【正文】 點(diǎn)擊“匯總”，則系統(tǒng)對(duì)所選會(huì)計(jì)期間的報(bào)表所對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)單元按照該單元定義的計(jì)算公式進(jìn)行匯總求和。匯總完畢后，若想查詢匯總結(jié)果，則需打開(kāi)該匯總數(shù)據(jù)單元報(bào)表進(jìn)行查詢。 注意： ? 報(bào)表匯總可以選擇多個(gè)數(shù)據(jù)單元同時(shí)進(jìn)行匯總。 ? 會(huì)計(jì)期間默認(rèn)為登錄的期間，但可以修改，從而匯總其他會(huì)計(jì)期間的報(bào)表。 ? 若選擇只匯總審核的數(shù)據(jù)選項(xiàng)，表示只對(duì)已進(jìn)行報(bào)表數(shù)據(jù)審核的數(shù)據(jù)單元進(jìn)行加總。 6) 報(bào)表調(diào)整 打開(kāi) 報(bào)表 —— 報(bào)表數(shù)據(jù) —— 報(bào)表調(diào)整 該窗口的左邊顯示登錄職責(zé)所擁有數(shù)據(jù)計(jì)算權(quán)限的報(bào)表，右邊顯示與報(bào)表相關(guān)聯(lián)并且來(lái)源方式是計(jì)算依賴的數(shù)據(jù)單元。選擇報(bào)表所對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)單元，然后點(diǎn)擊“計(jì)算數(shù)據(jù)單元”，則系統(tǒng)對(duì)所選會(huì)計(jì)期間的報(bào)表所對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)單元根據(jù)該單元所定義的計(jì)算公式進(jìn)行計(jì)算。計(jì)算完畢后，若想查詢計(jì)算結(jié)果，則需打開(kāi)該數(shù)據(jù)單元報(bào)表進(jìn)行查詢。 注意： ? 計(jì)算數(shù)據(jù)單元可以選擇多個(gè)數(shù)據(jù)單元同時(shí)進(jìn)行計(jì)算。 ? 會(huì)計(jì)期間默認(rèn)為登錄的期間，但可以修改，從而計(jì)算其他會(huì)計(jì)期間的報(bào)表。 ? 計(jì)算數(shù)據(jù)單元，登錄職責(zé)還必須擁有相應(yīng)數(shù)據(jù)單元的數(shù)據(jù)計(jì)算權(quán)限。 36 五 、 固定資產(chǎn) 1)固定資產(chǎn)系統(tǒng)簡(jiǎn)介及主要功能 固定資產(chǎn)系統(tǒng)是浪潮通軟 GS 管理軟件的重要組成部分，靈活簡(jiǎn)單的設(shè)置，豐富完善的功能，適用于各類企事業(yè)單位進(jìn)行固定資產(chǎn)的核算與管理。 固定資產(chǎn)系統(tǒng)包括固定資產(chǎn)初始建 賬 、日常業(yè)務(wù)處理、資產(chǎn)月末處理以及資產(chǎn)的查詢、分析等功能，能夠完成您單位的各種固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理功能。 主要功能 固定資產(chǎn)初始設(shè)置 任意設(shè)置資產(chǎn)卡片項(xiàng)目，對(duì)于某些資產(chǎn)項(xiàng)目，可以設(shè)置自定義目錄。 自定義的資產(chǎn)類別、來(lái)源、用途，更有助于企業(yè)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行有效的管理和統(tǒng)計(jì)分析。 自定義的資產(chǎn)類別，同時(shí)可以定義該類別的折舊方 法、使用年限、凈殘值率等。 系統(tǒng)預(yù)置常用的資產(chǎn)增加、減少方式、及折舊方法。可以根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況自定義折舊方法。 自定義資產(chǎn)使用狀態(tài)并確定其折舊屬性。 自定義資產(chǎn)變更類型、減少原因，有效管理資產(chǎn)變更、減少。 