【正文】 注 :本表適用于獨(dú)立法人的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目 (項(xiàng)目公司 )。非獨(dú)立法人的房地產(chǎn)開 發(fā)項(xiàng)目可參照本表使用，同時(shí)應(yīng)注意開發(fā)企業(yè)開發(fā)建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)資金、運(yùn) 營(yíng)費(fèi)用、所得稅和債務(wù)等的合理分?jǐn)偂? 損益表 基本報(bào)表 5 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 1 2 3 … N 1 經(jīng)營(yíng)收入 銷售收入 出租收入 自營(yíng)收入 2 經(jīng)營(yíng)成本 商品房經(jīng)營(yíng)成本 出租房經(jīng)營(yíng)成本 3 運(yùn)營(yíng)費(fèi)用 4 修理費(fèi)用 5 經(jīng)營(yíng)稅金及附加 6 土地增值稅 7 利潤(rùn)總額 8 所得稅 9 稅后利潤(rùn) 盈余公積金 應(yīng)付利潤(rùn) 未分配利潤(rùn) 19 注 :本表適用于獨(dú)立法人的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目 (項(xiàng)目公司 )。非獨(dú)立法人的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目可參照本表使用，同時(shí)應(yīng)注意開發(fā)企業(yè)開發(fā)建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)資金、運(yùn) 營(yíng)費(fèi)用、所得稅和債務(wù)等的合理分?jǐn)偂? 資產(chǎn)負(fù)債表 基本報(bào)表 6 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 1 2 3 … N 1 資產(chǎn) . 1 . 2 . 3 .4 流動(dòng)資金 應(yīng)收賬款 存貨 現(xiàn)金 累計(jì)盈余資金 在建工程 固定資產(chǎn)凈值 無形及遞延資產(chǎn)凈值 2 負(fù)債及所有者權(quán)益 .1 .2 .1 .2 .3 .1 .2 .3 .4 流動(dòng)負(fù)債總額 應(yīng)付賬款 短期借款 借款 經(jīng)營(yíng)資金借款 固定資產(chǎn)投資借款 開發(fā)產(chǎn)品投資借款 負(fù)債小計(jì) 所有者權(quán)益 資本金 資本公積金 盈余公積金 累計(jì)未分配利潤(rùn) 計(jì)算指標(biāo)： 1. 資產(chǎn)負(fù)債率 (%) 2. 流動(dòng)比率 (%) 3. 速動(dòng)比率 (%) 綜合評(píng)價(jià)現(xiàn)金流量表 基本報(bào)表 7 單位：萬元 20 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 1 2 3 … N 1 現(xiàn)金流入 國(guó)有土地使用權(quán)出讓收益 土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓收益 工商企業(yè)稅費(fèi)收入 基礎(chǔ)設(shè)施增容費(fèi)、使用費(fèi)收入 基礎(chǔ)設(shè)施銷售 收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收經(jīng)營(yíng)資金 間接效益 2 現(xiàn)金流出 征地費(fèi)用 平整土地投資 基礎(chǔ)設(shè)施投資 建筑工程、配套設(shè)施投資 基礎(chǔ)設(shè)施經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 項(xiàng)目管理費(fèi)用 經(jīng)營(yíng)資金 間接費(fèi)用 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 注 :根據(jù)需要可在現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出欄內(nèi)增減項(xiàng)目。 項(xiàng)目總投資估算表 輔助報(bào)表 1 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 總投資 估算說明 1 開發(fā)建設(shè)投資 土地費(fèi)用 前期工程費(fèi) 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi) 建筑安裝工程費(fèi) 公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi) 開發(fā)間接費(fèi) 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 銷售費(fèi)用 開發(fā)期稅費(fèi) 其他費(fèi)用 不可預(yù)見費(fèi) 2 經(jīng)營(yíng)資金 3 項(xiàng)目總投資 開發(fā)產(chǎn)品成本 固定資產(chǎn)投資 ] 經(jīng)營(yíng)資金 21 注 :項(xiàng)目建成開始運(yùn) 營(yíng)時(shí)，固定資產(chǎn)將形成固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)。 開發(fā)建設(shè)投資估算表 輔助報(bào)表 2 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 開發(fā)產(chǎn)品成本 固定資產(chǎn)投資 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 土地費(fèi)用 前期工程費(fèi)用 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi) 建筑安裝工程費(fèi) 公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi) 開發(fā)間接費(fèi) 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 銷售費(fèi)用 開發(fā)期稅費(fèi) 其他費(fèi)用 不可預(yù)見費(fèi) 合 計(jì) 注 : 項(xiàng)目建成開始運(yùn)營(yíng)時(shí)，固定資產(chǎn)將形成固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)。 