20xx年醫(yī)學(xué)專題—廣東嘉應(yīng)制藥股份有限公司關(guān)于公司2008年度內(nèi)部控制的自我評(píng)概要(編輯修改稿)
2024-11-19 04:55 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 證與記錄控制:制定了較完善的憑證與記錄的控制程序,制作了統(tǒng)一的單據(jù)格式,對(duì)所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來和操作過程需經(jīng)相關(guān)人員留痕確認(rèn)進(jìn)行控制。資產(chǎn)接觸與記錄使用控制:設(shè)立檔案室,確定專人保管對(duì)會(huì)計(jì)記錄和重要業(yè)務(wù)記錄。確定存貨和固定資產(chǎn)的保管人或使用人為安全責(zé)任人,實(shí)行每年一次定期盤點(diǎn)和抽查相結(jié)合的方式進(jìn)行控制。內(nèi)部稽核控制:設(shè)立審計(jì)部,配置了專職人員,在董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下對(duì)公司的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)效益、內(nèi)控的制度和執(zhí)行、各項(xiàng)費(fèi)用的支出以及資產(chǎn)保護(hù)等進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督。四、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行、實(shí)施情況(一公司層面的內(nèi)部控制公司三會(huì)和管理層嚴(yán)格按照《公司章程》和相關(guān)制度的規(guī)定,履行相應(yīng)職責(zé),進(jìn)行決策。股東大會(huì)是公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé),對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的重大決策問題進(jìn)行審議并做出決定,或提交股東大會(huì)審議。管理層在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下由總經(jīng)理全面負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。監(jiān)事會(huì)獨(dú)立運(yùn)作,負(fù)責(zé)對(duì)公司運(yùn)行及董事、高級(jí)管理人員的履職進(jìn)行監(jiān)督并向股東大會(huì)報(bào)告。公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的召集、召開嚴(yán)格按照《公司章程》及議事規(guī)則等規(guī)定履行相應(yīng)的程序,會(huì)議內(nèi)容及會(huì)議做出的決議合法、有效。獨(dú)立董事能夠客觀、公正地行使表決權(quán)。公司與控股股東在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)等方面完全做到五分開,具有獨(dú)立完整的業(yè)務(wù)和自主經(jīng)營(yíng)能力。公司控股股東嚴(yán)格遵循《公司法》和《公司章程》的規(guī)定,履行出資人的權(quán)利和義務(wù)。(二人力資源與薪酬內(nèi)部控制公司實(shí)行全員勞動(dòng)合同制,以公開招聘為主,堅(jiān)持公平競(jìng)爭(zhēng)、用人所長(zhǎng)的用人理念,實(shí)行聘用、培訓(xùn)、考核、獎(jiǎng)懲的人事管理制度。公司嚴(yán)格按照相關(guān)薪酬管理制度發(fā)放薪酬,根據(jù)業(yè)績(jī)完成情況和考核結(jié)果發(fā)放獎(jiǎng)金。建立健全科學(xué)的激勵(lì)和約束機(jī)制,以吸引并留住人才。董事由股東大會(huì)選舉或更換,監(jiān)事由股東大會(huì)或職工代表大會(huì)選舉或更換,高級(jí)管理人員由董事會(huì)聘任或解聘。提名、薪酬與考核委員會(huì)對(duì)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行考核并制定獎(jiǎng)金方案報(bào)董事會(huì)或股東大會(huì)審議,向董事會(huì)推薦合適董事、高管人員人選。獨(dú)立董事對(duì)董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的薪酬和聘任人選發(fā)表意見。(三會(huì)計(jì)內(nèi)部控制生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)管理生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)管理以股東利益最大化為目標(biāo)， 主要有目標(biāo)利潤(rùn)的制定與指 標(biāo)的分解、年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制定與考核。 對(duì)成本費(fèi)用的核算與管理 公司嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)定的成本費(fèi)用開支范圍和公司相關(guān)制度的規(guī)定審核和 控制成本費(fèi)用支出；及時(shí)完整地記錄和反映成本費(fèi)用支出；正確計(jì)算成本和期間 費(fèi)用，強(qiáng)化成本費(fèi)用的事前預(yù)測(cè)、事中控制、事后分析和考核，綜合反映經(jīng)營(yíng)成 果，為經(jīng)營(yíng)決策提供可靠的數(shù)據(jù)和信息；不斷挖掘內(nèi)部潛力、節(jié)約開支、努力降 低成本費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。 對(duì)資產(chǎn)的控制管理 根據(jù)公司相關(guān)制度對(duì)貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)的驗(yàn)收入庫、領(lǐng)用發(fā)出、保管及處 置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，采取了職責(zé)分工、實(shí)物定期盤點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對(duì) 等措施，定期對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)、對(duì)外投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)等項(xiàng)目中 存在的問題和潛在損失進(jìn)行調(diào)查，按照公司制定的《財(cái)務(wù)管理制度》的規(guī)定合理 地計(jì)
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1