【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 號(hào) 項(xiàng)目 標(biāo)準(zhǔn)分 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn) 1 人事管理、黨建工作、廉政監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察制度化、規(guī)范化，具有超前性 20 制度建設(shè)不全的、計(jì)劃不全的 1 分 /次扣除，不具超前的 1分 /次扣除，沒(méi)按計(jì)劃進(jìn)行的予以 2分 /次進(jìn)行扣除 2 工資、保險(xiǎn)管理法制化、 時(shí)效化、無(wú)差錯(cuò) 25 有差錯(cuò)的按反應(yīng)如實(shí)的 1 分 /次扣除，制度、計(jì)劃不全的 1分 /次扣除 3 工資報(bào)酬、勞動(dòng)用工無(wú)違 紀(jì)，無(wú)“人情”用工 20 按 反應(yīng)如實(shí)的一次扣除 1分計(jì) 4 宣傳、教育有計(jì)劃、有實(shí)績(jī)，市以上刊物每月一稿，“風(fēng)華格瑞”每月一期 20 無(wú)計(jì)劃的 1分 /次扣除，文章數(shù)不夠、未按計(jì)劃落實(shí)的予以 1分 /次的扣除 5 工會(huì)、女工工作制度化、人性化、每季度有一次活動(dòng) 15 制度建設(shè)不全的 1分 /次扣除，該落實(shí)未落實(shí)的 1分 /次扣除，不按期進(jìn)行活動(dòng)的予以2分 /次進(jìn)行扣除 消耗考核指標(biāo)（試行） 一、消耗考核內(nèi)容 電分為兩塊：生產(chǎn)用電及混合用電（制造工程部）、非生產(chǎn)用電（辦公室） 柴油 CO2 二、消耗指標(biāo) 生產(chǎn)用電及混合用電消耗指 標(biāo)為 750 度 /噸煙絲；非生產(chǎn)用電目前為數(shù)據(jù)收集階段，今后將納入考核。 柴油消耗指標(biāo) 38 月份為 215Kg/噸煙絲， 92月份為 255Kg/噸煙絲。 CO2消耗指標(biāo)為 340Kg/噸煙絲。 公司管理制度 18 四、 用電管理制度 （蘇瑞〔 2021〕 25 號(hào) 2021 年 6 月 25 日印發(fā)） 為確保公司的生產(chǎn)、生活等各項(xiàng)工作的正常運(yùn)行，加強(qiáng)廠區(qū)的用電管理及用電安全，力求實(shí)現(xiàn)管理規(guī)范化、使用科學(xué)化，根據(jù)《全國(guó)供電規(guī)則》和有關(guān)文件精神，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本管理制度。 制造工程部負(fù)責(zé)全廠用電管理工作；制造工程部?jī)?nèi)部 實(shí)行主管工程師責(zé)任制。 配電室應(yīng)切實(shí)做好全廠的供電工作，保證供電的安全性、可靠性。 配電室應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行用電部門停（送）電申請(qǐng)手續(xù)，不得擅自停（送）電。各部門因故需停（送）電時(shí)，應(yīng)提前以書面形式通知有關(guān)部門，說(shuō)明停電的原因、時(shí)間及影響的范圍，并報(bào)制造工程部，做好通報(bào)協(xié)調(diào)工作，并掛好警示牌。 因事故停電，配電室值班人員應(yīng)及時(shí)與有關(guān)部門聯(lián)系，說(shuō)明原因和處理情況，并及時(shí)向制造工程部主管工程師匯報(bào)。 根據(jù)上級(jí)供用電管理部門下發(fā)的 文件及停（送）電通知進(jìn)行的停（送）電，應(yīng)有書面記錄，并應(yīng)及時(shí)向本部及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo) 匯報(bào)。 各部門需新增用電設(shè)施時(shí)，應(yīng) 提前報(bào)制造工程部主管工程師，填寫電力增容申請(qǐng)表，由制造工程部主管工程師根據(jù)實(shí)際電力負(fù)荷審定施工方案，并報(bào)請(qǐng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可實(shí)施，未經(jīng)批準(zhǔn)，任何人不準(zhǔn)擅自增加用電設(shè)備。 因生產(chǎn)和施工需要搭接臨時(shí)線路，需提前報(bào)制造工程部主管工程師，填寫臨時(shí)用電申請(qǐng)表， 經(jīng)制造工程部主管工程師審定并報(bào)請(qǐng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，嚴(yán)格按照申請(qǐng)表審定的施工方案實(shí)施；如需延期，應(yīng)按以上程序重新填寫臨時(shí)用電申請(qǐng)表；凡從事電業(yè)操作人員必須持證上崗。 