【正文】 售（營業(yè)）收入本項目年供應玉米1000噸，每噸2140元，年銷售收入額214萬元。 銷售（營業(yè)）稅金及附加農民專業(yè)合作社銷售自產農產品免稅 總成本及經營成本估算 單位產品生產成本估算。詳見表91項目單位成本。表91 項目單位成本序號項 目單位消耗定額單 價（元/單位）金額（元）年耗量年成本（萬元）1原輔材料種子公斤/畝3403,化肥公斤/畝1002100,農藥公斤/畝11,柴油公斤/畝2,2燃料、動力、水電電度/畝12112,3工資福利元/畝11801,4修理費用元/畝11,5其它費用元/畝11,6單位產品生產成本 項目總成本估算。項目總成本如下表：表92 項目總成本序號項 目金 額序號項 目金 額1外購原材料7其他費用2外購燃料及動力8　3工資及福利費9　4修理費10　5折舊費11　6攤銷費 12總成本費用 經營成本估算項目經營成本主要包括：外購農資費用36萬元、工資及福利18萬元、。合計：。 財務效益分析 盈利能力分析%，投資回收期（稅后、靜態(tài)），財務內部收益率（稅后）%,財務凈現(xiàn)值（稅后）。 不確定性分析 盈虧平衡分析%，說明本項目的保本點較低，經營風險小。盈虧平衡點計算公式為：BEP＝年總固定成本/（年銷售收入年總可變成本）＝（）＝%詳見下圖：圖91 盈虧平衡分析圖 敏感性分析本項目對建設投資、原材料價格、產品價格分別做了單因素敏感性分析（見下表）。分析結果表明效益指標對產品價格最為敏感，其次是對建設投資較為敏感，對農資價格不敏感。當產品價格下降10%時，內部收益率(稅后) %為最低水平，當產品價格上升10%時，內部收益率(稅后) %為最高水平，說明該項目敏感性強，因此企業(yè)應密切關注市價格波動情況，一旦出現(xiàn)價格波動，應通過提前上市或延期上市場等方式避開上市高峰等方式提高銷售價格，或通過加強營銷手段、提高服務質量等措施提高產品價格以保證目標收益的實現(xiàn)。同時，還應該注意抓好建設投資核算和采購管理，降低建設投資成本。表93 敏感性分析表序號不確定因素評價指標變化率10%%0%10%1產品價格凈現(xiàn)值591 666 817 893 內部收益率%%%%%2農資價格凈現(xiàn)值768 755 728 715 內部收益率%%%%%3建設投資凈現(xiàn)值776 759 724 708 內部收益率%%%%%圖92 敏感性分析圖 財務評價結論各項評價指標表明，本項目財務效益較好，%，投資回收期（稅后、靜態(tài)），財務內部收益率（稅后）%,財務凈現(xiàn)值（稅后）。但對價格變動敏感性強，企業(yè)應密切關注價格市場變動，避免價格變動風險，同時注意節(jié)約建設投資，降低投資成本。以上數據表明該項目經濟優(yōu)越，投資回收期短，具有一定抗風險能力，清償能力可靠，效益可觀，該項目財務可行。第九章社會效益分析 玉米噸糧田示范基地項目可行性研究報告第十章 社會效益分析 社會評價基本結論本項目的實施可以做強一項主導產業(yè)—鳳城鮮食玉米產業(yè)，產生多項社會效益：首先是增加農民收入，活躍區(qū)域經濟，維護社會安全；增加土地產量，維護土地安全；不用化肥和農藥生產玉米，維護食品安全；土地不板結、環(huán)境不污染，維護生態(tài)安全；項目區(qū)農民在生產過程中不再接觸化肥、農藥，不再飲用受污染的地下水，維護勞動安全。同時，在各種自然資源日益枯竭的今天，項目以廢棄秸稈為原料生產有機農產品，凸顯了人與社會的和諧，促進了循環(huán)經濟的發(fā)展。因此本項目的實施對調整當地農業(yè)和農村經濟結構，安置富余農民就業(yè)，提高玉米種植業(yè)的產業(yè)化水平，提高鮮食玉米附加值，增加農民收入都具有重大意義。是推進農村區(qū)域經濟健康、和諧、可持續(xù)發(fā)展的示范項目，符合社會主義新農村建設的要求。 