開發(fā)建設(shè)投資估算表 輔助報(bào)表 3 單位：萬元 序號(hào) 產(chǎn)品 名稱 開發(fā)產(chǎn) 品成本 1 2 … N 結(jié)轉(zhuǎn)比例 經(jīng)營(yíng) 成本 結(jié)轉(zhuǎn) 比例 經(jīng)營(yíng) 成本 … 經(jīng)營(yíng) 成本 經(jīng)營(yíng) 成本 1 2 3 4 5 6 7 8 經(jīng)營(yíng)成本合計(jì) 土地費(fèi)用估算表 輔助報(bào)表 4 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 金額 估算說明 22 1 2 3 4 5 6 土地出讓金 征地費(fèi) 拆遷安置補(bǔ)償費(fèi) 土地轉(zhuǎn)讓費(fèi) 土地租用費(fèi) 土地投資折價(jià) 合 計(jì) 土地費(fèi)用估算表 輔助報(bào)表 5 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 金額 估算說明 1 2 3 4 5 6 規(guī)劃、設(shè)計(jì)、可研費(fèi) 水文、地質(zhì)勘察費(fèi) 道路費(fèi) 供稅費(fèi) 供電費(fèi) 土地平整費(fèi) 合 計(jì) 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)估算表 輔助報(bào)表 6 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 建設(shè)費(fèi)用 接口費(fèi)用 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 供電工程 供水工程 ] 供氣工程 排污工程 小區(qū)道路工程 路燈工程 小區(qū)綠化工程 環(huán)衛(wèi)設(shè)施 合 計(jì) 建筑安裝工程費(fèi)用估算表 輔助報(bào)表 7 單 位：萬元 項(xiàng)目 建 筑 面積 建安工程費(fèi) 裝飾工程費(fèi) 金額合計(jì) 單價(jià) 金額 單價(jià) 金額 單項(xiàng)工程 1 單項(xiàng)工程 2 … 合計(jì) 公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)估算表 23 輔助報(bào)表 8 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 建設(shè)費(fèi)用 估算說明 1 2 3 4 5 6 居委會(huì) 派出所 托兒所 幼兒園 公共廁所 停車場(chǎng) 合 計(jì) 開發(fā)期稅費(fèi)估算表 輔助報(bào)表 9 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 金額 估算說明 1 2 3 4 5 6 7 8 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 土地使用稅 市政支管線分?jǐn)傎M(fèi) 供電貼費(fèi) 用電權(quán)費(fèi) 分散建設(shè)市政公用設(shè)施費(fèi) 綠化建設(shè)費(fèi) 電話初裝費(fèi) 合 計(jì) 其他費(fèi)用估算表 輔助報(bào)表 10 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 金額 估算說明 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 臨時(shí)用地 臨建圖 施工圖預(yù)算或標(biāo)底編制費(fèi) 工程合同預(yù)算或標(biāo)底審查費(fèi) 招標(biāo)管理費(fèi) 總承包管理費(fèi) 合同公證費(fèi) 施工執(zhí)照費(fèi) 工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi) 工程監(jiān)理費(fèi) 竣工圖編制費(fèi) 工程保險(xiǎn)費(fèi) 合 計(jì) 24 銷售收入與經(jīng)營(yíng)稅金及附加估算表 輔助報(bào)表 11 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 1 2 3 … N 1 銷售收入 可銷售面積 單位售價(jià) 銷售比例 2 經(jīng)營(yíng)稅金及稅金附加 … 營(yíng)業(yè)稅 城市維護(hù)建設(shè)稅 教育費(fèi)附加 注： 1. 當(dāng)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目有預(yù)租時(shí) ,在開發(fā)期存在租金收入 。 2. 凈轉(zhuǎn)售收入一般在期末實(shí)現(xiàn)。 自營(yíng)收入與經(jīng)營(yíng)稅金及附加估算表 輔助報(bào)表 13 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 1 2 3 … N 1 自營(yíng)收入 商業(yè) 服務(wù)業(yè) 其他 2 經(jīng)營(yíng)稅金及稅金附加 … 營(yíng)業(yè)稅 城市維護(hù)建設(shè)稅 教育費(fèi)附加 投資計(jì)劃與資金籌措表 輔助報(bào)表 14 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 1 2 3 … N 1 項(xiàng)目總投資 開發(fā)建設(shè)投資 經(jīng)營(yíng)資金 2 資金籌措 資本金 借貸資金 預(yù)售收入 預(yù)租收入 其他收入 25