節(jié)約用電，安全用電。各部門應(yīng)嚴(yán)格控制非生產(chǎn)用電，嚴(yán)禁使 用電爐燒水、做飯及采暖等，應(yīng)做到人走燈熄，嚴(yán)禁出現(xiàn)長(zhǎng)明燈現(xiàn)象。 保持用電儀表的準(zhǔn)確完好，出現(xiàn)損壞時(shí)應(yīng)及時(shí)維修更換。 電氣儀表和計(jì)量設(shè)備的檢修、拆裝由制造工程部負(fù)責(zé)，其他任何部門和個(gè)人都無(wú)權(quán)擅自拆裝。已經(jīng)投入使用的儀表和計(jì)量裝置，各部門均有責(zé)任予以積極保護(hù)，防止人為損壞。 長(zhǎng)期用電設(shè)備，應(yīng)嚴(yán)格 按安全規(guī)范選用線材和元器件。 1電氣管理工作人員必須加強(qiáng)職業(yè)道德修養(yǎng)，不斷提高業(yè)務(wù)水平，恪盡職守，嚴(yán)格管理。 1本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，制度解釋權(quán)歸制造工程部。 公司管理制度 19 五、 財(cái)務(wù)管理實(shí)施辦法 （蘇瑞〔 2021〕 7 號(hào) 2021 年 3 月 13 日印發(fā)） 為了適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的需要，建立健全公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)約束機(jī)制，規(guī)范會(huì)計(jì)核算工作的基本要求，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的要求，結(jié)合公司的實(shí)際，參照《會(huì)計(jì)法》，特制定本實(shí)施辦法，希遵照?qǐng)?zhí)行。 第一條：財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù) ㈠、嚴(yán)格貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和國(guó)家的財(cái)經(jīng)制度，正確處理好企業(yè)內(nèi)外各方面的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。 ㈡、依法合理地籌集資金，科學(xué)合理地調(diào)度資金，不斷提高資金的使用效率。強(qiáng)化核算、壓縮開支，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效 益。 ㈢、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好預(yù)測(cè)、決策、規(guī)劃、控制、分析、考核工作，努力實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。 ㈣、執(zhí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，制止違紀(jì)違規(guī)行為，健全企業(yè)自我約束機(jī)制。 第二條：財(cái)務(wù)管理的基本原則 嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及制度，完善內(nèi)部控制制度，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)；如實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果；依法計(jì)算繳納國(guó)家稅收，并接受公司監(jiān)事會(huì)及主管財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)機(jī)關(guān)的檢查監(jiān)督。 第三條：財(cái)務(wù)管理的基本內(nèi)容 ㈠、資金籌集； ㈡、貨幣資金及往來(lái)結(jié)算； ㈢、存貨； ㈣、固定資產(chǎn)； ㈤、在建工程； ㈥、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及 其他資產(chǎn)； ㈦、對(duì)外投資； ㈧、成本費(fèi)用； ㈨、銷售收入； 公司管理制度 20 ㈩、利潤(rùn)及其分配； (十一 )、財(cái)務(wù)報(bào)告及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 第四條：財(cái)務(wù)管理體制 ㈠、總經(jīng)理是企業(yè)一切財(cái)務(wù)活動(dòng)的最高負(fù)責(zé)人；總經(jīng)理在國(guó)家法律、法規(guī)和財(cái)經(jīng)制度許可的范圍內(nèi)領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，完成上級(jí)公司下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。 ㈡、總經(jīng)理任命財(cái)務(wù)主管，設(shè)置獨(dú)立的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，合理配備財(cái)務(wù)人員，保障其依法行使國(guó)家有關(guān)法規(guī)賦予財(cái)會(huì)人員的職權(quán)和義務(wù)，帶領(lǐng)和組織財(cái)務(wù)部門擬訂好企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理辦法，監(jiān)督和保證辦法的實(shí)施，并使其不斷完善。 ㈢、總經(jīng)理應(yīng)接受企業(yè)上級(jí)內(nèi)審機(jī)構(gòu) 的財(cái)務(wù)檢查；聽(tīng)取和采納財(cái)會(huì)部門的合理化建議，接受財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)機(jī)關(guān)的監(jiān)督。 ㈣、財(cái)會(huì)部門在企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人即法人代表的領(lǐng)導(dǎo)下開展日常工作，編制財(cái)務(wù)預(yù)算，組織會(huì)計(jì)核算，實(shí)施會(huì)計(jì)監(jiān)督。 第五條：會(huì)計(jì)核算要求 會(huì)計(jì)年度自公歷元月 1日起至 12 月 31 日止；人民幣為記帳本位幣。 凡需要會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)辦理的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng) ,必須填制或者取得原始憑證。會(huì)計(jì)人員必須按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度對(duì)原始憑證進(jìn)行審核。對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充。 原始憑證記載的各項(xiàng)內(nèi)容均不得擅自涂改。原始憑 證文字記錄有錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重開或更正，更正處應(yīng)當(dāng)加蓋出具單位印章；原始憑證金額有錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重開，不得在原始憑證上更正；自行填制的費(fèi)用報(bào)銷單大小寫金額必須相符并注明附據(jù)數(shù)量。對(duì)不真實(shí)、不合法的原始票據(jù)有權(quán)不予受理，并直接向法人代表報(bào)告。 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度。出納人員不得兼任稽核、檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作，以確保內(nèi)部牽制制度的實(shí)施。 第六條：差費(fèi)、低值易耗品和備品備件的管理 ㈠、關(guān)于差旅費(fèi)的開支規(guī)定（附件一） ㈡、關(guān)于低值易耗品、備品備件的管理規(guī)定（附件二 ） 第七條：本辦法自公布之日起實(shí)行，解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)管理部。此前規(guī)定在本辦法公布之日起停止執(zhí)行。 公司管理制度 21 附件一 關(guān)于差旅費(fèi)的開支規(guī)定 第一條：為了保證出差人員工作與生活的需要，并貫徹勤儉節(jié)約艱苦奮斗的精神，特制定本規(guī)定。 第二條：出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額據(jù)實(shí)報(bào)銷的辦法，按出差實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算報(bào)銷。規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)：不高于 100 元 /天人（單人出差須住一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)間，可享受 2 人標(biāo)準(zhǔn) 200 元 /天人，同性 2 人出差僅享受一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)間）。