【文章內容簡介】 變，當債券的到期收益率較低時，債券的久期和利率敏感性（）。（A）較低（B）不變（C）較高（D）不確定，主要是一種風險管理工具，股指期貨最基本的交易方式有（）。（A）套利交易、市場交易和跨期交易（B）套利交易、套期保值交易和投機交易（C）跨期交易、套期保值交易和投機交易教育改變命運，學習創(chuàng)造人生（D）套利交易、跨期交易和投機交易，其特性不包括（）。（A）人壽保險一般不會影響客戶遺產的總值（B）人壽保險賠償金通常不可以作為遺產（C）人壽保險的保障功能在保險賠償金交給受益人后弱化或終止（D）人壽保險能夠更好地實現(xiàn)客戶財產的保值增值（）開始在全國試點推廣城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度改革。（A）2000年（B）2001年（C）1998年（D）2003年，分紅最常見的紅利選擇有：a、現(xiàn)金給付；b、抵繳保費；；d、累積生息；e、購買一年定期保險。其中（）紅利選擇已經出現(xiàn)在我國的分紅保單中。（A）abcd（B）abce（C）abde（D）bcde ，下列說法正確的是（）。（A）死亡率越低，保險費率越低（B）死亡率越低，保險費率越高（C）死亡率越高，保險費率越低（D）死亡率不影響保險費率 ，下列說法正確的是（）。（A）死亡率越低，保險費率越低（B）死亡率越低。保險費率越高（C）死亡率越高，保險費率越高（D）死亡率不影響保險費率，充分實現(xiàn)風險管理的目的。關于人壽保險與信托相結合的適用形式，下列說法錯誤的是（）。（A）以信托財產支付保險費，但保險金不成為信托財產（B）以保險金作為信托財產，但保險費由投保人另付（C）保險費由信托財產支出，而且保險金成立信托財產（D）以保險金作為信托財產，但投保人不再支付保險費，2007年小李的家人偶然從小李生前的房間中發(fā)現(xiàn)了一分保額為100萬的意外保險單，購買日期為2004年初，保障時效為1年，于是小李的家人向保險公司索賠，則保險公司（）。（A）賠付，因為小李因意外而死（B）賠付，因為小李發(fā)生事故時在保障時效內教育改變命運，學習創(chuàng)造人生（C）不賠，因為該保單已過了索賠時效（D）不賠，因為小李的保單已失效（）的團體才適合投保團體人壽保險。（A）50人（B）70人（C）30人（D）100人，了解到團體萬能壽險的運作在很多方面與個人萬能壽險相同，但是團體萬能壽險也具有一些不同之處。下列關于這些不同之處的描述不正確的是（）。（A）通常不提供可保證明，但是保額會有所限制（B）保單通?？梢栽诘蛡蚪鸹驘o傭金的基礎上獲得（C）管理費用比個人保險收取的費用高（D）通常由員工支付全部成本《國務院關于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度的決定》要求的基本醫(yī)療保障起付線為（）。（A）當地職工年均工資10％左右（B）當地職工年均工資15％左右（C）當地職工年均工資20％左右（D）當地職工年均工資5％左右。（）不屬于定期壽險產品的三大特點之一。（A）可續(xù)保性（B）可轉換性（C）不可轉換性（D）重新加入性，不久小何因個人原因離開公司，則小何的該壽險（）。（A）在離職日后30天內繼續(xù)有效（B）在離職日后3l天內繼續(xù)有效（C）在離職日后60天內繼續(xù)有效（D）無效，因為小何已經離職，汽車發(fā)生了保險責任范圍內的事故造成李某直接經濟損失20萬元，間接經濟損失5萬元，則（）。（A）保險公司不予賠償（B）保險公司賠償李某20萬元（C）保險公司賠償李某5萬元（D）保險公司賠償李某25萬元，張先生獲得稅前獎金12000元，則該筆獎金應該繳納的個人所得稅為（）。（A）1200元（B）1175元（C）2025元（D）1000元，其應納稅所得額為6400元，應納稅額為960元。