【文章內(nèi)容簡介】 能轉化為金融機構自身的風險管理需求，從而使金融監(jiān)管部門承擔了過多的責任，提高了金融監(jiān)管成本，降低了金融監(jiān)管效率。再次，我國的金融監(jiān)管機構本身也存在監(jiān)管經(jīng)驗不足、監(jiān)管內(nèi)容和手段不夠規(guī)范等共性問題，金融監(jiān)管信息未能實現(xiàn)共享，監(jiān)管的準確性、有效性難以保障。而隨著我國銀行、證券、保險業(yè)之間業(yè)務合作與跨行業(yè)并購的發(fā)展，金融業(yè)務的綜合化已是不爭的事實，以分業(yè)監(jiān)管應對混業(yè)經(jīng)營，必將大大降低以金融行業(yè)劃分為基礎的分業(yè)監(jiān)管體制的績效。（二）金融監(jiān)管法制體系不健全，法律監(jiān)管機制不完善首先，現(xiàn)有金融監(jiān)管法制體系不完備、系統(tǒng)性不強。我國現(xiàn)行的金融監(jiān)管法制體系主要是由《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《保險法》、《征券法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《外資金融機構管理條例》等法律法規(guī)以及國務院各部委、中央銀行制定的部門規(guī)章等法律形式構成的。一方面，在現(xiàn)有的金融監(jiān)管法制體系中，缺少針對金融危機的應急處理法律機制設計，在存款保險制度的法律規(guī)制方面也是空白，尤其是當前已在金融市場實際運行的私募基金、產(chǎn)業(yè)基金，它們還沒有取得相應的法律地位，也沒有相應的法律法規(guī)或者部門規(guī)章對其進行規(guī)范。很顯然，長期的法外運行，不僅不利于私募基金、產(chǎn)業(yè)基金的發(fā)展，而且也不利于金融安全和金融穩(wěn)定；另一方面，在構成現(xiàn)有金融監(jiān)管法制體系的眾多規(guī)范性法律文件中，部門規(guī)章的比重過大，實施起來缺乏權威性。同時，各規(guī)范性法律文件之間的銜接性不強，有的彼此之間甚至存在重復或沖突現(xiàn)象。這些都勢必影響到金融監(jiān)管效率的提高和金融監(jiān)管行為的公信力。其次，法律監(jiān)管機制不完善，法律規(guī)范的可操作性不強。在我國現(xiàn)有的金融監(jiān)管法制體系中，對市場準入、市場稽查、市場退出、謹慎性要求等基本上已經(jīng)有所涵蓋，但大多是原則性的簡單規(guī)定，缺少相關的實施細則，可操作性不強。以市場退出的法律機制建設為例，盡管2006年的《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》為金融機構市場退出奠定了法律基礎，但由于金融機構的特殊性，該法的相關規(guī)定顯得過于原則化而使其在現(xiàn)實中操作性較差，常常不得不由政府和中央銀行采取行政性手段加以解決，弱化了法律在市場退出過程中的規(guī)制作用，增加了金融市場的不確定性。而金融危機的應急處理法律機制、征信機構的法律規(guī)制機制、金融市場同業(yè)組織及其自律機制的法律設計的缺失更加凸顯了我國金融法律監(jiān)管機制的不完善，反映了政府在一些領域越位的同時，也存在著在另一些領域缺位的現(xiàn)象。（三）監(jiān)管目標不夠明確在市場經(jīng)濟發(fā)達國家，金融監(jiān)管目標與中央銀行貨幣政策目標是不同的。貨幣政策目標是宏觀目標，借助貨幣政策工具調(diào)節(jié)貨幣供應量，以保持幣值穩(wěn)定。而金融監(jiān)管的目標較為具體，突出強調(diào)保護存款人利益和維護金融體系的安全與穩(wěn)定。