【導讀】第六章環(huán)境影響評價及節(jié)能減排措施………………………業(yè)有限公司、擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的自然人。以知識產(chǎn)權(quán)、股權(quán)和資本金等出資方式組建股份制民營企業(yè)。司于2020年5月在濉溪縣工商部門登記注冊，注冊資本1000萬元。專業(yè)從事生物資源的開發(fā)、利用。報賬制度”做到?？顚Ｓ茫ㄔO標準化廠房生產(chǎn)車間4000平方米，眾食品，產(chǎn)品投放市場后，受到消費者歡迎，產(chǎn)品十分暢銷。單位按照《公司法》的要求，實施董事會領導下的總經(jīng)理負責制，生產(chǎn)經(jīng)營管理比較順暢。玉米穗、天然色素、有機生物肥料等。限公司、濉溪縣農(nóng)科所技術(shù)骨干。項目單位注冊資產(chǎn)1000萬元，該企業(yè)于2020年5月成立。

　　

【正文】 機構(gòu)，總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人由董事會聘任。 總經(jīng)理負責執(zhí)行董事會通過的各項決議，組織領導公司的生產(chǎn)經(jīng)營和管理工作。 公司內(nèi)部實行公司、車間、班組三級管理。 人力資源配置 管理人員依據(jù)精干、效能原則和各部門的工作質(zhì)量確定。 生產(chǎn)和輔助車間的生產(chǎn)人員根據(jù)工藝流程和操作的需要，結(jié)合各崗位責任制的具體情況進行配置。 工作制度 企業(yè)全年工作天數(shù)為 300天，日工作 班次： 3班，每班 8小時，一般原則上實行輪休。 勞動定員 41 人員配備依據(jù) （ 1）加工工藝操作要求；（ 2）連續(xù)生產(chǎn)的作業(yè)制度；（ 3）參考同類工廠的實際運作狀況。 定員 項目編制定員 120人，其中：管理人員 7人，加工生產(chǎn)人員 100人，其技術(shù)人員 13人。 根據(jù)項目建設規(guī)模和生產(chǎn)人員配備標準，新增人員主要采取社會招聘的方式解決，主要管理和技術(shù)人員從公司原有人員調(diào)配解決，聘請項目技術(shù)支持單位有關(guān)人員為技術(shù)專家。 管理措施 項目的各項具體工作由淮北普豪生物科技有限公司作為項目法人具體負 責實施。在項目建設過程中，實施招投標制度、監(jiān)理制度、工程合同管理制度等。 項目建成后， 生產(chǎn)經(jīng)營管理按照現(xiàn)代企業(yè)制度落實生產(chǎn)、財務、營銷、質(zhì)量等管理措施。 技術(shù)培訓 為了保證項目建成投產(chǎn)后，能正常進行生產(chǎn)并達到預期的經(jīng)濟效益，上崗人員尤其主要崗位人員必須具備一定的業(yè)務水平，對關(guān)鍵崗位的操作人員、技術(shù)人員及管理人員應針對各自的崗位進行崗位培訓，落實崗位責任制，使培訓人員不僅掌握設備的工藝流程，操作維修保養(yǎng)，工藝配方及產(chǎn)品的檢測標準和技術(shù)，而且能夠獨立操作，生產(chǎn)出合格產(chǎn)品。 42 新員工上崗前需進行公司、車間、 小組三級培訓，按照員工手冊接受崗前教育，學習廠規(guī)廠法和崗位職責，進行安全生產(chǎn)、操作技能和質(zhì)量保證程序的培訓，合格后方可上崗，以保證生產(chǎn)的正常、安全運行。各專業(yè)技術(shù)人員的技術(shù)水平最低要求達到 4 級。 勞動安全、衛(wèi)生與消防 勞動安全、衛(wèi)生與消防 .依據(jù)國家現(xiàn)行規(guī)范 《中華人民共和國動安全安全生產(chǎn)法》（國家主席令第 70 號） 《建設項目（工程）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》（ 1996年 10月） 《建筑設計防火規(guī)范》 GB500162020 《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》 GBZ12020 《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設計規(guī)范 》 GBJ8785 《工業(yè)企業(yè)廠界噪音標準》（ GB1234890） 以上工程所在地的有關(guān)職能部門對勞動保護、安全生產(chǎn)等規(guī)定。 衛(wèi)生 （ 1）食品衛(wèi)生要求 為確保食品安全，本工程嚴格執(zhí)行《中華人民共和國勞動安全生產(chǎn)法》和國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫總局《出口食品企業(yè)衛(wèi)生注冊登記管理規(guī)定》和《食品市場準入制（ QS認證）規(guī)定》。