則王先生一月份工資收入的平均稅率為（）。（設個稅起征點為1600元）（A）10％（B）12％（C）15％（D）20％。由于存在費用扣除或免征額等規(guī)定，納稅人的教育改變命運，學習創(chuàng)造人生計稅依據往往小于課稅對象的金額，所以實際稅率也往往（）平均稅率。（A）高于（B）低于（C）等于（D）無法比較42.《稅收征管法》規(guī)定：納稅人未按照規(guī)定期限繳納稅款的，扣繳義務人未按照規(guī)定期限解繳稅款的，稅務機關除責令限期繳納外，從滯納稅款之日起，按日加收滯納稅款（）的滯納金。（A）1％（B）3?（C）4?（D）5? （）。（A）15％（B）16％（C）17％（D）20％ （）。（A）個人退休后每月領取的養(yǎng)老金需納稅（B）個人工作期間內繳費需納稅（C）個人工作期間內繳費的投資收益需納稅（D）個人退休后每月領取的養(yǎng)老金免稅，得到一筆轉業(yè)費50000元。就這筆轉業(yè)費而言小李應該繳納個人所得稅（）。（A）1000元（B）2500元（C）O元（D）5000元。針對這筆收入趙先生應繳納房產稅（）。（A）1000元（B）960元（C）800元（D）O元，并且申請了專利。之后王某把這項專利轉讓給某公司，獲得專利轉讓收入20萬元，則就這筆收入王某應繳納個人所得稅（）。（A）20000元（B）30000元（C）32000元（D）36000元，并且在2007年以30元/股的價格全部賣出，獲得股票差價收入100000元。則就這筆買賣股票差價收入張先生應繳納個人所得稅（）。（A）20000元（B）10000元（C）27500元（D）O元，理財規(guī)劃師要根據（）來評估未來教育費用并決定客戶每月必須投資的金額。（A）子女目前的教育情況和學習能力（B）目前大學收費信息和未來通貨膨脹趨勢（C）家庭目前收入情況和未來支出預算（D）子女屆時打工收入和子女學習意愿教育改變命運，學習創(chuàng)造人生，關于房產的糾紛越來越多，其主要原因是購房者對購房過程中的一些法律風險沒有防范，下列理財規(guī)劃師的建議中不妥的是（）。（A）在建工程抵押貸款應提醒客戶要求開發(fā)商出示“五證”的復印件，這樣既可以了解項目手續(xù)是否完備，義可以了解項目當時的法律狀態(tài)（B）客戶購房的首付款在合同上應寫清楚為“定金”，而非“訂金”（C）合同簽定好后，立即復印一份完整的合同文本，要求出賣人簽署“與原文件內容完全一致”的表述（D）應在簽定合同時與開發(fā)商分別約定套內建筑面積的誤差和公攤面積的誤差具體處理方法及原則 （）。（A）當中國人民銀行上調金融機構貸款利率時，金融機構已經發(fā)放給個人的貸款從次日起開始執(zhí)行（B）如果采用公積金貸款買房，將沒有提前還款的權利（C）為了給貸款買房者政策性補貼，凡是向銀行申請住房商業(yè)貸款，其貸款利率參照同檔次商業(yè)貸款利率的85％執(zhí)行（D）當中國人民銀行上調金融機構貸款利率后，金融機構將按照新的貸款利率發(fā)放貸款。理財規(guī)劃師建議羅先生裝修后再出租，因為房屋裝修費每月最高可以在稅前列支（）。（A）1000元（B）500元（C）800元（D）200元53.《國務院關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》（國發(fā)[2005]38號）的規(guī)定相比以前的基本養(yǎng)老保險制度發(fā)生了變化，下列（）不是變化的內容。（A）城鎮(zhèn)各類企業(yè)職工都要參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險（B）個體工商戶要參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險（C）靈活就業(yè)人員要參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險（D）一般企業(yè)要按照繳費工資的20％繳納基本養(yǎng)老保險費《企業(yè)年金試行辦法》相關內容，下列說法正確的是（）。