xx醫(yī)藥股份有限公司子公司企業(yè)內(nèi)部控制制度-資料下載頁
2025-08-10 16:25本頁面
【導(dǎo)讀】屬企業(yè)，兩種主要類型包括參股企業(yè)和控股企業(yè)。確保子公司（企業(yè)）業(yè)務(wù)歸入公司長期發(fā)展的規(guī)劃范疇，符合公司的戰(zhàn)略。推進(jìn)方向，服務(wù)于公司長遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)；確保子公司（企業(yè)）業(yè)務(wù)發(fā)生的合理性和整體盈利有效性，確保子公司（企。業(yè)）的財務(wù)狀況受到母公司直接監(jiān)控；直接委任子公司（企業(yè)）的關(guān)鍵管理人員，審定子公司（企業(yè)）的組織機(jī)。定期審核子公司（企業(yè)）的經(jīng)營和財務(wù)報告，實(shí)施考核和評價。每月向各股東提供財務(wù)數(shù)據(jù)及會計報告；年度審計并向公司報送審計報告；確定管理層人選及部門結(jié)構(gòu)；授權(quán)范圍內(nèi)決策自主進(jìn)行；執(zhí)行董事會考核決議；審議決定子公司重大決策。審議相關(guān)文件報告，傳達(dá)母公司的管理意圖，董事的相關(guān)法律職責(zé)；負(fù)責(zé)對下屬企業(yè)進(jìn)行分類管理，組織相關(guān)部門對控股子公司設(shè)計統(tǒng)一。財務(wù)管理制度及業(yè)務(wù)管理制度，制定相關(guān)管理辦法；負(fù)責(zé)審核各下屬企業(yè)按要求上報的預(yù)算；為下屬公司提供研發(fā)計劃與研究支持。結(jié)果，并與母公司經(jīng)營目標(biāo)相比較，
【正文】 檔案： 下屬企業(yè)管理崗將新參股企業(yè)資料整理為下屬企業(yè)檔案，并報 參股公司董事一份 2 下屬企業(yè)管理崗 投資管理辦公室主任 董事會 確定經(jīng)營目標(biāo)要求： 下屬企業(yè)管理崗按公司整體目標(biāo)起草對參股子公司的經(jīng)營目標(biāo)要求， 該經(jīng)營目標(biāo)要求經(jīng)投資管理辦公室主任和董事會審核同意后，通過子公司董事會轉(zhuǎn)達(dá) 3 財務(wù)管理部 經(jīng)營信息與動態(tài)報告： 步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明 投資管理辦公室 子公司每月向母公司財務(wù)管理部和投資管理辦公室報送經(jīng)營及財務(wù)信息 4 下屬企業(yè)管理崗 月度經(jīng)營分析： 下屬企業(yè)管理崗按月完成子公司經(jīng)營情況分析 5 子公司董事 經(jīng)營意見反饋： 母公司投資管理辦公室對子公司的經(jīng)營及重大問題 通過子公司董事反饋給子公司 6 投資管理辦公室 財務(wù)管理部 年度審計： 子公司每年應(yīng)聘請會計師進(jìn)行審計，并將審計報告送母公司投資管理辦公室和財務(wù)管理部 7 下屬企業(yè)管理崗 年度經(jīng)營效果分析： 下屬企業(yè)管理崗分析子公司年度經(jīng)營結(jié)果，并與母公司經(jīng)營目標(biāo)相比較，提出建議 8 下屬企業(yè)管理崗 下年度經(jīng)營目標(biāo)建議： 下屬企業(yè)管理崗提出子公司下年度經(jīng)營目標(biāo)建議 五、 單據(jù)及報告 《子公司經(jīng)營目標(biāo)建議書》 《月度經(jīng)營情況分析》 《年度經(jīng)營情況分析》
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