【正文】 系已經(jīng)成為商業(yè)銀行目前的共識。無論是商業(yè)銀行的個人住房貸款還是其他類型的貸款都必須建立嚴格的垂直風(fēng)險管理體系。必須在風(fēng)險政策制度、計量分析、風(fēng)險監(jiān)控等方面實行全行整體層次上的集中管理。按照集中的思路逐步建立垂直的風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)和報告路線。首先是在商業(yè)銀行的總行設(shè)置首席執(zhí)行官，一級分行設(shè)置風(fēng)險總監(jiān)，二級分行設(shè)置風(fēng)險主管，縣級分行設(shè)置風(fēng)險經(jīng)理。建立以縱向的“負責(zé)報告路線”為主，以橫向的“報告線”為輔的兩線報告線路。同時還要改變原來的風(fēng)險管理集中在銀行平行部門的局面，建立健全風(fēng)險條線人力資源管理、業(yè)績考核、審批、授信管理等風(fēng)險管理機制，優(yōu)化風(fēng)險管理的業(yè)務(wù)流程，確保風(fēng)險管理的有效運行。1）加強內(nèi)部控制制度的建設(shè)建立完善的內(nèi)部控制制度不僅是企業(yè)發(fā)展中抵御風(fēng)險加強管理的重要環(huán)節(jié)而且是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的有效保障和堅實基礎(chǔ)。商業(yè)銀行這種特殊的企業(yè)在加強內(nèi)部控制制度的建設(shè)方面顯得尤為重要。商業(yè)銀行作為伴隨風(fēng)險經(jīng)營的特殊行業(yè)不僅要來自外部的控制而更重要的是內(nèi)部的風(fēng)險控制。在加強內(nèi)部風(fēng)險控制制度建設(shè)方面要注重控制制度的可行性和制度化，同時也要讓制度貫穿執(zhí)行下去，隨著個人住房貸款和經(jīng)濟金融業(yè)的發(fā)展而更新。這樣讓一個科學(xué)的制度指領(lǐng)行業(yè)的發(fā)展和進步。2）強化內(nèi)部控制制度間的銜接一般來說金融機構(gòu)在內(nèi)部控制制度建設(shè)方面應(yīng)該遵循有效性、審慎性、全面性、及時性、獨立性原則。要做到在遵循原則的前提下使得內(nèi)部控制制度間相互銜接。首先必須建立健全法律法規(guī)和商業(yè)銀行的監(jiān)管制度。商業(yè)銀行內(nèi)部控制在很大程度上取決于規(guī)章制度的監(jiān)管而監(jiān)管力度的大小與國家頒布的相關(guān)法規(guī)和商業(yè)銀行的制度相關(guān)，所以要不斷完善各項制度使得各個崗位和職責(zé)相互銜接起來起到應(yīng)有的效果。其次是組織機構(gòu)間的銜接。加強組織機構(gòu)設(shè)置分工的科學(xué)銜接、崗位責(zé)任人之間內(nèi)部控制有效銜接。再次就是建立全面有效的內(nèi)部控制制度。讓內(nèi)部控制制度滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)和各個操作環(huán)節(jié)中覆蓋所有的部門和崗位，不能留下空白和死角做到全面而有效。最后，要使內(nèi)部控制充分發(fā)揮其作用，在各個部門和崗位得到貫徹實施。建立的內(nèi)部控制必須有效、權(quán)威、全面讓各個部門和崗位都能夠徹底執(zhí)行達到全面銜接的效果。綜上所述，不僅要建立科學(xué)有效的內(nèi)部控制制度還必須讓其銜接起來讓其發(fā)揮更大的效果。3）加強監(jiān)管政策研究現(xiàn)如今，國內(nèi)許多大型商業(yè)銀行都建立了其經(jīng)濟政策研究的部門來研究國家的政策導(dǎo)向和當(dāng)前的經(jīng)濟形勢。但是有些中小型商業(yè)銀行缺少這一部門更不用說是研究監(jiān)管政策，都基本上把這一職能推給了外部，如人民銀行和銀監(jiān)會。