輸入初始資產(chǎn)卡片及對(duì)應(yīng)的主要附屬設(shè)備。 減值清單維護(hù)確定應(yīng)計(jì)提減值準(zhǔn)備的資產(chǎn)名單。 與 賬 務(wù)系統(tǒng)的接口 設(shè)置核算科目，建立與 賬 務(wù)系統(tǒng)的接口。 在發(fā)生資產(chǎn)增加、減少、月末折舊時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)制作轉(zhuǎn) 賬 憑證。 在發(fā)生資產(chǎn)變更時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)制作轉(zhuǎn) 賬 憑證。 折舊處理 根據(jù)不同的計(jì)價(jià)方法，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行折舊計(jì)算，并且可修改 計(jì)算的折舊結(jié)果。 如果一個(gè)資產(chǎn)由多個(gè)部門共同使用，折舊計(jì)算完成，可按照部門分?jǐn)傉叟f。 減值準(zhǔn)備計(jì)提 37 減值準(zhǔn)備計(jì)提為固定資產(chǎn)的最后一項(xiàng)業(yè)務(wù)，是在折舊計(jì)提以后的業(yè)務(wù)。 可根據(jù)自定義的市值計(jì)算公式和減值計(jì)提方法自動(dòng)計(jì)提減值，并可修改計(jì)算的結(jié)果。 資產(chǎn)報(bào)表查詢 隨時(shí)查詢資產(chǎn)明細(xì)表、資產(chǎn)明細(xì)折舊、折舊匯總表、資產(chǎn)明細(xì)登記簿、各個(gè)部門的資產(chǎn)折舊明細(xì)情況、任意匯總表、以及逾齡資產(chǎn)信息等。 6. 資產(chǎn)單據(jù)查詢 隨時(shí)查詢資產(chǎn)增加，減少記錄、資產(chǎn)變更記錄、減值清單查詢、資產(chǎn)登記查詢、資產(chǎn)領(lǐng)用查詢、設(shè)備需求申請(qǐng)單和資產(chǎn)調(diào) 出申請(qǐng)單。 資產(chǎn)分析 可對(duì)資產(chǎn)的占用、狀態(tài)、類別、資產(chǎn)來(lái)源、資產(chǎn)用途、以及資產(chǎn)價(jià)值等進(jìn)行查詢分析。 主要技術(shù)指標(biāo) 資產(chǎn)類別編碼最大長(zhǎng)度： 20 位 資產(chǎn)類別名稱最大長(zhǎng)度： 40 位（ 20 個(gè)漢字） 資產(chǎn)名稱最大長(zhǎng)度： 60 位（ 30 個(gè)漢字） 資產(chǎn)編碼最大長(zhǎng)度： 30 位 目錄編號(hào)最大長(zhǎng)度： 12 位 目錄名稱最大長(zhǎng)度： 60 位（ 30 個(gè)漢字） 金額精度： 0— 8 位。 數(shù)量精度： 0— 8 位。 折舊率精度： 0— 8 位。 整數(shù)位： 13 位。 2)操作流程 業(yè)務(wù)需要參照如下順序進(jìn)行操作： 38 1 使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)的準(zhǔn)備工作 2 固定資產(chǎn)初始建賬 3 固定資產(chǎn)與 賬 務(wù)系統(tǒng)接口 4 工作量法固定資產(chǎn)折舊 5 其他折舊方法固定資 產(chǎn)折舊 6 減值準(zhǔn)備的初始和計(jì)提 7 固定資產(chǎn)日常核算 工作一： 使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)的準(zhǔn)備工作 假如您目前使用的是手工 賬 ，在使用本系統(tǒng)之前需要整理一下固定資產(chǎn)管理和核算的手工資料，以便使用本系統(tǒng)時(shí)將這些資料輸入系統(tǒng)，保證業(yè)務(wù)處理的正確性和連續(xù)性。 步驟及所做的工作 整理卡片項(xiàng)目 ：系統(tǒng)預(yù)置了一些缺省的卡片項(xiàng)目，稱之為系統(tǒng)項(xiàng)目，是卡片中必須要反映的內(nèi)容。另外您還可以根據(jù)您單位的實(shí) 際情況，自己增加一些卡片項(xiàng)目。 