參加各種會(huì)議的會(huì)務(wù)費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，不在本標(biāo)準(zhǔn)限制范圍內(nèi)。出差人員由接待單位免費(fèi)接待或住親友家，一律不得再報(bào) 住宿費(fèi)。 第三條 交通費(fèi)開支辦法 ㈠、乘坐火車從 20： 00至次日 7： 00 之間，在車上過(guò)夜 6小時(shí)以上的，或連續(xù)乘車時(shí)間超過(guò) 12 小時(shí)的可購(gòu)臥鋪票。（必須六小時(shí)以上）如不買臥鋪票的可按本人實(shí)際乘坐的火車硬座票價(jià)的下列比例計(jì)發(fā)給個(gè)人補(bǔ)助： 直快按票價(jià)的 60%計(jì)發(fā)； 特快按票價(jià)的 50%計(jì)發(fā)； 新空調(diào)按票價(jià)的 30%計(jì)發(fā)。 ㈡、出差人員乘飛機(jī)應(yīng)從嚴(yán)控制，道路較遠(yuǎn)或任務(wù)緊急的，經(jīng)法人代表批準(zhǔn)方可乘坐。報(bào)銷時(shí)機(jī)票票面上應(yīng)有法人代表簽批（軟臥類同）。為鼓勵(lì)出差人員乘坐火車，不乘飛機(jī)，以節(jié)約開支，并鑒于在途期間伙食 費(fèi)用較高等原因作如下規(guī)定：凡連續(xù)乘車超過(guò) 12 小時(shí)的，可憑車票每滿 12 小時(shí)加發(fā) 20 元伙食補(bǔ)助。途中中轉(zhuǎn)不住宿的，前后乘車船時(shí)間可合并計(jì)算。 第四條：出差人員的伙食補(bǔ)助費(fèi) 每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：一般地區(qū) 15元，特定地區(qū) 20元（按在該地區(qū)的實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)發(fā)伙補(bǔ)）。出差到達(dá)兩個(gè)地區(qū)以上的分別按到達(dá)地區(qū)的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)伙食補(bǔ)助。出差在途期間一律按一般地區(qū)的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)。 特定地區(qū)指：北京、上海、廣東、海南省全境及廈門市。 單程超過(guò) 400 公里，非宴請(qǐng)途中自用餐，憑票限報(bào) 20 元 /人次（含往返）。 第五條 鑒于我公司廠區(qū)遠(yuǎn)離市區(qū)，因工作需要每人每次可限報(bào) 20 元交通費(fèi)，用于車站往返。外埠交通費(fèi)包干 10元 /天人（不要發(fā)票，按出差起訖日期計(jì)發(fā)。帶車出差者不享受包干費(fèi)）。 第六條 出差期間電話費(fèi)從嚴(yán)控制，凡享受通訊費(fèi)補(bǔ)助人員一律不得再報(bào)，其余人員 5元 /天且憑票報(bào)銷。 第七條 駕駛員出差住宿標(biāo)準(zhǔn)同樣適用本規(guī)定第二條；過(guò)路費(fèi)應(yīng)按定額控公司管理制度 22 制、油耗由辦公室另行制定標(biāo)準(zhǔn)控 制。 第八條 按國(guó)務(wù)院 36 號(hào)文規(guī)定，未婚職工探望父母的往返路費(fèi)由所在單位負(fù)擔(dān)，并參照兄弟單位現(xiàn)行辦法，凡本市所屬地區(qū)（當(dāng)日能返還的）的未婚職工每月可據(jù)實(shí)報(bào)銷二次往返探親的路費(fèi)。外埠職工（當(dāng)日不能返還的）每年可據(jù)實(shí)報(bào)銷一次探親往返路費(fèi)。 附件二 關(guān)于低值易耗品、備品備件的管理規(guī)定 為了適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，強(qiáng)化管理出效益的意識(shí)，必須細(xì)化經(jīng)濟(jì)核算?，F(xiàn)就財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定出關(guān)于備品備件及低值易耗品的具體管理規(guī)定，希遵照?qǐng)?zhí)行。 一、備品備件 ㈠、范圍 為修理機(jī)器設(shè)備和 運(yùn)輸設(shè)備、保障其正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需要的替換性材料，均屬備品備件。 ㈡、購(gòu)進(jìn)和使用 制造工程部根據(jù)生產(chǎn)安排，結(jié)合自身需要做出“月度備品備件使用計(jì)劃”，報(bào)批后，管理統(tǒng)籌部結(jié)合庫(kù)存情況確定最佳采購(gòu)量并實(shí)施采購(gòu)。 