從《中華人民共和國銀行管理暫行條例》（1986）、《金融機構管理規(guī)定》（1994）和《商業(yè)銀行法》（1995）的內(nèi)容看，我國的金融監(jiān)管目標具有多重性和綜合性。金融監(jiān)管既要保障國家貨幣政策和宏觀調(diào)控措施的有效實施，又要防范和化解金融風險，保護存款人利益，保障平等競爭和金融機構合法權益，維護金融體系的安全。這實際上是將金融監(jiān)管目標與貨幣政策目標等同看待，強化了。（四）金融監(jiān)管獨立性不夠巴塞爾委員會《有效銀行監(jiān)管的核心原則》規(guī)定：促進有效銀行監(jiān)管，必須具備穩(wěn)健且可持續(xù)的宏觀經(jīng)濟政策，完善的公共金融基礎設施，有效的市場約束，高效率解決銀行問題的程序以及提供適當?shù)南到y(tǒng)性保護機制等基本條件。更為重要的是，在一個有效的銀行監(jiān)管體系下，參與銀行監(jiān)管的各個機構要有明確的責任和目標，并應享有操作上的自主權和充分的資源。我國銀監(jiān)會作為國務院下屬機構，在業(yè)務操作、制定和執(zhí)行政策、履行職責時，較多地服從政府甚至財政部的指令。銀監(jiān)會分支機構在實際監(jiān)管中很難不受地方政府的制約，當監(jiān)管機構的監(jiān)管行為觸動地方政府的利益時，地方政府往往對監(jiān)管機構施加壓力，從而弱化了監(jiān)管作用。（五）金融監(jiān)管機構協(xié)調(diào)性差從金融監(jiān)管機構的設置來看，我國基本上屬于分業(yè)監(jiān)管模式。但是，這些部門的職責缺乏嚴格的界定，相互間缺乏協(xié)調(diào)。因而在實際操作中，常常導致監(jiān)管過程脫節(jié)、多頭、分散，使監(jiān)管環(huán)節(jié)出現(xiàn)諸多漏洞。三．完善金融監(jiān)管體系的對策(一)構建科學的金融監(jiān)管的信息系統(tǒng)監(jiān)管成本居高不下導致中央銀行信息優(yōu)勢的不足、識別風險能力的有限并實際上決定了監(jiān)管的滯后。金融監(jiān)管信息系統(tǒng)是持續(xù)性監(jiān)管的基礎，是提高金融監(jiān)管效率的重要手段。我國金融監(jiān)管信息系統(tǒng)尚處于一種分割、低效、失真狀態(tài)。一是中央銀行、證監(jiān)會、保監(jiān)會的監(jiān)管信息系統(tǒng)分割，不能實現(xiàn)監(jiān)管信息共享；二是監(jiān)管信息定時報送制度，使得金融監(jiān)管信息的收集效率很低；三是金融機構報送數(shù)據(jù)存在人為調(diào)整，使得金融監(jiān)管信息失真。我國現(xiàn)階段在信息披露方面還有很長的一段路要走。以國有銀行為主體的商業(yè)銀行體系缺乏透明度，除深發(fā)展與浦發(fā)兩家銀行作為上市公司受《證券法》約束有著較為規(guī)范的信息披露外，其他銀行均未上市，而中央銀行又尚未制訂完善的信息披露的“游戲規(guī)則”，致使市場投資者缺乏了解銀行資產(chǎn)質量、經(jīng)營狀況的渠道；中央銀行對商業(yè)銀行的管制也過多，特別是利率的管制，價格信號的扭曲導致市場投資者不能通過有限的信息——利率識別銀行的潛在風險；銀行發(fā)行的金融工具種類也有限，價格信號過少，不足以成為市場投資者評價銀行風險的依據(jù)。針對這種情況，我們要加快金融監(jiān)管信息系統(tǒng)的網(wǎng)絡化建設，一是要加快各金融機構內(nèi)部控制監(jiān)管信息的網(wǎng)絡化建設，實現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)部業(yè)務發(fā)展與監(jiān)管信息同步反饋。