但是在風(fēng)險防范方面不僅需要的是來自外部的監(jiān)管而且需要商業(yè)銀行根據(jù)自己的實際情況加強監(jiān)管政策的研究，這樣出臺相關(guān)的政策才會更切實際更能指出問題的關(guān)鍵和達到監(jiān)管的效果。所以說商業(yè)銀行不能輕視監(jiān)管政策的研究，只有把監(jiān)管切切實實的當(dāng)回事才能讓風(fēng)險在監(jiān)管下運行，讓監(jiān)管在風(fēng)險中發(fā)揮，讓研究在執(zhí)行中成熟。這樣一步步的發(fā)展我們的個人住房貸款業(yè)務(wù)，一天天的壯大我們的商業(yè)銀行規(guī)模。4）建立評價制度2004年12月份銀監(jiān)會頒布《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》，定義商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)、實施和運作結(jié)果獨立展開調(diào)查、測試、分析和評估等系統(tǒng)活動。內(nèi)部控制評價包括過程評價和結(jié)果評價。在全面性、統(tǒng)一性、獨立性、公正性、重要性和及時性的原則下建立商業(yè)銀行內(nèi)部控制的評價的評分制定級標準為：一級：綜合評分90分以上（含90分）。被評機構(gòu)有健全的內(nèi)部控制體系，在各個環(huán)節(jié)上均能夠有效的執(zhí)行內(nèi)部控制措施，能對所有風(fēng)險進行有效識別和控制，無任何風(fēng)險控制盲點，控制措施適宜，經(jīng)營效果顯著。二級：綜合評分80—89分。被評價機構(gòu)內(nèi)部控制體系比較健全，在各個環(huán)節(jié)能夠較好執(zhí)行內(nèi)部控制措施，能對主要風(fēng)險進行識別和控制，控制措施基本適合，經(jīng)營效果較好。三級：綜合評分70—79分。被評價機構(gòu)內(nèi)部控制體系一般，雖然建立了大部分內(nèi)部控制，但缺乏系統(tǒng)性和連續(xù)性，在內(nèi)部控制措施執(zhí)行方面缺乏一貫的合規(guī)性，存在少量重大風(fēng)險，經(jīng)營效果一般。四級：綜合評分60—69分。被評價機構(gòu)內(nèi)部控制體系較差，內(nèi)部控制體系不健全或者重要的內(nèi)部控制措施沒有貫徹執(zhí)行或者無效，管理方面存在重大問題，業(yè)務(wù)經(jīng)營安全性差。五級：綜合評分60分一下（含60分）。被評分機構(gòu)內(nèi)部控制體系很差，內(nèi)部控制存在嚴重的缺失或者內(nèi)部措施明顯失效，存在明顯的管理漏洞經(jīng)營業(yè)務(wù)失控，存在重大金融風(fēng)險隱患。5）建立有效的內(nèi)部核查制度稽核是審計在銀行中的傳統(tǒng)稱謂，商業(yè)銀行的內(nèi)部稽核是指商業(yè)銀行對自身的稽核檢查，是商業(yè)銀行內(nèi)部為銀行服務(wù)、對控制系統(tǒng)和經(jīng)營系統(tǒng)及經(jīng)營質(zhì)量進行獨立評估的一項功能。商業(yè)銀行內(nèi)部核查制度包括銀行所有的經(jīng)營活動，即技術(shù)、商業(yè)、財務(wù)、安全、會計和管理六個方面。建立一個有效的內(nèi)部核查制度包括核查計劃、現(xiàn)場檢查、核查報告、跟進四個階段。首先，核查計劃。核查計劃包括綜合風(fēng)險分析，目的在于從眾多的業(yè)務(wù)品種中找出風(fēng)險最大的作為本次核查的對象；業(yè)務(wù)流程檢查，即在選定核查對象后了解所選定對象的業(yè)務(wù)操作流程和相應(yīng)的風(fēng)險控制設(shè)置；個別風(fēng)險分析，是指核查人員依據(jù)業(yè)務(wù)流程圖針對所有風(fēng)險點評估內(nèi)部控制是否有效、足夠和合格。