歸納折舊方法 ：系統(tǒng)預(yù)置八種折舊方法：平均年限法、工作量法、雙倍余額遞減法、年數(shù)總和法、減值或變動(dòng)后的平均年限法、減值或變動(dòng)后的工作量法、減值或變動(dòng)后的雙倍余額遞減法、減值或變動(dòng)后的年數(shù)總和法。如果不能滿足您單位的需要，您可以自行增加折舊方法并定義折舊公式。 建 賬 初始數(shù)據(jù) ：在由手工 賬 到機(jī)器 賬 的過(guò)渡中，首先需要整理您單位內(nèi)所有資產(chǎn)截止到建 賬 月份月初的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以及資料，以便把這些資產(chǎn)錄入系統(tǒng)。 歸納其他資產(chǎn)信息 ：初次使用系統(tǒng)時(shí)，涉及到的設(shè)置還有資產(chǎn)類別、使用部門、資產(chǎn)來(lái) 源、減少原因、資產(chǎn)狀態(tài)、資產(chǎn)用途。根據(jù)您單位手工的設(shè)置情況，整理這些信息，以便輸入系統(tǒng)。 這樣，使用固定資產(chǎn)的準(zhǔn)備工作完成，您可以使用浪潮通軟 GS 管理軟件的固定資產(chǎn)系統(tǒng)，進(jìn)行固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)的處理。 工作二： 固定資產(chǎn)初始建 賬 39 在手工方式下，固定資產(chǎn)崗位會(huì)計(jì)在進(jìn)行固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)日常核算之前，需要全面整理資產(chǎn)的各種信息，如資產(chǎn)項(xiàng)目、資產(chǎn)類別、資產(chǎn)來(lái)源、減少原因、資產(chǎn)狀態(tài)、用途、適用的折舊方法等，這些信息在使用機(jī)器 賬 時(shí)也需要預(yù)先設(shè)置。這些工作，我們稱其為固定資產(chǎn)初始建 賬 。 步驟及所做的工作 1. 輸入反映資產(chǎn) 的基礎(chǔ)信息。首先建立適合固定資產(chǎn)系統(tǒng)的核算環(huán)境，包括部門編碼結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)類別編碼結(jié)構(gòu)及項(xiàng)目明細(xì)編碼結(jié)構(gòu)；之后設(shè)置資產(chǎn)類別、使用部門、資產(chǎn)來(lái)源及減少原因、資產(chǎn)狀態(tài)、資產(chǎn)用途、適用的折舊方法等具體反映每一項(xiàng)資產(chǎn)的各類信息。 2. 設(shè)置資產(chǎn)卡片項(xiàng)目，系統(tǒng)提供的資產(chǎn)項(xiàng)目是必選項(xiàng)，之后把您整理的沒(méi)有在系統(tǒng)項(xiàng)目中反映而實(shí)際中需要反映的卡片項(xiàng)目增加進(jìn)去，對(duì)自定義項(xiàng)目可增加、刪除，此外，對(duì)增加的資產(chǎn)項(xiàng)目在自定義目錄中還可設(shè)置詳細(xì)信息。 3. 錄入建 賬 前的資產(chǎn)卡片及其主要附屬設(shè)備信息。 工作三： 固定資產(chǎn)與 賬 務(wù)系統(tǒng)接口 在固定資產(chǎn)中增加資產(chǎn)、減少資產(chǎn)、資產(chǎn)清理和變賣、折舊費(fèi)用計(jì)提和分?jǐn)偂⒐潭ㄙY產(chǎn)減值準(zhǔn)備記提都需要通過(guò)轉(zhuǎn) 賬 憑證與 賬 務(wù)系統(tǒng)相聯(lián)系。 步驟及所做的工作 憑證生成： 月末 可以根據(jù) 憑證模板定義 中的業(yè)務(wù)類型生成相關(guān)的憑證，如資產(chǎn)增加、減少的憑證；折舊費(fèi)用憑證等。 系統(tǒng)之間的接口可以用下圖表示： 40 工作四： 工作量法計(jì)提固定資產(chǎn)折舊 工作量法計(jì)提折舊是固定資產(chǎn)折舊方法的一種，涉及到總工作量和每月工作量的輸入，所以與其他折舊方法有所不同。在每次計(jì)算折舊之前，需要輸入或調(diào)整每月的實(shí)際工作量。