【正文】 點擊“匯總”，則系統(tǒng)對所選會計期間的報表所對應(yīng)的數(shù)據(jù)單元按照該單元定義的計算公式進(jìn)行匯總求和。匯總完畢后，若想查詢匯總結(jié)果，則需打開該匯總數(shù)據(jù)單元報表進(jìn)行查詢。 注意： ? 報表匯總可以選擇多個數(shù)據(jù)單元同時進(jìn)行匯總。 ? 會計期間默認(rèn)為登錄的期間，但可以修改，從而匯總其他會計期間的報表。 ? 若選擇只匯總審核的數(shù)據(jù)選項，表示只對已進(jìn)行報表數(shù)據(jù)審核的數(shù)據(jù)單元進(jìn)行加總。 6) 報表調(diào)整 打開 報表 —— 報表數(shù)據(jù) —— 報表調(diào)整 該窗口的左邊顯示登錄職責(zé)所擁有數(shù)據(jù)計算權(quán)限的報表，右邊顯示與報表相關(guān)聯(lián)并且來源方式是計算依賴的數(shù)據(jù)單元。選擇報表所對應(yīng)的數(shù)據(jù)單元，然后點擊“計算數(shù)據(jù)單元”，則系統(tǒng)對所選會計期間的報表所對應(yīng)的數(shù)據(jù)單元根據(jù)該單元所定義的計算公式進(jìn)行計算。計算完畢后，若想查詢計算結(jié)果，則需打開該數(shù)據(jù)單元報表進(jìn)行查詢。 注意： ? 計算數(shù)據(jù)單元可以選擇多個數(shù)據(jù)單元同時進(jìn)行計算。 ? 會計期間默認(rèn)為登錄的期間，但可以修改，從而計算其他會計期間的報表。 ? 計算數(shù)據(jù)單元，登錄職責(zé)還必須擁有相應(yīng)數(shù)據(jù)單元的數(shù)據(jù)計算權(quán)限。 36 五 、 固定資產(chǎn) 1)固定資產(chǎn)系統(tǒng)簡介及主要功能 固定資產(chǎn)系統(tǒng)是浪潮通軟 GS 管理軟件的重要組成部分，靈活簡單的設(shè)置，豐富完善的功能，適用于各類企事業(yè)單位進(jìn)行固定資產(chǎn)的核算與管理。 固定資產(chǎn)系統(tǒng)包括固定資產(chǎn)初始建 賬 、日常業(yè)務(wù)處理、資產(chǎn)月末處理以及資產(chǎn)的查詢、分析等功能，能夠完成您單位的各種固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理功能。 主要功能 固定資產(chǎn)初始設(shè)置 任意設(shè)置資產(chǎn)卡片項目，對于某些資產(chǎn)項目，可以設(shè)置自定義目錄。 自定義的資產(chǎn)類別、來源、用途，更有助于企業(yè)對固定資產(chǎn)進(jìn)行有效的管理和統(tǒng)計分析。 自定義的資產(chǎn)類別，同時可以定義該類別的折舊方 法、使用年限、凈殘值率等。 系統(tǒng)預(yù)置常用的資產(chǎn)增加、減少方式、及折舊方法?？梢愿鶕?jù)企業(yè)實際情況自定義折舊方法。 自定義資產(chǎn)使用狀態(tài)并確定其折舊屬性。 自定義資產(chǎn)變更類型、減少原因，有效管理資產(chǎn)變更、減少。 輸入初始資產(chǎn)卡片及對應(yīng)的主要附屬設(shè)備。 減值清單維護確定應(yīng)計提減值準(zhǔn)備的資產(chǎn)名單。 與 賬 務(wù)系統(tǒng)的接口 設(shè)置核算科目，建立與 賬 務(wù)系統(tǒng)的接口。 在發(fā)生資產(chǎn)增加、減少、月末折舊時系統(tǒng)自動制作轉(zhuǎn) 賬 憑證。 在發(fā)生資產(chǎn)變更時系統(tǒng)自動制作轉(zhuǎn) 賬 憑證。 折舊處理 根據(jù)不同的計價方法，系統(tǒng)自動進(jìn)行折舊計算，并且可修改 計算的折舊結(jié)果。 如果一個資產(chǎn)由多個部門共同使用，折舊計算完成，可按照部門分?jǐn)傉叟f。 減值準(zhǔn)備計提 37 減值準(zhǔn)備計提為固定資產(chǎn)的最后一項業(yè)務(wù)，是在折舊計提以后的業(yè)務(wù)。 可根據(jù)自定義的市值計算公式和減值計提方法自動計提減值，并可修改計算的結(jié)果。 資產(chǎn)報表查詢 隨時查詢資產(chǎn)明細(xì)表、資產(chǎn)明細(xì)折舊、折舊匯總表、資產(chǎn)明細(xì)登記簿、各個部門的資產(chǎn)折舊明細(xì)情況、任意匯總表、以及逾齡資產(chǎn)信息等。 