按照食品工廠衛(wèi)生規(guī)范要求車間各工段潔凈污染區(qū)分開，并且做到人流、物流不交叉，生熟不交叉。 在車間等級不同的潔凈度區(qū)域內(nèi)設置各自獨立的男女更衣間和消毒梳洗設施，同時在等級不同潔凈度工段之間 設立分隔墻，依靠 43 門洞或傳遞窗進行獲取運輸，以達到衛(wèi)生要求。 （ 2）環(huán)境要求 對生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的煙塵、廢水、煙氣和噪聲等主要污染源進行有效的治理，以保證為操作人員創(chuàng)造一個良好的工作環(huán)境。 防火安全 按 500162020《建筑設計防火規(guī)范》要求，各車間均設有室內(nèi)、外消防栓，關(guān)鍵部位設置自動噴淋滅火系統(tǒng)或其他系統(tǒng)。 生產(chǎn)車間及附屬設施在設計中應重視有關(guān)消防規(guī)范規(guī)定，總平面布置應符合消防要求，工藝平面布置要保證通道暢通。設置安全疏散通道、安全門，并設置帶離子感煙探頭的火災自動報警裝置，應急照明系統(tǒng)和疏散 標志。在車間和變配電站要設置一定數(shù)量干粉、CCL4滅火器。 消防安全 廠區(qū)設有消防通道和一定數(shù)量的室外消火栓，各生產(chǎn)車間內(nèi)設置室內(nèi)消火栓及干式滅火器。 44 第八章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù) 建筑材料、設備單價按市場詢價和廠家詢價 土建工程定額根據(jù) 2020年《全國統(tǒng)一建筑工程概算安徽省估價表》估算 投資估算 總投資 建設投資由建筑工程費，設備購置費、安裝工程費、工程建設其他費用、基本預備費等構(gòu)成。其中，建筑工程費，設備購置費、安裝 工程費形成固定資產(chǎn)；工程建設其他費用可分別形成固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)?；绢A備費在可行性研究階段為簡化計算方法，一并計入固定資產(chǎn)。 建設總投資估算 （ 1）建筑工程費： 108 萬元 （ 2）設備購置費： 193 萬元 （ 3）安裝工程費： 5 萬元 （ 以上土建工程和設備明細 詳 見附表 ） （ 4）工程建設其他費用： 9 萬元 （ 5）基本預備費： 5 萬元 （ 6）項目建設投資總額 =（ 1） +（ 2） +（ 3） +（ 4） +（ 5） =320萬元 45 表 81 項目建設投資估算表 序號 項目名稱 單位 數(shù)量 金額 （萬元） 備注 一 建筑工程費 m178。 2620 108 詳見表 52 二 設備購置費 臺（套） 25 193 詳見表 51 三 安裝工程費 項 1 5 四 工程建設其他費用 項 4 9 1 前期工作費 項 1 2 2 勘察設計費 項 1 2 3 工程監(jiān)理費 項 1 2 4 聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費 項 1 3 五 基本預備費 項 1 5 六 合計 320 流動資金估算 項目建成投產(chǎn)后，全年需主要原材料黑糯玉米穗軸 600 噸，加上包裝物、水電費、人員工資等，經(jīng)估算全年 約為 萬元。資金周轉(zhuǎn)全年按 4 項估算。每次需流動資金約 萬元，才可滿足周轉(zhuǎn)。項目單位 2020年 1月末自有貨幣資金 922萬元，流動資金充裕，故項目不設鋪地流動資金。 資金來源 中央財政補助資金 50萬元；省財政配套資金 20萬元；市財政配套資金 3 萬元；縣財政配套資金 2 萬元 項目單位自籌資金 245萬元。 單位自籌能力分析 本項目企業(yè)自籌建設資金 245萬元。該企業(yè) 2020年 1月末自有資產(chǎn)總值 ，其中貨幣資金 。該企業(yè)資金較雄 46 厚，“誠信” 度較高，完全有能力自籌項目建設資金 245萬元。 財政 資金使用 范圍 財政 資金使用計劃 本項目 申請財政 資金 75 萬元，其中標準化廠房建設 20 萬元，設備購置 50 萬元， 主要設備有多功能提取灌 10 萬元，硅藻土過濾機 5 萬元，陶瓷復合膜 4 萬元，色譜柱 3 萬元，薄膜刮板蒸發(fā)器 4萬元，噴霧干燥器 5 萬元，鈉濾膜 8 萬元，酒精蒸餾塔 8 萬元，質(zhì)量檢測設備 3萬元，鍋爐及供熱管網(wǎng) 5萬元 （ 詳見附表 1 12）。 