【導(dǎo)讀】作者：OliverBraun,GünterSchmidt. 原文：。Definition(ISO/TC2222020). Definition(ISO/TC2222020)

　　

【正文】 r reference model fulfils maintainability, adaptability, efficiency, reliability, and portability requirements. Furthermore, it is based on ISO and CFP Board standards. 譯 文： 個人理財規(guī)劃參考模型 我們知道個人理財規(guī)劃是通過財政管理達到人生目標(biāo)的方式。我們的參考模型要符合兩種用途：第一，分析模型作為一種概念模型，它 為理財師提供支持決策的工具；第二，系統(tǒng)開發(fā)人員能夠利用模型設(shè)計系統(tǒng)框架。此外，模型通過使用個人理財規(guī)劃的工具來解決操作性評估中的問題。 有很多的教科書可以提供關(guān)于個人財務(wù)規(guī)劃的知識，大多數(shù)圖書可以作為指南，以處理個人財務(wù)問題，例如財富的最大化，實現(xiàn)各項經(jīng)濟目標(biāo)，確定應(yīng)急儲蓄，最大限度地提高退休計劃供款等。我們將會討論一些與個人理財有關(guān)的定義。注冊財務(wù)策劃師（ CFP 資格）標(biāo)準(zhǔn)委員會定義的（個人）理財規(guī)劃：理財規(guī)劃是符合人生目標(biāo)通過適當(dāng)?shù)墓芾碡攧?wù)狀況的過程。人生目標(biāo)可以包括買房，為您孩子的教育或退休計劃儲蓄。財 務(wù)決策可以提供財務(wù)策劃方向和意義，可以讓你了解每個財務(wù)決策對你的財務(wù)狀況和其他領(lǐng)域的影響。例如，購買特定投資產(chǎn)品可以幫助你較快還清房貸，也可能延誤您的退休時間。通過查看每個財政年度階段的決定，來考慮其時間的長短，還可以適應(yīng)生活的變化和使目標(biāo)更安全的走上正軌。 (ISO/TC 222 2020年 )定義：個人財務(wù)規(guī)劃是一個互動的過程，旨在使消費者 /客戶，實現(xiàn)其個人理財目標(biāo)。在同一草案中，個人財務(wù)策劃人員，消費者，客戶和財務(wù)目標(biāo)的定義如下： 個人財務(wù)策劃人員是向客戶提供服務(wù)和財政規(guī)劃，并滿足能力，職業(yè)道德和經(jīng)驗等 所有要求的標(biāo)準(zhǔn)個體從業(yè)者。消費者是個人或團體，如一個家庭或成員，擁有共同的經(jīng)濟利益。客戶是已簽訂財務(wù)規(guī)劃合同，接受條款的個體。經(jīng)濟目標(biāo)，是一個量化的結(jié)果，旨是在將來某個時間點或一段時間內(nèi)實現(xiàn)。 定義（ CFP 資格標(biāo)準(zhǔn)委員會 2020 年國際標(biāo)準(zhǔn)組織）：個人理財規(guī)劃過程應(yīng)包括在整個客戶關(guān)系和金融策劃師重復(fù)的六個步驟但不限于此?？蛻艨梢詻Q定年底前通過的過程。該過程包括收集有關(guān)財務(wù)資料，設(shè)定人生目標(biāo)，審查您目前的財務(wù)狀況和制定一些滿足自己現(xiàn)狀和未來的戰(zhàn)略或計劃。金融規(guī)劃的過程包括以下六個步驟： 1．建立和界定客戶規(guī)劃師 的關(guān)系。財務(wù)規(guī)劃師應(yīng)明確解釋文件的服務(wù)內(nèi)容，讓客戶了解自己的責(zé)任。客戶和規(guī)劃師應(yīng)商議職業(yè)關(guān)系維持時間的長短并作出相應(yīng)的決定。 2．收集客戶資料，確定其目標(biāo)與期望。財務(wù)規(guī)劃師應(yīng)要求客戶提供有關(guān)財務(wù)狀況的資料。客戶和規(guī)劃者應(yīng)該各自定義客戶的個人財務(wù)目標(biāo)，了解客戶對時間框架和風(fēng)險的認(rèn)知度。財務(wù)規(guī)劃師應(yīng)該在收集所有必要的文件之前先給出了解客戶需求的建議。 3．