如果您單位沒(méi)有使用工作量法進(jìn)行折 舊的資產(chǎn)，則不需閱讀本節(jié)內(nèi)容。 步驟及所做的工作 初始資產(chǎn)卡片時(shí)，將用工作量法計(jì)提折舊的資產(chǎn)的折舊方法設(shè)置工作量法，并輸入資產(chǎn)總工作量。 本月新增資產(chǎn)，如果折舊方法是工作量法，則輸入資產(chǎn)總工作量。 月末進(jìn)行折舊計(jì)算時(shí)，輸入本月工作量，計(jì)算月折舊額。 如果此資產(chǎn)被多個(gè)部門使用，則需要進(jìn)行折舊費(fèi)用的分?jǐn)偂? 生成折舊費(fèi)用轉(zhuǎn) 賬 憑證。 進(jìn)行固定資產(chǎn)和 賬 務(wù)系統(tǒng)之間的平衡檢查。 在資產(chǎn)卡片列表、固定資產(chǎn)登記簿中都可以查詢資產(chǎn)的工作量信息。 工作五： 其他折舊方法計(jì)提固定資產(chǎn)折舊 除工作量法之外，系統(tǒng)還缺省提供了七種折舊方法，平均年限法、年數(shù)總和法、雙倍余額遞減法、減值或變動(dòng)后的工作量法、減值或變動(dòng)后的平均年限法、減值或變動(dòng)后的年數(shù)總和法、減值或變動(dòng)后的雙倍余額遞減法。 在本系統(tǒng)中與折舊有關(guān)的功能主要包括：初始時(shí)折舊方法的定義、資產(chǎn)類別中對(duì)折舊方法的選擇、月末對(duì)折舊的計(jì)算和折舊明細(xì)表、匯總表及部門折舊明細(xì)表的查詢等。 步驟及所做的工作 ，系統(tǒng)預(yù)置八種常用的折舊方法，工作量法在上節(jié)已經(jīng)有所說(shuō)明。如果這八種折舊方法不能滿足您單位的需求，可 以自定義其他折舊方法。 2. 初始設(shè)置資產(chǎn)大類時(shí)，可以選擇此類資產(chǎn)適用的折舊方法，在錄入資產(chǎn)卡片時(shí)，選擇對(duì)應(yīng)的類別之后，系統(tǒng)自動(dòng)繼承資產(chǎn)大類的折舊方法，可以進(jìn)行修改。 ，計(jì)算本月月折舊額，并生成折舊費(fèi)用憑證。如果單位內(nèi)有內(nèi)部部門之間資產(chǎn)轉(zhuǎn)移現(xiàn)象，則必須進(jìn)行資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥，本資產(chǎn)本月折舊在各個(gè)使用部門之間分?jǐn)偂? ，可以在報(bào)表查詢中完成折舊明細(xì)表、折舊匯總表、及部門折舊明細(xì)表的查詢工作。 工作 六 ： 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提 41 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提是固定資產(chǎn)適應(yīng)新會(huì)計(jì)制度改造的一個(gè)重要 的方面，其主要目的是調(diào)整固定資產(chǎn)當(dāng)前 賬 面價(jià)值和市值的差異，使固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)更好的反映實(shí)際情況。 在減值準(zhǔn)備計(jì)提時(shí)所做的工作主要有：減值清單定義、減值準(zhǔn)備單形成、減值準(zhǔn)備單審核、減值清單查詢等。 步驟及所做的工作 ：在固定資產(chǎn)中，能計(jì)提減值的資產(chǎn)必須是在市值公式中定義了的資產(chǎn)。用戶可以根據(jù)需要自己定制。在定義完公式以后，便可以定義公式包含的資產(chǎn)。 ：選擇減值準(zhǔn)備菜單，系統(tǒng)會(huì)判斷本月的減值準(zhǔn)備單是否存在，如果存在將自動(dòng)打開(kāi)存在的減值準(zhǔn)備單，否則根據(jù)市值公式中定義的資產(chǎn)自動(dòng)生成一張 新的減值準(zhǔn)備單，然后進(jìn)行減值準(zhǔn)備業(yè)務(wù)的處理比如市值計(jì)算。 ：對(duì)已形成的減值準(zhǔn)備單進(jìn)行審核，或?qū)徍诉^(guò)的減值準(zhǔn)備單取消審核，生成憑證的處理。 ：查詢減值準(zhǔn)備的原始單據(jù)。 工作七： 固定資產(chǎn)日常核算 固定資產(chǎn)日常核算主要處理日常的資產(chǎn)變動(dòng)業(yè)務(wù)，如本月資產(chǎn)增加、減少、資產(chǎn)變更、內(nèi)部調(diào)撥、記錄固定資產(chǎn)的大修記錄等等。 步驟及所做的工作 ，可以進(jìn)行資產(chǎn)增加、資產(chǎn)減少、資產(chǎn)變更、等功能，記錄您單位內(nèi)發(fā)生狀態(tài)變動(dòng)、大修記錄的資產(chǎn)，并且可對(duì)資產(chǎn)卡片進(jìn)行維護(hù)。 賬 憑證的功能。固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的日常憑證處理，可以利用 賬 務(wù)系統(tǒng)的制單操作直接制作轉(zhuǎn) 賬 憑證，也可以在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中直接生成。 3)操作步驟詳解 用戶登陸 打開(kāi) IE 瀏覽器輸入地址： 如下圖所示界面 42 輸入用戶編號(hào)、口令，修改登陸日期，點(diǎn)擊確定，進(jìn)入 gs 軟件。 點(diǎn)擊右側(cè)工具欄的固定資產(chǎn)模塊，入下圖所以： 初始項(xiàng)目設(shè)置 資產(chǎn)項(xiàng)目定義 資產(chǎn)項(xiàng)目定義各類資產(chǎn)使用的資產(chǎn)項(xiàng)目。系統(tǒng)預(yù)定義 25 個(gè)項(xiàng)目，在單位 啟用時(shí)可以對(duì)其設(shè)置長(zhǎng)度和精度。系統(tǒng)管理員定義公共的，公用項(xiàng)目普通單位必須使用。普通單位定義的項(xiàng)目為非公共的，普通單位創(chuàng)建的項(xiàng)目各個(gè)單位都能維護(hù)。 功能位置 進(jìn)入公用設(shè)置模塊，選擇 初始 菜單下的 資產(chǎn)項(xiàng)目定義 功能 . 操作步驟 43 選擇資產(chǎn)項(xiàng)目定義后，系統(tǒng)顯示如下圖 所示： 圖 如何增加資產(chǎn)項(xiàng)目定義？ 點(diǎn)擊【增加】，在光標(biāo)處輸入信息即可。 項(xiàng)目錄入及說(shuō)明 【項(xiàng)目名稱 】：輸入想要增加的資產(chǎn)項(xiàng)目名稱。 【類型】：增加資產(chǎn)的項(xiàng)目，可以是字符型、數(shù)值型、日期型。 【長(zhǎng)度】：定義項(xiàng)目的顯示長(zhǎng)度。 【精度】：數(shù)值型的需要定義精度；指出該值精確到小數(shù)點(diǎn)后幾位。 【公共】：定義項(xiàng)目是否公有，如果為公有項(xiàng)目，每個(gè)單位必須使用，否則其使用是可選的。 【系統(tǒng)】：指該項(xiàng)目是系統(tǒng)預(yù)制的不允許刪除。 【變更】：定義在變更類型定義中選擇變更項(xiàng)目時(shí)是否可選。 【必填】：增加固定資產(chǎn)時(shí)此項(xiàng)目是否必填。 功能按鈕使用說(shuō)明 【增加】：增加自定義資產(chǎn)項(xiàng)目名稱。 44 【刪除】：選中要?jiǎng)h除的資產(chǎn)項(xiàng)目名稱即可。 【 上移】：選中要向上移動(dòng)的資產(chǎn)項(xiàng)目名稱即可。 【下移】：選中要向下移動(dòng)的資產(chǎn)項(xiàng)目名稱即可。 【保存】：將所做的項(xiàng)目定義保存起來(lái)，選擇此項(xiàng)即可。 如何進(jìn)行目錄定義 ? 字符型可以定義目錄，本功能完成新增資產(chǎn)項(xiàng)目結(jié)構(gòu)及其詳細(xì)信息的定義，對(duì)于新增的資產(chǎn)項(xiàng)目，如存放地區(qū)、保管人 等都可以設(shè)置目錄，以便輸入資產(chǎn)卡片的時(shí)候，選擇該資產(chǎn)項(xiàng)目的詳細(xì)信息。 選定需要定義目錄的資產(chǎn)項(xiàng)目，單擊【目錄定義】按鈕 ,，則系統(tǒng)彈出如下圖 所示： 圖 輸入編號(hào)、名稱