6. 資產(chǎn)單據(jù)查詢 隨時查詢資產(chǎn)增加，減少記錄、資產(chǎn)變更記錄、減值清單查詢、資產(chǎn)登記查詢、資產(chǎn)領(lǐng)用查詢、設(shè)備需求申請單和資產(chǎn)調(diào) 出申請單。 資產(chǎn)分析 可對資產(chǎn)的占用、狀態(tài)、類別、資產(chǎn)來源、資產(chǎn)用途、以及資產(chǎn)價值等進(jìn)行查詢分析。 主要技術(shù)指標(biāo) 資產(chǎn)類別編碼最大長度： 20 位 資產(chǎn)類別名稱最大長度： 40 位（ 20 個漢字） 資產(chǎn)名稱最大長度： 60 位（ 30 個漢字） 資產(chǎn)編碼最大長度： 30 位 目錄編號最大長度： 12 位 目錄名稱最大長度： 60 位（ 30 個漢字） 金額精度： 0— 8 位。 數(shù)量精度： 0— 8 位。 折舊率精度： 0— 8 位。 整數(shù)位： 13 位。 2)操作流程 業(yè)務(wù)需要參照如下順序進(jìn)行操作： 38 1 使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)的準(zhǔn)備工作 2 固定資產(chǎn)初始建賬 3 固定資產(chǎn)與 賬 務(wù)系統(tǒng)接口 4 工作量法固定資產(chǎn)折舊 5 其他折舊方法固定資 產(chǎn)折舊 6 減值準(zhǔn)備的初始和計提 7 固定資產(chǎn)日常核算 工作一： 使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)的準(zhǔn)備工作 假如您目前使用的是手工 賬 ，在使用本系統(tǒng)之前需要整理一下固定資產(chǎn)管理和核算的手工資料，以便使用本系統(tǒng)時將這些資料輸入系統(tǒng)，保證業(yè)務(wù)處理的正確性和連續(xù)性。 步驟及所做的工作 整理卡片項目 ：系統(tǒng)預(yù)置了一些缺省的卡片項目，稱之為系統(tǒng)項目，是卡片中必須要反映的內(nèi)容。另外您還可以根據(jù)您單位的實 際情況，自己增加一些卡片項目。 歸納折舊方法 ：系統(tǒng)預(yù)置八種折舊方法：平均年限法、工作量法、雙倍余額遞減法、年數(shù)總和法、減值或變動后的平均年限法、減值或變動后的工作量法、減值或變動后的雙倍余額遞減法、減值或變動后的年數(shù)總和法。如果不能滿足您單位的需要，您可以自行增加折舊方法并定義折舊公式。 建 賬 初始數(shù)據(jù) ：在由手工 賬 到機器 賬 的過渡中，首先需要整理您單位內(nèi)所有資產(chǎn)截止到建 賬 月份月初的財務(wù)數(shù)據(jù)以及資料，以便把這些資產(chǎn)錄入系統(tǒng)。 歸納其他資產(chǎn)信息 ：初次使用系統(tǒng)時，涉及到的設(shè)置還有資產(chǎn)類別、使用部門、資產(chǎn)來 源、減少原因、資產(chǎn)狀態(tài)、資產(chǎn)用途。根據(jù)您單位手工的設(shè)置情況，整理這些信息，以便輸入系統(tǒng)。 這樣，使用固定資產(chǎn)的準(zhǔn)備工作完成，您可以使用浪潮通軟 GS 管理軟件的固定資產(chǎn)系統(tǒng)，進(jìn)行固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)的處理。 工作二： 固定資產(chǎn)初始建 賬 39 在手工方式下，固定資產(chǎn)崗位會計在進(jìn)行固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)日常核算之前，需要全面整理資產(chǎn)的各種信息，如資產(chǎn)項目、資產(chǎn)類別、資產(chǎn)來源、減少原因、資產(chǎn)狀態(tài)、用途、適用的折舊方法等，這些信息在使用機器 賬 時也需要預(yù)先設(shè)置。這些工作，我們稱其為固定資產(chǎn)初始建 賬 。 步驟及所做的工作 1. 輸入反映資產(chǎn) 的基礎(chǔ)信息。首先建立適合固定資產(chǎn)系統(tǒng)的核算環(huán)境，包括部門編碼結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)類別編碼結(jié)構(gòu)及項目明細(xì)編碼結(jié)構(gòu)；之后設(shè)置資產(chǎn)類別、使用部門、資產(chǎn)來源及減少原因、資產(chǎn)狀態(tài)、資產(chǎn)用途、適用的折舊方法等具體反映每一項資產(chǎn)的各類信息。 