分析和評估客戶的財務(wù)狀況。財務(wù)規(guī)劃師應(yīng)分析客戶的信息，以評估客戶當(dāng)前的局勢，并確定客戶必須做什么來滿足自己的目標(biāo)。根據(jù)所服務(wù)的客戶要求，這可能包括分析客戶的資 產(chǎn)，負債和現(xiàn)金流量，及保險，投資或稅務(wù)策略。 4．制定和提供財務(wù)規(guī)劃建議和 /或替代方案。財務(wù)規(guī)劃師應(yīng)提供財務(wù)策劃建議，根據(jù)客戶提供的信息完成客戶的目標(biāo)。規(guī)劃師應(yīng)該根據(jù)客戶的建議，以幫助客戶了解自身理財需求，讓客戶能作出明智的決定。規(guī)劃師還應(yīng)該聽取客戶的意見，做出適當(dāng)?shù)男抻喗ㄗh。 5．實施理財規(guī)劃建議。財務(wù)規(guī)劃應(yīng)該得到客戶同意才能進行。規(guī)劃師為客戶提供各項建議，類似于客戶的“教練”，包括協(xié)調(diào)客戶與律師、股票經(jīng)紀(jì)等專業(yè)人才關(guān)系的整體過程。 6．監(jiān)測理財規(guī)劃建議?？蛻艉鸵?guī)劃師應(yīng)該同意對將監(jiān)測客戶實現(xiàn)自己的目標(biāo)的進展情況。如果規(guī)劃師負責(zé)該過程，當(dāng)客戶生活發(fā)生變化時，他應(yīng)該向客戶定期審查他的情況并提供調(diào)整建議。 系統(tǒng)定義 （魯博等人， 2020 年）系統(tǒng)是指為達到某一目的而構(gòu)成的相互關(guān)聯(lián)的集合。從不同的觀點來看一個系統(tǒng)可以描述為一個或多個模型，完整的模型描述了整個系統(tǒng)。 在使用知識決策支持系統(tǒng)的基礎(chǔ)上進行財務(wù)管理使用情況調(diào)查。這種系統(tǒng)的基本特征是將專家系統(tǒng)技術(shù)、模型和方法用于決策。調(diào)查一些系統(tǒng)應(yīng)用于金融分析，投資組合管理，貸款分析，授信，信用風(fēng)險評估， 以及企業(yè)業(yè)績和可行性評估。這些系統(tǒng)提供以下功能： 1．支持決策過程的所有階段即結(jié)構(gòu)問題，選擇替代解決方案和實施的決定； 2．反映不同決策者需求和認(rèn)知風(fēng)格； 3．集合知識基礎(chǔ)，幫助決策者了解模型； 4．客觀、完整性的比較專家估計和數(shù)學(xué)模型； 5．時間和決策過程的成本大大降低，使決策的質(zhì)量得到提高。 參考模型是描述一些相互關(guān)聯(lián)的集合。目的是為了提供所要求的功能，模型描述了組件的相互作用的方式。參考模型可分為兩組（菲特克和洛斯 2020）：方法學(xué)方面和具體的參考模型。據(jù)我們所知，沒有任何個人理財規(guī)劃的參考模型。我們 認(rèn)為個人理財規(guī)劃參考模型由個人財務(wù)規(guī)劃系統(tǒng)和個人財務(wù)規(guī)劃信息系統(tǒng)的系統(tǒng)分析模型所組成。 個人理財參考模型要求：我們對個人理財規(guī)劃參考模式應(yīng)履行有關(guān)的輸入，數(shù)據(jù)處理和輸出。輸入必須數(shù)據(jù)完整，有目的的收集。輸入數(shù)據(jù)必須從客戶端和/或在這個過程中涉及的機構(gòu)收集。這種機構(gòu)可以是儲蓄銀行，按揭銀行，人壽保險，汽車保險，提供股票報價標(biāo)記，養(yǎng)老基金等。數(shù)據(jù)處理（即數(shù)據(jù)評估和數(shù)據(jù)分析）通過個人和網(wǎng)絡(luò)的方式輸入正確的數(shù)據(jù)。結(jié)果必須精確無誤的按照財務(wù)規(guī)劃的方式才能接受。個人規(guī)劃意味著其所有方面的具體情況都必須在規(guī)劃中心，并且輸 出要連貫和清晰。 分析模型的主要任務(wù)是幫助個人理財規(guī)劃師咨詢，妥善管理個人財務(wù)。適當(dāng)?shù)膫€人理財規(guī)劃是十分重要的，因為多數(shù)人缺乏理財知識，不具備作出最有利于自己經(jīng)濟福利的決策。