【文章內(nèi)容簡介】 差期間，公司費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，住宿費(fèi)須提供住宿清單，酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用不予報(bào)銷。出差期間車船費(fèi)應(yīng)按公司差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定如實(shí)報(bào)銷。車船費(fèi)、交通費(fèi)、停車費(fèi)、過路過橋費(fèi)等報(bào)銷憑證背后需注明時(shí)間、路程起始點(diǎn)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)、禮品費(fèi)必須統(tǒng)一填制交際費(fèi)申請單，申請人與批準(zhǔn)人不可為同一人，交際費(fèi)申請單單獨(dú)保管。報(bào)銷時(shí)除提供發(fā)票外，應(yīng)另外附單詳細(xì)說明招待時(shí)間、地點(diǎn)、對方人員、己方人員、事由等信息。特殊情況須填寫簽呈，由集團(tuán)董事長、總經(jīng)理批準(zhǔn)方予報(bào)銷。非公務(wù)招待一律由個(gè)人承擔(dān)。公司員工因工作需要參加各種會議或培訓(xùn)的，應(yīng)在報(bào)銷憑證后面附單詳細(xì)注明會議性質(zhì)、內(nèi)容、會議地點(diǎn)、會議天數(shù)、參會人員（培訓(xùn)同上）。會議、培訓(xùn)期間舉辦單位包含食宿的，取消會議、培訓(xùn)期間住宿費(fèi)、餐費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。零星物資采購后采購人員必須及時(shí)辦理物品驗(yàn)收及入庫手續(xù)，所購物品發(fā)票及驗(yàn)收入庫單一并作為報(bào)銷原始單據(jù)；不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽字外，必須交給使用人員進(jìn)行驗(yàn)收，在十日內(nèi)按報(bào)銷程序辦理報(bào)銷手續(xù)，若有特殊情況不能在規(guī)定期限內(nèi)報(bào)銷應(yīng)及時(shí)以書面形式向財(cái)務(wù)人員說明情況，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕報(bào)銷。其他日常辦公費(fèi)用報(bào)銷必須堅(jiān)持“先申請，后辦理，再報(bào)銷”的原則，按日常費(fèi)用報(bào)銷程序和審批權(quán)限辦理報(bào)銷手續(xù)。所有費(fèi)用支出必須要有正規(guī)發(fā)票，對收據(jù)、白條財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕報(bào)銷。1審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分，內(nèi)容不真實(shí)的情況下簽字準(zhǔn)予報(bào)銷的，將對審核人及審批人處以違規(guī)報(bào)銷金額的10%罰款。1報(bào)銷人營私舞弊、弄虛作假，對違規(guī)違紀(jì)金額不予報(bào)銷。對已經(jīng)報(bào)銷的除要求退回違規(guī)報(bào)銷金額外，同時(shí)對報(bào)銷人予以違規(guī)報(bào)銷金額2倍的罰款。1財(cái)務(wù)人員在收到報(bào)銷單據(jù)后應(yīng)審核報(bào)銷單是否填寫、粘貼規(guī)范；是否經(jīng)過有效批準(zhǔn)；所附附件是否合法合規(guī)，對不符合要求的應(yīng)及時(shí)退回報(bào)銷人并向報(bào)銷人說明退回理由。第七條付款管理制度：預(yù)付款性質(zhì)的匯款，由經(jīng)辦人填制用款申請單并注明收款單位、賬號、項(xiàng)目內(nèi)容、金額，有合同的附已審批的合同復(fù)印件，走匯款審批程序。經(jīng)辦人負(fù)責(zé)催收發(fā)票并辦理相關(guān)財(cái)務(wù)入賬前手續(xù)。沒有簽訂合同以及合同中沒有注明發(fā)票開具節(jié)點(diǎn)的，發(fā)票催收期為兩個(gè)月。如超期發(fā)票未到將對經(jīng)辦人處以匯款金額5%至10%的罰款，財(cái)務(wù)不再另行通知。利用發(fā)票進(jìn)行付款的，原則上超過10000元的發(fā)票應(yīng)先辦理簽字審批手續(xù)后財(cái)務(wù)入賬處理。付款根據(jù)提報(bào)的資金計(jì)劃批準(zhǔn)后，通知收款單位開具收款收據(jù)進(jìn)行付款；10000元以下的發(fā)票以開票日期為準(zhǔn)，一月內(nèi)如果批準(zhǔn)付款的，以發(fā)票為依據(jù)進(jìn)行付款。一月內(nèi)付款沒有批復(fù)的，發(fā)票一律交到財(cái)務(wù)進(jìn)行入賬處理。工程類、設(shè)備類、質(zhì)保金原則上一律根據(jù)各相關(guān)部門提報(bào)的資金計(jì)劃進(jìn)行付款。依據(jù)為內(nèi)審處出具的工程進(jìn)度款支付定案單、結(jié)算發(fā)票及合同復(fù)印件。涉及設(shè)備類、質(zhì)保金付款的除提供相關(guān)結(jié)算資料外，要有設(shè)備部門及使用部門出具合格意見財(cái)務(wù)方能根據(jù)資金計(jì)劃進(jìn)行付款。零星工程類及個(gè)人用工結(jié)算必須提供工程類或者勞務(wù)、服務(wù)類性質(zhì)的發(fā)票，否則財(cái)務(wù)將不予進(jìn)行結(jié)算。緊急情況下的資金支付。