二是加快監(jiān)管當局的監(jiān)管信息網(wǎng)絡化建設，改善信息傳遞方式和速度，創(chuàng)造條件實現(xiàn)監(jiān)管部門與監(jiān)管對象業(yè)務系統(tǒng)的信息聯(lián)網(wǎng)，使金融機構的原始信息真實反映到監(jiān)管部門，增強信息的透明度和準確性，以動態(tài)觀察與分析監(jiān)管對象經(jīng)營活動的合規(guī)性和風險情況。三是加快監(jiān)管當局之間的監(jiān)管信息網(wǎng)絡建設，以實現(xiàn)金融監(jiān)管信息共享，降低成本，提高效率。金融監(jiān)管信息系統(tǒng)的主要功能是：為金融監(jiān)管提供連續(xù)、系統(tǒng)、動態(tài)的信息服務；通過信息共享制度，節(jié)省各監(jiān)管部門監(jiān)管信息的搜集成本，提高監(jiān)管效率。（二）建立高效的金融風險預警體系金融風險預警系統(tǒng)主要為整體或宏觀風險的控制服務，它不僅能對一國的金融運行實施有效的監(jiān)測，而且也能從側面反映出國民經(jīng)濟運行中存在的問題。借鑒世界各國金融風險防范的經(jīng)驗，結合中國金融業(yè)的風險實情，我國金融風險預警系統(tǒng)從宏觀層面上可分為三個層次建立。一是建立國家宏觀金融預警系統(tǒng)。在國務院領導下，中國人民銀行、國家證券監(jiān)督委員會、國家保險監(jiān)督委員會、國家統(tǒng)計局、各大金融機構共同參加，按照統(tǒng)一領導、統(tǒng)一指標體系、分級監(jiān)控的原則，組建國家宏觀金融預警組織系統(tǒng)。主要負責全國范圍內(nèi)金融風險的監(jiān)測和預警，并對全國各區(qū)域、各地區(qū)預警系統(tǒng)進行組織和指導。同時，負責監(jiān)測國際金融風險走勢，并將各種風險信息和對策措施及時傳輸?shù)秸鞑块T和各金融機構中去。二是建立區(qū)域金融預警系統(tǒng)。由人行跨省區(qū)分行、區(qū)域內(nèi)證券監(jiān)管部門、保險監(jiān)管部門和轄內(nèi)各大金融機構共同組成。主要負責轄內(nèi)金融風險的監(jiān)測和預警，及時將各種風險信息和對策措施傳送到轄內(nèi)各級政府部門和各金融機構中去。三是建立地區(qū)金融預警系統(tǒng)?？捎扇诵兄行闹谢蚩h支行與設在當?shù)氐慕鹑跈C構共同組成。主要負責轄區(qū)內(nèi)金融風險的監(jiān)測和預警，將各種警情信息及時輸送到轄內(nèi)政府部門和金融機構中去。預警依賴于監(jiān)測，監(jiān)測離不開指標。指標的經(jīng)濟金融內(nèi)容就是經(jīng)濟金融過程中的數(shù)量特征及經(jīng)濟金融過程之間的數(shù)量關系特征。金融風險指標體系應具有全面性、靈敏性、代表性等特點，筆者認為，我國金融風險預警指標體系應由以下幾個部分組成：國家經(jīng)濟系統(tǒng)中實體部門運行出現(xiàn)偏差而導致的金融風險預警指標，包括GDP增長率，固定資產(chǎn)投資率，股票價格指數(shù)，工業(yè)資金利稅率等；政策性金融風險及經(jīng)濟環(huán)境變化導致的金融風險預警指標，包括通貨膨脹率，廣義貨幣供應量指標，公共債務指標，國內(nèi)存款真實利率之差，貨幣發(fā)行增長率，國內(nèi)儲蓄率，穆迪的主權信用評級等等；金融體系的風險預警指標，包括資本充足率，資本/總資產(chǎn)比率指標，不良貸款比率，備付金比例，流動性比率，存貸比率，拆入資金比率，各項資金損失率，自有資金比率等等；國際收支部門金融風險預警指標，包括真實匯率偏離度，外匯儲備占短期債務的百分比，對外債務率，債務期限結構指標，經(jīng)常項目逆差占GDP比重，外匯儲備所能支持進口量月份數(shù)，外債負債率，對短期性資本的依賴程度，出口額增長率，外匯儲備等等。至于各個指標值的安全波動范圍，我們應該參照國際標準，在此不予多述。