例如，美國聯(lián)邦儲備委員會的消費者和社區(qū)事務(wù)（ 2020）表示，“金融知識缺陷可以影響一個人或家庭的日常的資金管理能力和長期目標(biāo)，如置業(yè)，尋求更高教育，或金融退休。資金管理不當(dāng)也會導(dǎo)致消費者受到嚴(yán)重的“財政危機”。” 我們認(rèn)為個人理財規(guī)劃參考模型由兩部分組成： 1．分析模型，幫助個人理財規(guī)劃師做理財規(guī)劃。 2．系統(tǒng)架構(gòu)幫助系統(tǒng)開發(fā)人員開發(fā)設(shè) 計邏輯模型。 對于模型由以下幾部分：用例建立了系統(tǒng)的動態(tài)視圖，類圖建立的系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)視圖。系統(tǒng)的活動圖和時間圖，兩種觀點的行為相結(jié)合。 確定客戶的財務(wù)狀況： 1．?dāng)?shù)據(jù)采集。財務(wù)規(guī)劃者要求客戶提供有關(guān)的財務(wù)狀況。包括資產(chǎn)，負債，收入和支出的有關(guān)信息。 2．?dāng)?shù)據(jù)的評估。財政規(guī)劃者使用兩個財務(wù)報表：資產(chǎn)負債表和利潤表。 3．?dāng)?shù)據(jù)分析。財務(wù)策劃者資產(chǎn)負債表和損益表進行分析。例如，調(diào)查國家規(guī)定和養(yǎng)老金計劃，風(fēng)險管理，稅務(wù)收費，投資及其他財務(wù)比率。 第一類資產(chǎn)是現(xiàn)金賬戶，如支票帳戶，儲蓄帳戶，貨幣市場賬戶，貨幣市場共同基 金，存款證（到期時間不到一年）。第二類資產(chǎn)是固定資產(chǎn)，固定的主要資產(chǎn)，固定收益資產(chǎn)或債務(wù)證券。固定收益資產(chǎn)主要是公司和政府債券，也可以是進行抵押，投資于債券，固定年金主要是共同基金。第三類資產(chǎn)是股權(quán)資產(chǎn)。股權(quán)投資的主要是普通股，持有多數(shù)普通股，可變年金，共同基金。第四類資產(chǎn)是養(yǎng)老金和其他退休帳戶資產(chǎn)。最后一類資產(chǎn)通常是有形資產(chǎn)，也被稱為實物資產(chǎn)。這一類包括資產(chǎn)收購，主要投資于家庭，汽車，家具，服裝，珠寶首飾，以及任何有轉(zhuǎn)售價值的其他個人物品。 數(shù)據(jù)分析，凈值是十分重要的，因為凈資產(chǎn)越大，個人財政就越好，資產(chǎn) 負債表和損益表包含更多有用的信息，也包括理財規(guī)劃師應(yīng)考慮的問題。分析財務(wù)報表的傳統(tǒng)方法是使用財務(wù)比率。結(jié)合財務(wù)比率以財務(wù)報表的數(shù)字來衡量客戶的個人財務(wù)狀況。使用財務(wù)比率可以衡量一段時間內(nèi)的財務(wù)狀況質(zhì)量的變化；衡量目前財務(wù)狀況的絕對質(zhì)量；指導(dǎo)如何改善財政狀況。 我們把比率分為以下八類：流動性，償債能力，儲蓄，資產(chǎn)配置，通貨膨脹的保護，稅收負擔(dān)，住房費用，破產(chǎn) /信用。 我們已經(jīng)提出了個人財務(wù)分析模型和相應(yīng)的系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)參考模型，在體系結(jié)構(gòu)層次參考模型中運用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)加以分析。個人理財規(guī)劃參考模型符合二種用途：第一 ，分析模型作為概念模型，可以作為一個理財規(guī)劃師的決策支持工具。第二，在系統(tǒng)開發(fā)設(shè)計階段，系統(tǒng)開發(fā)人員可以利用分析模型，并應(yīng)用到他們的系統(tǒng)架構(gòu)。該參考模型將信息技術(shù)的技術(shù)概念和個人理財規(guī)劃的業(yè)務(wù)概念相結(jié)合。我們以參考模型為基礎(chǔ)建立 IT 系統(tǒng)評估的參考模型，并以此對原有參考模型進行評估。該模型表明，我們的參考模型滿足持續(xù)性，適應(yīng)性，效率，可靠性和簡便性的要求。