47 第九章 財務評價 財務評價基礎數(shù)據(jù)選取 增值稅率： 17% 城建稅 為產(chǎn)品稅的 7% 教育費附加為產(chǎn)品稅的 3% 企業(yè)所得稅為實現(xiàn)利潤的 25% 基準收益率： ic=8% 計算期： 10年（含建設期） 生產(chǎn)負荷：生產(chǎn)第一年為 60%，第二年為 80%，第三年以后為 100%。 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入 （ 1）產(chǎn)品銷售量與均價 本項目達產(chǎn)后年提取營銷超黑糯玉米天然色素 18噸，銷售均價按最下限的 85萬元 /噸計算。 （ 2）銷售收入 按市場價格和該廠目前銷售價格計算，售價中內(nèi)含增值稅。增值稅采用“扣稅法”計算。經(jīng)計算，項目達產(chǎn)年后可實現(xiàn)銷售收入=85 萬元 /噸 18噸 =1530 萬元。 銷售稅金及附加和所得稅 銷售稅金中，進項稅率均以 13%計算，輔料、包裝材料、外購電 48 均為 17%，水增值稅率為 6%，城市維護建設稅和教育費附加為增值稅的 10%，所得稅率為實現(xiàn)利潤的 25%。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 項目 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本 萬元 /噸 （詳見附表 31） 。 項目總成本估算 原材料和輔助材料均依據(jù)市場咨詢價估算。其他各類成本參照一般工業(yè)企業(yè)和國家財務準則估算。 （ 1）原輔材料費： 萬元 項目產(chǎn)品 主要原材料為黑糯玉米穗軸及檸檬酸、乙醇、包裝袋、紙桶等輔助材料。按照生產(chǎn)配方估算每噸產(chǎn)品原材料平均價格為94300 元 /萬噸。項目達產(chǎn)后原輔材料成本 =94300 元 /噸 20 噸=。 （ 2）燃料、動力費： 372 萬元 ①耗煤： 4噸蒸汽鍋爐，年耗煤 2400噸，燃料費： 800元 /噸 2400噸 =192萬元。 ②耗電： 元 /度（含非生產(chǎn)用電量折價） 150 萬度 =105 萬元 裝機容量 210 千瓦，全年用電量 150 萬 Kwh。 ③耗水：綜合價水費 元 /立方米 30萬立方米 =75萬元 ④燃料動力費合計 =① +② +③ =372 萬元 （ 3）工資福利費： 240 萬元 49 本項目投產(chǎn)后，項目勞動定員 120 人，其中管理人員 2 人，技術(shù)人員 13人，工作人員 100人，管理人員和技術(shù)人員每月工資按 2500元，工作人員工資福利按 1500 元 /月估算，全年工資福利費估算為240萬元。 （ 4）折舊費： 萬元 本項費用以固定資產(chǎn)為基數(shù)，采用直線法，分類計算折舊費，主要折舊為建筑工程和設備。房屋折舊年限取 25年，留殘值 5%；預備（含安裝費）折舊為 10年，留殘值 5%。在折舊時，把基本預備費、建設期利息計用入上述費用之內(nèi)。 （ 5）維修費： 20萬元 為保證建筑物的完好和設備正常運轉(zhuǎn)，每年要進行維修，維修費按折舊費的 50%估算。 （ 6）遞延資產(chǎn)攤銷費： 萬元 前期工作費、勘察設計費等遞延資產(chǎn)從項目受益年（第二年）開始按 5 年進行等額攤銷。 （ 7）銷售費用及其他費用： 萬元 其他費用包括其他銷售費用和其他管理費用以及污水處理費，系指從其他銷售費用及管理費用中扣除折舊費、攤銷費、修理費、工資及福利費后的其余部分。其他銷售費用按產(chǎn)品銷售收入的 5%計取，共計 210 萬元。其他管理費用按外購原輔材料費、外購燃料動力費、工資及福利費之和的 2%計取，共計 萬元。污水處理費為 。 50 總成本費用的估算詳見附表 ，總成本費用為 萬元。 經(jīng)營成本估算 項目建成后，正常經(jīng)營期總成本費用 萬元， 其中：固定成本費用為 萬元，可變成本費用為 萬元，經(jīng)營成本費用為 萬元。 財務效益分析 盈利能力分析 項目建成后，正常經(jīng)營期盈利能力如下： （ 1）投資利潤率 % （ 2）投資回收期（稅后、凈態(tài)） 年（含建設期 1 年） （ 3）財務內(nèi)部收益率（稅后） % （ 4）財務凈現(xiàn)值（稅后） 萬元 項財務內(nèi)部收益率（ FIRR） 財務內(nèi)部收益率是指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率，它是評價項目盈利能力的動態(tài)指標。其表達式為： n Σ (CICO)t（ 1+FIRR） t=0 t=1 式中 CI 現(xiàn)金流入量； CO 現(xiàn)金流出量； 51 (CICO)t 第 t 年的凈現(xiàn)金流量； n 計算期年數(shù) 本項目取 n=10 經(jīng)計算，本項目財務內(nèi)部收益率為 %（稅后） 基準收益率 ic=8%，現(xiàn)在 F