個別風(fēng)險分析是核查計劃的重要環(huán)節(jié)，它決定了檢查的重點和方法，直接影響到核查的質(zhì)量；制定核查程序，經(jīng)過個別風(fēng)險分析后，核查人員根據(jù)有關(guān)查賬的目的和要求，制定核查的具體步驟和采取的技術(shù)方法，并估算出所需要的人員配備和查賬時間。其次，現(xiàn)場檢查?，F(xiàn)場檢查是獲取各個風(fēng)險點內(nèi)部控制可靠性證據(jù)的階段。對相關(guān)的業(yè)務(wù)和財務(wù)數(shù)據(jù)、信息的真實性進行檢查一旦發(fā)現(xiàn)問題核查人員與被核查單位的相關(guān)人員進行交流對核查發(fā)現(xiàn)的問題進行再次的核證。再次，核查報告。核查報告是對核查發(fā)現(xiàn)的問題進行評估形成核查意見和建議的過程，以盡快的時間出核查報告讓核查有一個結(jié)果。最后，跟進。跟進就是為了核查的建議和意見能夠落到實處，并評估核查建議的實施效果，保證核查建議能夠成為內(nèi)部控制的具體措施，確保核查發(fā)揮真正的作用。1）建立統(tǒng)一的個人住房貸款風(fēng)險管理體系電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù)已經(jīng)成為現(xiàn)代金融所必備的工具，隨著電子商務(wù)的發(fā)展建立健全風(fēng)險網(wǎng)絡(luò)體系已經(jīng)成為當(dāng)務(wù)之急。人民銀行已經(jīng)建立起全國統(tǒng)一使用的征信系統(tǒng)。商業(yè)銀行也建立起本行所必備的風(fēng)險管理體系。但是大多數(shù)所建立的是風(fēng)險管理體系都針對的是貸款或者是報表系統(tǒng)整個風(fēng)險的預(yù)警和管理很少專門的建立針對個人住房貸款的風(fēng)險系統(tǒng)。建立統(tǒng)一的個人住房貸款風(fēng)險管理體系必須 （1）建立借款人統(tǒng)一的相關(guān)信息和相關(guān)交易數(shù)據(jù)的電子檔案供不同金融機構(gòu)相互查閱。 （2）建立個人信用檔案制度，利用計算機聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，分階段地將居民個人信用資料，如信用消費記錄情況、住房公積金繳納情況等全部匯集記錄存檔。 （3）以監(jiān)管機構(gòu)如人民銀行為基礎(chǔ)加強不同行之間的合作和交流，讓不同的借款人的信息平等的資源共享。2）實現(xiàn)全過程的網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管體系網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管在當(dāng)今社會已經(jīng)發(fā)展到一定的程度，實現(xiàn)商業(yè)銀行個人住房貸款的全程網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管對于每筆個人住房貸款來說完全置于了信息化的監(jiān)控之下。要實現(xiàn)全程的網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管必須要在每步流程上做好全程的網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控。 （1）在買賣雙方簽訂合同、約定首付款、貸款和尾款的金額時要做好網(wǎng)絡(luò)調(diào)查。從不同的機構(gòu)和權(quán)威部門查閱其資料的虛假情況和核對其有效的證件等還必須做好網(wǎng)絡(luò)檔案。 （2）商業(yè)銀行對貸款申請進行調(diào)查和審批時必須按照系統(tǒng)嚴格的條款和相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 （3）商業(yè)銀行向售房人賬戶發(fā)放貸款，買賣雙方辦理房屋物業(yè)結(jié)清，售房人向購房人取得尾款。