在確定預警指標的基礎上，我們還要確定預警指標的“閥值”和權重，危機發(fā)生的概率，預警級別并根據(jù)危機發(fā)生的概率值來估計可能發(fā)生危機的較為準確的時間，以便及時采取防范措施。（三）建立“四位一體”的金融監(jiān)管方式體系央行監(jiān)管。人民銀行監(jiān)管是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管方式體系的核心，其內(nèi)容包括：(1)人民銀行內(nèi)部各層次、各部門之間的職責明確、縱橫結合的合力監(jiān)管組織體系；(2)過程連續(xù)、銜接有序、運作規(guī)范、方法科學的現(xiàn)代化金融監(jiān)管操作體系；(3)內(nèi)容可靠、傳遞及時、部門共享、目標明確的金融監(jiān)管信息體系；(4)預警超前、處置快捷、靈敏有效的系統(tǒng)化風險防范控制體系；(5)以風險防范為核心的金融監(jiān)管指標體系，等等。目前，人民銀行各分支機構要根據(jù)本轄區(qū)情況，建立和健全分行、中心支行和支行三級監(jiān)管體系，實行“統(tǒng)一領導、分級監(jiān)管、部門落實、責任到人”的工作制度；建立以金融監(jiān)管職能部門為主、其他職能部門為輔的職責明確、部門聯(lián)動的合力監(jiān)管工作體系；要探索建立金融監(jiān)管領導協(xié)調(diào)小組和工作協(xié)調(diào)會議制度，促進部門間的協(xié)調(diào)，使之形成監(jiān)管合力；積極探索建立對監(jiān)管部門和人員的再監(jiān)管機制；要建立監(jiān)管業(yè)績考核制度；建立金融監(jiān)管責任追究制度；進一步健全對監(jiān)管人員的社會舉報制度。建立和完善系統(tǒng)連續(xù)、銜接有序的全過程監(jiān)管操作流程，實現(xiàn)金融監(jiān)管的規(guī)范化、系統(tǒng)化、電子化。建立科學的風險預警指標體系和金融監(jiān)管數(shù)據(jù)庫，充分發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)管在風險預警中的基礎性作用。建立非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場監(jiān)管相統(tǒng)一的監(jiān)管方法體系，實現(xiàn)金融監(jiān)管的持續(xù)性、計劃性、超前性。自我約束（自律）。金融機構自我約束機制是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管方式體系的重要內(nèi)容。隨著金融市場化程度不斷提高，對金融機構內(nèi)控機制要求也更加嚴密?，F(xiàn)階段我們要著重于：一是合理設置內(nèi)控機構。各金融機構都要建立與本系統(tǒng)業(yè)務發(fā)展相適應的內(nèi)部審計部門或稽核部門，并具有相對獨立性、超脫性和權威性。可選擇在系統(tǒng)內(nèi)部設立跨地區(qū)的監(jiān)管分局、稽核中心或特派員辦事處，消除或減少被查單位對檢查部門及其人員的行為制約。二是充實改善內(nèi)控設施。金融機構建立內(nèi)控系統(tǒng)網(wǎng)絡和相對集中的數(shù)據(jù)處理中心，一方面改善內(nèi)部控制的非現(xiàn)場監(jiān)測條件，運用系統(tǒng)網(wǎng)絡觀測各經(jīng)營機構的財務、資產(chǎn)等業(yè)務指標變化情況；另一方面能有效防止或減少基層亂調(diào)帳、亂改帳等違規(guī)行為的發(fā)生。三是修改完善內(nèi)控制度。內(nèi)控制度的建立與完善是一個動態(tài)過程，各金融機構都要適時根據(jù)其業(yè)務發(fā)展和環(huán)境變化不斷修改完善內(nèi)控制度，以動態(tài)適應其業(yè)務發(fā)展與金融創(chuàng)新對風險控制的需要。