20xx年醫(yī)學專題—廣東嘉應制藥股份有限公司關于公司2008年度內部控制的自我評概要(編輯修改稿)
2024-11-19 04:55 本頁面
【文章內容簡介】 證與記錄控制:制定了較完善的憑證與記錄的控制程序,制作了統(tǒng)一的單據格式,對所有經濟業(yè)務往來和操作過程需經相關人員留痕確認進行控制。資產接觸與記錄使用控制:設立檔案室,確定專人保管對會計記錄和重要業(yè)務記錄。確定存貨和固定資產的保管人或使用人為安全責任人,實行每年一次定期盤點和抽查相結合的方式進行控制。內部稽核控制:設立審計部,配置了專職人員,在董事會審計委員會的領導下對公司的經濟運行質量、經濟效益、內控的制度和執(zhí)行、各項費用的支出以及資產保護等進行審計和監(jiān)督。四、內部控制制度的執(zhí)行、實施情況(一公司層面的內部控制公司三會和管理層嚴格按照《公司章程》和相關制度的規(guī)定,履行相應職責,進行決策。股東大會是公司最高權力機構。董事會對股東大會負責,對公司經營活動中的重大決策問題進行審議并做出決定,或提交股東大會審議。管理層在董事會的領導下由總經理全面負責公司的日常經營管理活動。監(jiān)事會獨立運作,負責對公司運行及董事、高級管理人員的履職進行監(jiān)督并向股東大會報告。公司股東大會、董事會、監(jiān)事會的召集、召開嚴格按照《公司章程》及議事規(guī)則等規(guī)定履行相應的程序,會議內容及會議做出的決議合法、有效。獨立董事能夠客觀、公正地行使表決權。公司與控股股東在業(yè)務、人員、資產、機構、財務等方面完全做到五分開,具有獨立完整的業(yè)務和自主經營能力。公司控股股東嚴格遵循《公司法》和《公司章程》的規(guī)定,履行出資人的權利和義務。(二人力資源與薪酬內部控制公司實行全員勞動合同制,以公開招聘為主,堅持公平競爭、用人所長的用人理念,實行聘用、培訓、考核、獎懲的人事管理制度。公司嚴格按照相關薪酬管理制度發(fā)放薪酬,根據業(yè)績完成情況和考核結果發(fā)放獎金。建立健全科學的激勵和約束機制,以吸引并留住人才。董事由股東大會選舉或更換,監(jiān)事由股東大會或職工代表大會選舉或更換,高級管理人員由董事會聘任或解聘。提名、薪酬與考核委員會對董事、監(jiān)事、高級管理人員進行考核并制定獎金方案報董事會或股東大會審議,向董事會推薦合適董事、高管人員人選。獨立董事對董事、監(jiān)事及高級管理人員的薪酬和聘任人選發(fā)表意見。(三會計內部控制生產經營及財務管理生產經營及財務管理以股東利益最大化為目標， 主要有目標利潤的制定與指 標的分解、年度生產經營計劃的制定與考核。 對成本費用的核算與管理 公司嚴格按照國家規(guī)定的成本費用開支范圍和公司相關制度的規(guī)定審核和 控制成本費用支出；及時完整地記錄和反映成本費用支出；正確計算成本和期間 費用，強化成本費用的事前預測、事中控制、事后分析和考核，綜合反映經營成 果，為經營決策提供可靠的數(shù)據和信息；不斷挖掘內部潛力、節(jié)約開支、努力降 低成本費用，提高經濟效益。 對資產的控制管理 根據公司相關制度對貨幣資金、實物資產的驗收入庫、領用發(fā)出、保管及處 置等關鍵環(huán)節(jié)進行控制，采取了職責分工、實物定期盤點、財產記錄、賬實核對 等措施，定期對應收款項、對外投資、固定資產、在建工程、無形資產等項目中 存在的問題和潛在損失進行調查，按照公司制定的《財務管理制度》的規(guī)定合理 地計
環(huán)評公示相關推薦
鄂ICP備17016276號-1