在整個過程中在網(wǎng)絡(luò)的監(jiān)管下進行必須建立一整個體系讓各個資料和相關(guān)證件及其人為的操作約束在網(wǎng)絡(luò)的監(jiān)控之下，把不合理和違規(guī)的操作和不符合規(guī)定的拒之網(wǎng)外。3）實現(xiàn)定性和定量的管理體系定性管理是指從經(jīng)濟科學(xué)角度、管理科學(xué)角度對經(jīng)濟現(xiàn)象做高度抽象的定性描述所揭示的對客觀事物規(guī)律性的認識；而定量管理是指運用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)、計量經(jīng)濟學(xué)等科學(xué)方法對經(jīng)濟現(xiàn)象做量化分析，在量化分析的基礎(chǔ)上得出對客觀事物的規(guī)律性認識。要實現(xiàn)定性和定量的管理體系必須認識到是辯證統(tǒng)一的又是相互整合的關(guān)系。在商業(yè)銀行個人住房貸款風(fēng)險的防控上要做到時刻的關(guān)注大的經(jīng)濟環(huán)境和走勢利用管理學(xué)和經(jīng)濟學(xué)基本原理對宏觀經(jīng)濟形勢作出客觀的高度的定性的認識然后結(jié)合數(shù)理統(tǒng)計等相關(guān)的學(xué)科對這些宏觀數(shù)據(jù)和形式作出量化的分析，從具體的量化分析上得出相關(guān)的結(jié)論使之達到統(tǒng)一。信息的不對稱使得商業(yè)銀行個人住房貸款存在風(fēng)險。銀行也不能全面而真實的掌握借款人的全面信息就會產(chǎn)生不良貸款。來自于借款人的風(fēng)險必須在貸款前進行全面調(diào)查。在貸前實現(xiàn)風(fēng)險管理的主要任務(wù)就是能夠通過調(diào)查有效的識別出借款人的信用風(fēng)險，再此基礎(chǔ)上作出科學(xué)的決策。貸前調(diào)查需要做到的是1）貸款前的信用風(fēng)險識別。對借款人尤其是信用記錄、職業(yè)、文化程度、收入、住房、資產(chǎn)等做一個可靠的調(diào)查，并辨別其真?zhèn)涡詮亩_定借款人的風(fēng)險級別，對風(fēng)險借款人進行篩選。2）對借款人進行綜合評估。結(jié)合相關(guān)的具體情況和相關(guān)的資料對借款人作出綜合的評價。3）貸前實行強制的公證制度，以防借款人出現(xiàn)違約行為時能以較少的費用和時間進入到執(zhí)行階段。貸款中進行有效的管理也是加強風(fēng)險防范的有效措施。主要對申報資料的真?zhèn)涡?、完整性和合法性，審查簽訂的借款合同和?dān)保合同等法律文件的規(guī)范性及其完整性。隨時查找漏洞以防簽訂的合同文件等不受到法律的保護同時還要對相關(guān)的利率變化和抵押物價值變化做出防范以免受到銀行工作人員來自操作的風(fēng)險。商業(yè)銀行發(fā)放個人住房貸款后要進行監(jiān)督，顯然監(jiān)督的對象是借款人和房地產(chǎn)開發(fā)商。首先，對于借款人要隨時的跟蹤其還款的能力和還款的意愿。隨時關(guān)注借款人的職業(yè)的變化、收入的穩(wěn)定性乃至因其他不可預(yù)料的情況發(fā)生的無力償還而給商業(yè)銀行造成的損失。其次，對于房產(chǎn)商的監(jiān)督就是不能讓房地產(chǎn)開發(fā)商利用銀行的貸款實行“假按揭”進行投資或者投機行為，讓借款人因合同上與現(xiàn)實的住房面積、交付期限、質(zhì)量等與銀行產(chǎn)生糾紛或者出現(xiàn)爛尾工程損害消費者和銀行利益的現(xiàn)象。所以對于銀行來說實現(xiàn)貸款后監(jiān)督借款人和房地產(chǎn)開發(fā)商同等重要。 5 結(jié) 論商業(yè)銀行個人住房貸款經(jīng)過幾十年的發(fā)展已經(jīng)逐漸成為我國商業(yè)銀行盈利的一部分。隨著社會經(jīng)濟和房地產(chǎn)市場的發(fā)展將會有更好更快的發(fā)展前景。