評(píng)級(jí)質(zhì)量。其次，評(píng)級(jí)模型更大程度上是利用相對(duì)值反映信用狀況， 而企業(yè)的銷售收入、資本實(shí)力等絕對(duì)量對(duì)于信用評(píng)價(jià)同樣具有一定影響， 這需要在評(píng)級(jí)過程中綜合絕對(duì)量和相對(duì)量確定企業(yè)信用狀況。最后，出于稅收籌劃目的，很多中小企業(yè)擁有關(guān)聯(lián)企業(yè)，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間可以進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易或者分工協(xié)作，這同樣將對(duì)被評(píng)級(jí)企業(yè)的整體經(jīng)營產(chǎn)生一定影響，進(jìn)而影響其信用評(píng)價(jià)，也是應(yīng)該關(guān)注的范疇?；谝陨戏治?，筆者認(rèn)為完善中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系，確保信用評(píng)價(jià)的合理性和客觀性，一方面要通過累計(jì)數(shù)據(jù)，根據(jù)各行業(yè)的特點(diǎn)、各指標(biāo)的相對(duì)重要性，建立針對(duì)行業(yè)的更為具體的信用評(píng)級(jí)體系；另一方面作為對(duì)評(píng)級(jí)模型的補(bǔ)充，應(yīng)在初評(píng)之后，通過信用評(píng)級(jí)參與人員所掌握的軟信息，適度對(duì)信用評(píng)價(jià)進(jìn)行調(diào)整，以進(jìn)一步反映評(píng)級(jí)模型所無法包括的因素，更真實(shí)地反映企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。為了避免人為操縱最后的評(píng)級(jí)結(jié)果，信用評(píng)級(jí)結(jié)果的調(diào)整應(yīng)該采用參與人員一致表決機(jī)制，并經(jīng)信用評(píng)估委員會(huì)最后審核。（質(zhì)）押制度 ，允許多種形式的擔(dān)保抵押物不足和難以獲得信用擔(dān)保是中小企業(yè)融資時(shí)普遍面臨的問題，商業(yè)銀行應(yīng)該考慮以其他的替代方式解決中小企業(yè)擔(dān)保問題，選擇既可以滿足銀行經(jīng)營管理中風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，又能適應(yīng)中小企業(yè)的現(xiàn)實(shí)情況的擔(dān)保方式。 （1）允許個(gè)人擔(dān)保 對(duì)于中小企業(yè)來說，由于其經(jīng)營者和所有者在大多數(shù)情況下是統(tǒng)一的，因此將對(duì)企業(yè)的信貸轉(zhuǎn)化為對(duì)個(gè)人的信貸基本上是一致的。但對(duì)于銀行的信貸管理來說則不同，發(fā)放個(gè)人信貸時(shí)側(cè)重于考察顧客的品格、聲望、學(xué)歷水平、金融歷史記錄、收入和負(fù)債能力等，擔(dān)保審查也比較寬松，而企業(yè)信貸則較為復(fù)雜。因此，根據(jù)我國中小企業(yè)的性質(zhì)和特點(diǎn)，允許個(gè)人擔(dān)保是明智的選擇。從國外的金融實(shí)踐來看，此類轉(zhuǎn)變對(duì)激勵(lì)客戶還貸有積極作用，并有助于精簡貸款手續(xù)，提高銀行