采購(gòu)人員應(yīng)根據(jù)所需材料的品種、規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等要求調(diào)研市場(chǎng)、貨比三家、按比質(zhì)比價(jià)采購(gòu)制度規(guī)定的程序，堅(jiān)持集體研究決定的原則，確定供貨商并簽定合同。 購(gòu)進(jìn)的備品備件應(yīng)先接受專職人員的檢驗(yàn)確認(rèn)后方可辦理入庫(kù)手續(xù)。憑入庫(kù)單及簽批后的發(fā)貨票及比質(zhì)比價(jià)簽證單到財(cái)務(wù)部門辦理結(jié)算。 備品備件按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，實(shí)際成本包括買價(jià) 及運(yùn)雜費(fèi)。財(cái)務(wù)依據(jù)入庫(kù)單及發(fā)貨票登記存貨明細(xì)帳。 經(jīng)辦人根據(jù)生產(chǎn)需要填制領(lǐng)料單，部門負(fù)責(zé)人簽批后領(lǐng)料。 ㈢、管理 備品備件使用和管理由制造工程部負(fù)責(zé)。 倉(cāng)庫(kù)建立備品備件明細(xì)帳，依據(jù)入庫(kù)單、出庫(kù)單按品種詳細(xì)登記備品備件的購(gòu)進(jìn)、發(fā)出、退回、結(jié)存數(shù)量及金額；對(duì)備品備件要定期清查、盤點(diǎn)，做到帳帳相符、帳實(shí)相符。 倉(cāng)庫(kù)保管員月底分類匯總各類領(lǐng)料單并報(bào)送財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)據(jù)此作為計(jì)算公司管理制度 23 當(dāng)期成本的依據(jù)，并定期與倉(cāng)儲(chǔ)部門核對(duì)庫(kù)存數(shù)量、金額。 二、低值易耗品 ㈠、范圍 凡是不屬于固定資產(chǎn)范圍的，單位價(jià)值在 50 元以上、 2021 元以下 的各種物品，如工具、管理用具、玻璃器皿以及在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中周轉(zhuǎn)使用的包裝物等均在其中。 對(duì)某些特殊物品，不論其使用年限長(zhǎng)短和單位價(jià)值大小，都要列入。 ㈡、購(gòu)進(jìn)和領(lǐng)用 各部門需要添置低值易耗品時(shí)，必須編制購(gòu)置計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購(gòu)買，否則財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒付款項(xiàng)。 購(gòu)進(jìn)的低值易耗品先由經(jīng)辦人依據(jù)購(gòu)貨發(fā)票填制入庫(kù)單到辦公室入庫(kù)，持簽收后的入庫(kù)單及簽批過(guò)的發(fā)票到財(cái)務(wù)部結(jié)算。（如用量較大而比價(jià)采購(gòu)的，需附比價(jià)簽證單）。 購(gòu)進(jìn)的低值易耗品按購(gòu)進(jìn)實(shí)際成本即購(gòu)入價(jià)加購(gòu)入時(shí)發(fā)生的運(yùn)雜費(fèi)等入帳。 低值易耗品出庫(kù)時(shí)，領(lǐng)用人必須填制 領(lǐng)用單，批準(zhǔn)后領(lǐng)用。 ㈢、管理 辦公室要指定專人對(duì)低值易耗品實(shí)行從購(gòu)進(jìn)、領(lǐng)用到報(bào)廢全過(guò)程管理，建立低值易耗品登記簿，詳細(xì)記載低值易耗品的購(gòu)進(jìn)、發(fā)出、退回、報(bào)廢、結(jié)存數(shù)量；對(duì)低值易耗品要定期清查、盤點(diǎn)，每年至少兩次，做到帳實(shí)相符。辦公室要制定相應(yīng)的保管制度，將使用保管責(zé)任落實(shí)到部門和個(gè)人，防止丟失和毀損。 低值易耗品失去使用價(jià)值須報(bào)廢時(shí)應(yīng)由使用部門填制報(bào)廢申請(qǐng)單，經(jīng)辦公室審批同意并銷帳。 公司管理制度 24 六、 勞保用品發(fā)放規(guī)定 （蘇瑞〔 2021〕 50 號(hào) 2021 年 11 月 21 日印發(fā)） 各部、室： 根據(jù)《江蘇省勞動(dòng) 保護(hù)用品配備標(biāo)準(zhǔn)》，并結(jié)合企業(yè)實(shí)際，特制定公司《勞保用品發(fā)放規(guī)定》，請(qǐng)各部室認(rèn)真執(zhí)行。 一、公司統(tǒng)一發(fā)放勞保用品 職工工作服（含秋季和夏季）使用期限為 24個(gè)月，工作鞋（僅限于制造工程部