農業(yè)產業(yè)化經營 壯大主導產業(yè)，促進結構調整分析本項目對于做大做強鳳城優(yōu)質玉米產業(yè)，調整玉米種植產業(yè)結構，發(fā)展循環(huán)農業(yè)、精準農業(yè)和品牌農業(yè)具有重要的推動作用。項目以基地化建設為橋梁使優(yōu)質玉米的生產同高檔玉米的流通網絡有機的對接，使整個玉米產業(yè)鏈順暢、高效，有效地推進了農產品流通。同時，發(fā)展以秸稈為載體的果菜生產，對于提高有限土地的投入產出比例、增加農民收入、維護土地安全、推進生態(tài)和諧都具有重要意義，體現(xiàn)出合作社在農業(yè)產業(yè)化和農村經濟發(fā)展過程中的重要公益載體作用，為合作經濟組織如何通過推進農業(yè)產業(yè)化經營來繁榮農村經濟、促進農民增收致富起到較強的示范引導作用。 建設現(xiàn)代農業(yè)，促進產業(yè)化發(fā)展等農業(yè)生產技術科學化是現(xiàn)代農業(yè)的動力源泉。合作社在項目建設中，積極引進和吸收現(xiàn)代科技元素，在大棚建設、生產方式和管理方式的科技創(chuàng)新方面進行了大膽實踐，提高了農業(yè)科學技術對農民增收、農業(yè)增效的貢獻率，展現(xiàn)了現(xiàn)代農業(yè)理念、現(xiàn)代科技成果在促進農業(yè)產業(yè)化發(fā)展進程中的平臺和支撐作用，為合作社今后的產業(yè)化發(fā)展思路進行了有效示范、有益探索。 輻射帶動能力分析 項目單位與農戶利益聯(lián)結機制利益分配機制：根據合作社章程規(guī)定，合作社實行盈余返還制度，在合作社玉米銷售利潤實現(xiàn)后，扣除20%的盈余公積后的可分配利潤，拿出60%返還給農民。利益保障機制：合作社實行社員代表大會制度，推行民有、民管、民受益的合作社民主管理原則，保證合作社成為社員利益的保障平臺。合作社堅持為社員服務原則，投資建立若干公益性服務機構和經營性服務機構，提高社員的勞動技能和生產效率，使社員的經濟發(fā)展權、生活享受權、勞動安全權益得到很好的保障。合作社還與社員簽訂玉米訂單合同，免除玉米賣難的后顧之憂。利益運行機制：合作社每年召開一次社員代表大會，就合作社重大經營和決策事項做出決議，保證社員行使民主管理權力。如果有三分之一的社員代表提議，可以召開臨時社員代表大會。利益監(jiān)督機制：合作社成立監(jiān)事會，對合作社理事會執(zhí)行社員代表大會的決議，維護社員財產權、受益權等工作情況進行日常監(jiān)督。合作社同時成立黨的工作機構，通過發(fā)揮黨的基層組織的作用開展監(jiān)督。對于社員關心的財務管理問題，合作社監(jiān)事會牽頭組成民主理財小組，監(jiān)督合作社財務運行情況。 帶動基地直接帶動基地的規(guī)模、方式：項目直接帶動的玉米生產基地（10棚以上規(guī)模）20個，共計310畝，帶動方式采取直接投資基地建設、開展技術培訓、簽訂訂單合同等方式。間接帶動（輻射）基地的規(guī)模、方式：項目間接帶動丹東湯池鎮(zhèn)、鳳城前陽鎮(zhèn)、椅圈鎮(zhèn)、黃土坎鎮(zhèn)、鳳城白旗鎮(zhèn)農民開展秸稈玉米基地化生產項目89個，帶動面積1550畝；同時，還帶動農民開展利用秸稈生物反應堆技術生產西紅柿、荷蘭黃瓜、藍莓、鮮食花生、茄子、芹菜等果菜產業(yè)，擴大秸稈技術的應用領域。帶動方式是建立示范戶、示范引導；開展現(xiàn)場經驗交流，現(xiàn)身說法；參加科普之冬宣傳，擴大影響。直接帶動農戶和農民的數量、方式：項目直接帶動農戶24戶，采取簽訂訂單合同、雇工、技術培訓，在經營上采取統(tǒng)一生產標準、統(tǒng)一管理措施、統(tǒng)一對外采購、統(tǒng)一對外銷售的“四統(tǒng)一”方式。參與農戶可免費使用“圣野果園”注冊商標及系列包裝，免費享有基地農機的使用權。間接帶動（輻射）農戶和農民的數量、方式：項目間接帶動農戶1000戶以上，帶動方式為典型引路，示范帶動；思路創(chuàng)新，科技帶動。 