（A）職工未達到國家規(guī)定的退休年齡的，可以從個人賬戶中一次領取企業(yè)年金（B）職工未達到國家規(guī)定的退休年齡的，不得從個人賬戶中一次領取企業(yè)年金（C）職工達到國家規(guī)定的退休年齡，也不可以從個人賬戶中一次領取企業(yè)年金（D）不管職工是否達到國家規(guī)定的退休年齡，都可以從個人賬戶中一次領取企業(yè)年金，退休時的基礎養(yǎng)老金月標準以當地上在崗職工月平均工教育改變命運，學習創(chuàng)造人生資和本人指數化月平均繳費工資的平均值為基數，繳費每滿一年發(fā)給（）。（A）8％（B）4％（C）2％（D）1％，退休后每年年初從退休基金中拿出40000元用于一年的生活支出。如果退休基金的投資回報率為3％，為了滿足退休后的生活需要，王某應該準備（）退休基金。（A）720000元（B）717405．50元（C）717421．68元（D）727421．68元，某企業(yè)普通職員，目前沒有投保任何商業(yè)保險，并于去年購置了一處房產，于今年3月完婚，目前無子女。則在以下保險產品中，小崔購買保險的優(yōu)先順序應為（）。a房屋火險；b意外險；c大病保險；d家具盜搶險（A）abcd（B）badc（C）bcad（D）cbad ，關于該壽險以下說法不正確的是（）。（A）夫妻中有一人死亡或保單到期是構成保險公司給付保險金的條件（B）夫妻中一方死亡后，其配偶沒有任何壽險保障（C）如丈夫或妻子在同一事故中死亡，保險公司可能給付保險金的兩倍（D）張先生夫婦投保此壽險的保費比兩個人分別買同類人壽保險更經濟，先向甲保險公司投保了400萬，后又向乙公司投保了200萬，則下列說法正確的是（）。（A）屬于共同保險，第二次投保無效（B）屬于重復保險，兩次投保都有效（C）若王先生別墅發(fā)生火災損失300萬，由甲保險公司承擔損失（D）若王先生別墅發(fā)生火災損失500萬，由甲保險公司和乙保險公司按比例賠償 （）。（A）完全積累制（B）部分積累制（C）現(xiàn)收現(xiàn)付制（D）統(tǒng)籌制，父母雙亡。小王有一個哥哥和一個姐姐，小王的祖父母和外祖父母尚健在。則小王的第一順序監(jiān)護人是（）。（A）小王的哥哥（B）小王的姐姐（C）小王的祖父母（D）小王的叔叔教育改變命運，學習創(chuàng)造人生，下列說法正確的是（）a（A）如果繼父母與繼子女未形成教育撫養(yǎng)關系，繼子女對繼父母有贍養(yǎng)義務（B）如果繼父母與繼子女形成了教育撫養(yǎng)關系，繼子女對繼父母有贍養(yǎng)義務（C）即使繼父母與繼子女形成了教育撫養(yǎng)關系，繼子女對繼父母也沒有贍養(yǎng)義務（D）不管繼父母與繼子女是否形成教育撫養(yǎng)關系，繼子女對繼父母都有贍養(yǎng)義務 （）。（A）易變性（B）穩(wěn)定性（C）永久性（D）不可預見性，婚后張先生與朋友小王、小劉共同平等出資創(chuàng)建了一家有限責任公司，現(xiàn)在張先生和李小姐因感情不合離婚，雙方都想要公司的股份，協(xié)商不成，小王和小劉也反對公司增加股東，下面關于張先生股份的分割，說法正確的是（）。（A）張先生可以退股，然后和李小姐平分股款（B）李小姐可以獲得張先生的一半股份，成為公司股東（C）因為公司是由張先生自己出資，所以李小姐不能分得財產（D）如小王和小劉行使優(yōu)先購買權，則李小姐可以得到李先生股份現(xiàn)金價值的一半，張先生付30萬元，吳小姐付20萬元共同支付了首付，婚后房產證辦下來，房主登記為張先生，雙方共同償還了貸款，下面關于該房子產權歸屬的說法中，正確的是（）。