對于公司發(fā)生的無法按計(jì)劃申請的緊急資金支付，在集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)同意下可進(jìn)行臨時(shí)資金支付申請。申請后3日內(nèi)必須補(bǔ)辦審批手續(xù)。第八條 特別注意事項(xiàng)：各種票據(jù)是財(cái)務(wù)報(bào)銷、付款的憑證，下列票據(jù)財(cái)務(wù)不予報(bào)銷：a、內(nèi)容填寫不全，字跡不清或有明顯改動跡象的票據(jù)；b、無加蓋財(cái)務(wù)專用章的收款收據(jù)或無加蓋發(fā)票專用章的發(fā)票；c、數(shù)量、單價(jià)、金額不明確的票據(jù)；d、名稱必須是公司全稱。所有財(cái)務(wù)單據(jù)一律用黑色簽字筆填寫，否則視為無效票據(jù)。第九條附則：本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行，解釋權(quán)、修訂權(quán)歸集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部。此制度未涉及事項(xiàng)按照集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三篇：關(guān)于采購付款財(cái)務(wù)服務(wù)管理規(guī)定關(guān)于采購付款財(cái)務(wù)服務(wù)管理規(guī)定應(yīng)董事會生產(chǎn)成本中心的要求，為保證生產(chǎn)中心生產(chǎn)成本有效控制，更好的配合銷售發(fā)貨及時(shí)服務(wù)于銷售，對財(cái)務(wù)付款服務(wù)規(guī)定如下：采購部門有權(quán)知道每天可用資金情況有權(quán)分配各供應(yīng)商的付款金額應(yīng)急備用金不得低于1萬元（以便生產(chǎn)急用）.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)采購付款申請單的金額及付款時(shí)間支付貨款，財(cái)務(wù)部門不得隨意增減付款申請單上的金額。財(cái)務(wù)部門若不能按采購付款申請單上的金額及時(shí)間付款，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門協(xié)調(diào)資金解決。不得影響生產(chǎn)。由于財(cái)務(wù)部門不能按時(shí)付款，給生產(chǎn)中心所造成的費(fèi)用由財(cái)務(wù)部門承擔(dān)。生產(chǎn)管理中心20120825第四篇：員工借款及采購付款管理規(guī)定員工借款、費(fèi)用報(bào)銷及付款管理制度第一條為規(guī)范和完善集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理，確保資金安全及合理使用，減少資金損失，特制定本制度。第二條本制度適用于集團(tuán)公司及各分、子公司。第三條員工借款范圍：個(gè)人因公出差開支備用；采購專員零星采購支出；日常辦公、后勤、業(yè)務(wù)費(fèi)等經(jīng)常性的零星支出；集團(tuán)財(cái)務(wù)部外派出納員備用金（此條款適用于機(jī)械制造公司、清沂山石化科技）；其他員工個(gè)人借款情況。第四條借款額度：員工因公出差借款，按照預(yù)計(jì)出差天數(shù)、往返路費(fèi)、住宿費(fèi)等支出由本部門負(fù)責(zé)人核定借款額度。采購專員借用的零星采購用款，單次不得超過2000元，超過2000元的材料采購，必須通過轉(zhuǎn)賬或支票方式支付，并由采購部持合法、真實(shí)、完整的原始資料，按規(guī)定的程序?qū)徟?，到集團(tuán)財(cái)務(wù)部辦理貨款支付、結(jié)算手續(xù)。外派出納員備用金借款，根據(jù)清沂山石化、機(jī)械制造公司日常辦公、零星采購需求，在合理使用范圍內(nèi)，按照不超過一個(gè)月零星支付所需現(xiàn)金量提出備用金借款申請，由集團(tuán)公司進(jìn)行審批。原則上額度控制在10萬元至20萬元以內(nèi)。其他臨時(shí)借款根據(jù)實(shí)際情況核定金額。第五條員工借款、備用金管理規(guī)定：借款人僅限于集團(tuán)公司內(nèi)部人員，不包括試用期內(nèi)員工和借調(diào)員工。按照“誰借款，誰使用，誰歸還”的原則，不允許代替他人借款或以他人名義借款。能夠轉(zhuǎn)賬結(jié)算的業(yè)務(wù)不得故意采取現(xiàn)金借款方式結(jié)算。盡量減少現(xiàn)金結(jié)算，確保資金安全。業(yè)務(wù)人員出差必須填寫《出差申請單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)分、子公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。業(yè)務(wù)人員憑審批后的《出差申請單》填寫《用款申請單》，簽字后到財(cái)務(wù)支取借款。借款人所在部門負(fù)責(zé)人及分、子公司負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審核借款人借款用途、借款金額的合理性及借款的必要性。同一借款人前賬不清，后款不借。各公司核算會計(jì)應(yīng)當(dāng)對借款及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，并在每月10日前將上月各公司員工借款明細(xì)表發(fā)送給借款人所在部門，以便核對和及時(shí)催還。對于借款次數(shù)頻繁的借款人，還款期限根據(jù)借款時(shí)間、還款情況分別確定，對于超過一個(gè)月的借款，借款人沒有提供書面說明原因的，集團(tuán)財(cái)務(wù)部