目前要盡快建立對金融機構內(nèi)控監(jiān)測制度和備案制度，建立對有內(nèi)控問題和金融違規(guī)問題機構的上級行責任追究制度，建立對金融機構高級管理人員任職資格考核通報制度，建立金融機構違規(guī)責任人處分建議制度。行業(yè)自律。行業(yè)自律是我國現(xiàn)代金融監(jiān)管方式體系的有益補充。從世界各國金融同業(yè)自律制度建設的實踐看，同業(yè)公會(或協(xié)會)是適應金融業(yè)行業(yè)保護、行業(yè)協(xié)調(diào)與行業(yè)監(jiān)管的需要，自發(fā)地形成和發(fā)展起來的。結合我國金融業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀，建議：一是在監(jiān)管當局的鼓勵、指導以及社會輿論的倡導下，在自發(fā)、自愿的基礎上建立金融業(yè)同業(yè)公會。可根據(jù)金融機構的不同類型、不同地區(qū)建立不同的金融業(yè)同業(yè)公會，并提倡在此基礎上形成全國金融業(yè)同業(yè)公會的聯(lián)系機制。二是賦予金融業(yè)同業(yè)公會具有行業(yè)保護、行業(yè)協(xié)調(diào)、行業(yè)監(jiān)管、行業(yè)合作與交流等職能。社會監(jiān)督。全社會廣泛參與的聯(lián)合監(jiān)管防范體系是建立現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的環(huán)境保障。金融活動涉及社會經(jīng)濟生活的各個方面，誘發(fā)金融風險的因素是多方面的、復雜的。加強金融監(jiān)管，防范金融風險，沒有全社會各個方面的參與是不可能的。以各級地方政府為核心，包括人民法院、公安部門、工商行政管理部門、財政部門、新聞宣傳部門、會計或審計師事務所等社會中介機構以及廣大社會公眾等在內(nèi)的社會聯(lián)合監(jiān)管防范體系，構成有效的銀行監(jiān)管的外部環(huán)境。（四）強化金融監(jiān)管主體及金融機構的自身建設一是建立健全內(nèi)部管理機制，塑造具有獨立性的監(jiān)管主體，避免其他部門干預。二是加強監(jiān)管機構隊伍的建設，提高監(jiān)管的專業(yè)水平。三是明確內(nèi)部監(jiān)管管職能，制約和防范法定監(jiān)管主體權利的濫用，規(guī)范業(yè)務操作，提高內(nèi)控監(jiān)督的權威和效力。四是把內(nèi)部監(jiān)管與行業(yè)自律落實到實處，以充分發(fā)揮監(jiān)管人員的積極性、主動性、創(chuàng)新性，真正領悟行業(yè)內(nèi)涵，把自律監(jiān)管作為一種精神動力與追求，在實踐中體現(xiàn)出來。五是注重規(guī)范操作，加強對監(jiān)管人員的業(yè)務培訓，提高監(jiān)管人員的業(yè)務素質，進一步促進自律監(jiān)管工作分全面發(fā)展。金融監(jiān)管是一個從準入監(jiān)管，運營監(jiān)管及市場推出監(jiān)管所組成的一個體系與獨立性的工程，在這個工程的構建中，立法者不僅要考慮到個規(guī)則的一致性，規(guī)則的相對穩(wěn)定性，而且還要顧及法律規(guī)則的創(chuàng)新性和整合性。我國的金融監(jiān)管體系已經(jīng)經(jīng)歷了一個從無到有的過程，雖然借鑒或者說移植的成分較多，但不可否認，它有它的優(yōu)勢存在，我們需要公正客觀地評價，然后指出存在的問題，加以改善，使之不斷完善。參考文獻【1】 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