（A）該房子是雙方共同購買，所以是共同共有（B）該房子產權登記為張先生，所以為張先生所有（C）該房子是雙方婚前購買，所以是按份共有（D）該房子是雙方共還貸款，所以是共同共有：a、確定客戶的理財目標：b、完成分項理財規(guī)劃； ；d、完成理財規(guī)劃方案的執(zhí)行與調整部分；e、完備附件及相關資料。則綜合理財規(guī)劃建議書正文寫作的正確步驟是（）。（A）abdce（B）badce（C）abcde（D）ebdac ，不幸車墜下山崖，小華醒來發(fā)現(xiàn)媽媽張女士身受重傷，而他爺爺和爸爸均已經不幸去世，沒有留下遺囑，則（）。（A）因為沒有留下遺囑，所以不發(fā)生繼承教育改變命運，學習創(chuàng)造人生（B）小華爸爸繼承爺爺的遺產，并發(fā)生轉繼承（C）張女士可以代丈夫繼承小華爺爺的遺產（D）小華可以代位繼承爺爺的遺產，理財規(guī)劃師可以采取不同的風險管理技術。其中最重要的風險管理技術是（）（A）風險規(guī)避（B）逃避風險（C）風險轉移（D）無視風險，在投保單中聲明，自己于7月10日去醫(yī)院作了一次常規(guī)體檢，而事實上他是去看心臟病。對此，保險人對于保險合同解除前發(fā)生的保險事故（）（A）應承擔賠償或給付保險金的責任（B）不承擔賠償或給付保險金的責任，并不退還保費（C）不承擔賠償或給付保險金的責任，但可退還保費（D）承擔部分賠償或給付保險金的責任 “雙十原則”是指（）。（A）保險規(guī)劃中保額設計為家庭年收入的10倍，則保費不宜超過家庭年收入的10％（B）保險規(guī)劃中保額設計為家庭年收入的1／10，則保費不宜超過家庭年收入的10％（C）保險規(guī)劃中保額設計為家庭年收入的1／10，則保費不宜超過家庭年收入的10倍（D）保險規(guī)劃中保額設計為家庭年收入的10倍，則保費不宜超過家庭年收入的l倍二、案例選擇題（71～100題，每題1分，共30分。每小題只有一個最恰當的答案，請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑）案例一：王女士打算采用個體汽車消費貸款的方式購買一輛車，計劃向銀行貸款額為20萬元。根據案例一回答71~73題。7l、下列關于個人耐用消費品貸款，說法不正確的是（）。（A）貸款起點不低于人民幣3000元（B）最高貸款額度不超高6萬元（C）申請時需要提供有效身份證（D）申請者必須年滿18周歲 （）。（A）I2年（B）3年（C）5年（D）4年 ，下列說法不正確的是（）。（A）汽車消費貸款需有效擔保（B）汽車消費貸款需?？顚Ｓ茫–）個人信用良好（D）可以異地貸款教育改變命運，學習創(chuàng)造人生案例二：何先生為外企員工，每月的收入大概為7000元，雖然當前收入一般，由于每月的支出較大，因此還款能力較弱，但由于職業(yè)前景較好，預計未來收入會逐漸增加。何先生目前通過個人住房商業(yè)性貸款購買了一套住房，貸款總額為30萬，期限為15年，貸款利率為6．5％。根據案例二同答74~82題。，應該建議何先生采用的還貸方式為（）。（A）等額本息還款法（B）等額本金還款法（C）等額遞增還款法（D）等額遞減還款法，則何先生要在貸款期內每月以相等的還款額足額償還貸款的（）。（A）本金（B）本金和利息（C）利息（D）本金或利息 ，每月的還款額為（）元。（A）988．32（B）2613．32（C）2718．91（D）2914．62 ，他打算用這筆錢提前還貸，那么3年后何先生的未還本金余額是（）元。（A）39160．80（B）28687．97（C）260831．20（D）24910．72 。那么貸款的剩余期限為（）期。（A）80．28（B）79．19（C）75．06（D）72．32 ，那么每月還款額為（）元。（A）1611．60（B）1726．80（C）1832．40