2. 設(shè)置資產(chǎn)卡片項目，系統(tǒng)提供的資產(chǎn)項目是必選項，之后把您整理的沒有在系統(tǒng)項目中反映而實際中需要反映的卡片項目增加進(jìn)去，對自定義項目可增加、刪除，此外，對增加的資產(chǎn)項目在自定義目錄中還可設(shè)置詳細(xì)信息。 3. 錄入建 賬 前的資產(chǎn)卡片及其主要附屬設(shè)備信息。 工作三： 固定資產(chǎn)與 賬 務(wù)系統(tǒng)接口 在固定資產(chǎn)中增加資產(chǎn)、減少資產(chǎn)、資產(chǎn)清理和變賣、折舊費用計提和分?jǐn)偂⒐潭ㄙY產(chǎn)減值準(zhǔn)備記提都需要通過轉(zhuǎn) 賬 憑證與 賬 務(wù)系統(tǒng)相聯(lián)系。 步驟及所做的工作 憑證生成： 月末 可以根據(jù) 憑證模板定義 中的業(yè)務(wù)類型生成相關(guān)的憑證，如資產(chǎn)增加、減少的憑證；折舊費用憑證等。 系統(tǒng)之間的接口可以用下圖表示： 40 工作四： 工作量法計提固定資產(chǎn)折舊 工作量法計提折舊是固定資產(chǎn)折舊方法的一種，涉及到總工作量和每月工作量的輸入，所以與其他折舊方法有所不同。在每次計算折舊之前，需要輸入或調(diào)整每月的實際工作量。如果您單位沒有使用工作量法進(jìn)行折 舊的資產(chǎn)，則不需閱讀本節(jié)內(nèi)容。 步驟及所做的工作 初始資產(chǎn)卡片時，將用工作量法計提折舊的資產(chǎn)的折舊方法設(shè)置工作量法，并輸入資產(chǎn)總工作量。 本月新增資產(chǎn)，如果折舊方法是工作量法，則輸入資產(chǎn)總工作量。 月末進(jìn)行折舊計算時，輸入本月工作量，計算月折舊額。 如果此資產(chǎn)被多個部門使用，則需要進(jìn)行折舊費用的分?jǐn)偂? 生成折舊費用轉(zhuǎn) 賬 憑證。 進(jìn)行固定資產(chǎn)和 賬 務(wù)系統(tǒng)之間的平衡檢查。 在資產(chǎn)卡片列表、固定資產(chǎn)登記簿中都可以查詢資產(chǎn)的工作量信息。 工作五： 其他折舊方法計提固定資產(chǎn)折舊 除工作量法之外，系統(tǒng)還缺省提供了七種折舊方法，平均年限法、年數(shù)總和法、雙倍余額遞減法、減值或變動后的工作量法、減值或變動后的平均年限法、減值或變動后的年數(shù)總和法、減值或變動后的雙倍余額遞減法。 在本系統(tǒng)中與折舊有關(guān)的功能主要包括：初始時折舊方法的定義、資產(chǎn)類別中對折舊方法的選擇、月末對折舊的計算和折舊明細(xì)表、匯總表及部門折舊明細(xì)表的查詢等。 步驟及所做的工作 ，系統(tǒng)預(yù)置八種常用的折舊方法，工作量法在上節(jié)已經(jīng)有所說明。如果這八種折舊方法不能滿足您單位的需求，可 以自定義其他折舊方法。 2. 初始設(shè)置資產(chǎn)大類時，可以選擇此類資產(chǎn)適用的折舊方法，在錄入資產(chǎn)卡片時，選擇對應(yīng)的類別之后，系統(tǒng)自動繼承資產(chǎn)大類的折舊方法，可以進(jìn)行修改。 ，計算本月月折舊額，并生成折舊費用憑證。如果單位內(nèi)有內(nèi)部部門之間資產(chǎn)轉(zhuǎn)移現(xiàn)象，則必須進(jìn)行資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥，本資產(chǎn)本月折舊在各個使用部門之間分?jǐn)偂? ，可以在報表查詢中完成折舊明細(xì)表、折舊匯總表、及部門折舊明細(xì)表的查詢工作。 工作 六 ： 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提 41 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提是固定資產(chǎn)適應(yīng)新會計制度改造的一個重要 的方面，其主要目的是調(diào)整固定資產(chǎn)當(dāng)前 賬 面價值和市值的差異，使固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)更好的反映實際情況。 