農民增收、農業(yè)增效評價 農民增收直接增收的方式、來源和數量：參與基地運營的社員增收情況：本項目勞動定員24人，可以為社員創(chuàng)造工資性收入72萬元，人均年收入3萬元。同時，根據章程規(guī)定，項目盈余60%返還給社員。，比丹東市農民人均年收入10033萬元高出366%?；貛由鐔T增收情況：首先是產量增加，畝產比傳統(tǒng)生產方式增長1噸以上；其次是耐儲性能提高，比傳統(tǒng)生產方式降低產后損失10以上；第三是品質提高，銷售價格比傳統(tǒng)生產方式增加50%以上。綜合上述幾方面因素，預計每畝可增收3萬元以上。間接增收的方式、來源和數量：降低投資成本，采用擠塑板全鋼架大棚建設技術，每棚可節(jié)省投資2萬元；降低生產成本，用秸稈生物反應堆技術技術育苗，成活率95%以上，比傳統(tǒng)方式降低種苗購置、補苗人工費用1520%；降低勞動強度，采用機械化作業(yè)、加強勞動保護、開展勞動互助、不接觸農藥、化肥等，都能夠減輕農民勞動強度。 農業(yè)增效，調整農業(yè)結構對當地農業(yè)的影響；首先是玉米產品質量提檔，特色優(yōu)勢更加突出，對當地農業(yè)經濟的貢獻率加大；其次對農村區(qū)域經濟的繁榮發(fā)揮更大的促進作用，良好的經濟效益將推進資金、技術、人才等市場要素向項目區(qū)集聚，使玉米產業(yè)不斷做大做強。、農村經濟的影響。首先是推動了當地農民組織化程度，為農民組織化發(fā)展發(fā)揮了引導和示范作用；其次是推動了產供銷一體化產業(yè)組織體系的發(fā)展。 對比分析、農業(yè)增效對比分析；項目建設前社員每棚產量4噸（也是采用秸稈技術），銷售收入15000元/噸，毛收入6萬元，；項目建設后勞動定員24人，可以為社員創(chuàng)造工資性收入72萬元，人均年收入3萬元。同時，根據章程規(guī)定，項目盈余60%返還給社員。，%。增收原因是：項目建設前是裸銷，項目建設后是包裝后營銷；項目建設前是散銷，項目建設后是規(guī)模營銷，價格不同；項目建設前農業(yè)生產資料是零購，項目建設后是規(guī)模采購，采購成本不同；項目建設前沒有采用擠塑板、補光燈等新技術，種植效益沒有項目建設后好。、農業(yè)增效對比分析：非項目區(qū)玉米種植戶（采用傳統(tǒng)生產方式）每個大棚需投入資金13萬元，售價最高14,000元/噸,收入才35,000元，投入產出比1:。項目區(qū)每個大棚需投入資金15萬元，可生產有機鮮食玉米4噸，售價不低于18,200元/噸,收入72,800元，投入產出比1:。附 錄一、 附表：附表1：可研報告編寫人員基本情況表附表2：建設投資估算表附表21：土建工程投資明細表附表22：設備投資明細表附表23：科技投資明細表附表31：流動資金估算表（加工及部分種養(yǎng)項目用）附表32：流動資金估算表（流通設施及部分種養(yǎng)項目用）附表4：資金籌措與使用計劃表附表5：總成本費用估算表附表51：單位產品成本估算表附表6：固定資產折舊、無形資產和其他資產攤銷估算表附表7：利潤及利潤分配表附表71：銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金及附加和增值稅估算表附表8：項目投資現(xiàn)金流量表附表9：銀行貸款還本付息計算表附表10：財政資金使用明細表注：附表數量及格式僅供參考，必要時可適當增加或調整。二、附圖：其它附圖三、附件：附件1：項目單位營業(yè)執(zhí)照副本復印件附件2：由社會中介機構出具的項目單位近兩年財務審計報告附件3：企業(yè)信用等級證明和龍頭企業(yè)級別認定材料附件4：新技術、新工藝證明材料（如新技術認定證書、技術鑒定與推廣意見、中試報告等）附件5：土地使用證或租賃合同附件6：環(huán)保部門審批意見附件7：自籌資金來源證明材料其它附件