但經(jīng)過幾十年發(fā)展仍然存在不少問題和需要改進的地方。商業(yè)銀行個人住房貸款作為貸款的一種類型難免有風(fēng)險的存在和不可避免的問題。本文就我國商業(yè)銀行個人住房貸款的信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、抵押物風(fēng)險和銀行內(nèi)部風(fēng)險作出分析的基礎(chǔ)上較為深入的探究了我國商業(yè)銀行存在風(fēng)險的原因，提出相對應(yīng)的措施構(gòu)建相關(guān)的防范體系讓個人住房貸款向著更健康的方向發(fā)展。對于我國商業(yè)銀行未來在個人住房貸款方面提供了可參考的建議?？偠灾Ｍ茉诖嘶A(chǔ)上為我國商業(yè)銀行個人住房貸款健康發(fā)展盡一份力量。致 謝大學(xué)四年的學(xué)習(xí)生活即將要結(jié)束了，回顧四年的學(xué)習(xí)和生活讓人感慨萬千。在這個學(xué)習(xí)階段，我不僅提高了理論知識水平，同時也提高了社會實踐能力和綜合素質(zhì)，自己無論是在學(xué)習(xí)還是做人方面都取得了很大的進步。這一切的收獲都離不開關(guān)心和幫助過我的親人、老師、同學(xué)和朋友，沒有他們的支持與幫助，我難以有今天的成績。在這里，首先要感謝我的父母，他們一直站在我的身后，支持我的抉擇和理想，鼓勵我不斷進步與成長，使我勤奮努力的完成四年的大學(xué)生涯，不僅學(xué)到了很多專業(yè)知識，也使我更加堅定我奮斗的方向，并且也對我此次畢業(yè)設(shè)計提供了巨大的支持與幫助。我未來將要更加努力的工作以回報父母所付出的心血。其次要感謝我的導(dǎo)師閆奕榮教授，此篇論文是在閆教授的悉心指導(dǎo)下完成的。論文從選題、資料搜集、撰寫題綱、進行寫作、論文修改到最后定稿都傾注了閆教授大量的心血。由衷的感謝閆教授，她的耐心指導(dǎo)和嚴格要求才使我能夠順利的完成此文。同時閆教授嚴謹治學(xué)的態(tài)度、待人誠摯的品德也將使我終身受益。再次要感謝在大學(xué)期間關(guān)心、幫助過我的各位老師和同學(xué)。很高興能夠在四年的大學(xué)學(xué)習(xí)和生活中結(jié)識這么多博學(xué)、熱心的老師和友善的同學(xué)，在此，我要說，我很珍惜和大家在一起的這段時光，也很懷念我們即將逝去的青春。它將在我的人生中留下難忘的一頁。最后要感謝西安交通大學(xué)城市學(xué)院為我提供了一個學(xué)習(xí)的機會和展現(xiàn)我人生價值的平臺。感謝各位老師的悉心授課，使我能順利的完成學(xué)業(yè)并受益非淺；感謝城市學(xué)院圖書館為我提供了資料搜集的平臺；還要感謝本文引用資料的原作者，他們的學(xué)術(shù)成果使我獲益非淺，讓我完成此論文。 參考文獻【1】Quercia．The New Science of Credit Risk Management At FinancialInstitutions．Federal Reserve Bank of Minneapoli．The Reagien，2002(3)．【2】Kau，Keenan，Kim．Analisis ofMortgage Loan Ltd，2001，56—60．【3】馬宇．中國個人住房抵押貸款提前償付風(fēng)險影響因素的實證研究—來自山東煙臺的調(diào)查證據(jù)[J]．統(tǒng)計與信息論壇，2011，26(3)：9599．【4】左晉軍．個人住房抵押貸款被動違約因子探析[J]．金融經(jīng)濟：下半月，201 1(8)：88—91．【5】王佩,[J].中國證券期貨2010,4.【6】[D]..【7】[D].. 【8】[D]..【9】[D]..【10】[D]..【11】[D]..【12】溫紅梅，姚鳳閣，[M].—355.【13】[M].—35.【14】[M].—325.【15】[M].—285.【16】周駿，張中華，[M].—152,210—267.【17】李強，[M]..