在減值準(zhǔn)備計提時所做的工作主要有：減值清單定義、減值準(zhǔn)備單形成、減值準(zhǔn)備單審核、減值清單查詢等。 步驟及所做的工作 ：在固定資產(chǎn)中，能計提減值的資產(chǎn)必須是在市值公式中定義了的資產(chǎn)。用戶可以根據(jù)需要自己定制。在定義完公式以后，便可以定義公式包含的資產(chǎn)。 ：選擇減值準(zhǔn)備菜單，系統(tǒng)會判斷本月的減值準(zhǔn)備單是否存在，如果存在將自動打開存在的減值準(zhǔn)備單，否則根據(jù)市值公式中定義的資產(chǎn)自動生成一張 新的減值準(zhǔn)備單，然后進(jìn)行減值準(zhǔn)備業(yè)務(wù)的處理比如市值計算。 ：對已形成的減值準(zhǔn)備單進(jìn)行審核，或?qū)徍诉^的減值準(zhǔn)備單取消審核，生成憑證的處理。 ：查詢減值準(zhǔn)備的原始單據(jù)。 工作七： 固定資產(chǎn)日常核算 固定資產(chǎn)日常核算主要處理日常的資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)，如本月資產(chǎn)增加、減少、資產(chǎn)變更、內(nèi)部調(diào)撥、記錄固定資產(chǎn)的大修記錄等等。 步驟及所做的工作 ，可以進(jìn)行資產(chǎn)增加、資產(chǎn)減少、資產(chǎn)變更、等功能，記錄您單位內(nèi)發(fā)生狀態(tài)變動、大修記錄的資產(chǎn)，并且可對資產(chǎn)卡片進(jìn)行維護。 賬 憑證的功能。固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的日常憑證處理，可以利用 賬 務(wù)系統(tǒng)的制單操作直接制作轉(zhuǎn) 賬 憑證，也可以在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中直接生成。 3)操作步驟詳解 用戶登陸 打開 IE 瀏覽器輸入地址： 如下圖所示界面 42 輸入用戶編號、口令，修改登陸日期，點擊確定，進(jìn)入 gs 軟件。 點擊右側(cè)工具欄的固定資產(chǎn)模塊，入下圖所以： 初始項目設(shè)置 資產(chǎn)項目定義 資產(chǎn)項目定義各類資產(chǎn)使用的資產(chǎn)項目。系統(tǒng)預(yù)定義 25 個項目，在單位 啟用時可以對其設(shè)置長度和精度。系統(tǒng)管理員定義公共的，公用項目普通單位必須使用。普通單位定義的項目為非公共的，普通單位創(chuàng)建的項目各個單位都能維護。 功能位置 進(jìn)入公用設(shè)置模塊，選擇 初始 菜單下的 資產(chǎn)項目定義 功能 . 操作步驟 43 選擇資產(chǎn)項目定義后，系統(tǒng)顯示如下圖 所示： 圖 如何增加資產(chǎn)項目定義？ 點擊【增加】，在光標(biāo)處輸入信息即可。 項目錄入及說明 【項目名稱 】：輸入想要增加的資產(chǎn)項目名稱。 【類型】：增加資產(chǎn)的項目，可以是字符型、數(shù)值型、日期型。 【長度】：定義項目的顯示長度。 【精度】：數(shù)值型的需要定義精度；指出該值精確到小數(shù)點后幾位。 【公共】：定義項目是否公有，如果為公有項目，每個單位必須使用，否則其使用是可選的。 【系統(tǒng)】：指該項目是系統(tǒng)預(yù)制的不允許刪除。 【變更】：定義在變更類型定義中選擇變更項目時是否可選。 【必填】：增加固定資產(chǎn)時此項目是否必填。 功能按鈕使用說明 【增加】：增加自定義資產(chǎn)項目名稱。 44 【刪除】：選中要刪除的資產(chǎn)項目名稱即可。 【 上移】：選中要向上移動的資產(chǎn)項目名稱即可。 【下移】：選中要向下移動的資產(chǎn)項目名稱即可。 【保存】：將所做的項目定義保存起來，選擇此項即可。 如何進(jìn)行目錄定義 ? 字符型可以定義目錄，本功能完成新增資產(chǎn)項目結(jié)構(gòu)及其詳細(xì)信息的定義，對于新增的資產(chǎn)項目，如存放地區(qū)、保管人 等都可以設(shè)置目錄，以便輸入資產(chǎn)卡片的時候，選擇該資產(chǎn)項目的詳細(xì)信息。 選定需要定義目錄的資產(chǎn)項目，單擊【目錄定義】按鈕 ,，則系統(tǒng)彈出如下圖 所示： 圖 輸入編號、名稱