【文章內(nèi)容簡介】 發(fā)放。第五條 長期駐外長期駐外項目的住宿費，根據(jù)當?shù)胤课葑赓U標準，短期租房，開具正規(guī)租房發(fā)票可予以報銷。如因工作需要，員工被外派到外地項目部工作的，在其工資基礎上額外增加外派補貼，標準為1000元/月，隨差旅報銷單核算補助時算補助。員工結束外派，其本項補貼隨即取消。第三章 差旅費報銷 第六條 報銷程序員工出差返回后，填寫《差旅費報銷單》粘貼報銷單據(jù)，具體包括：單位到出差目的地的往返交通費、訂票費，住宿費，因工作需要發(fā)生的行李費和郵遞費。出差目的地發(fā)生的出行餐費補貼、通信補貼等包含在出差補助中不再另行支付。出差事由：有合同的寫項目簡稱和合同號，無合同的需要寫項目全稱報銷時，《特殊考勤單》第二聯(lián)應附在報銷單背后，以備查驗。項目負責人、部門負責人須在報銷單的背后簽字，注明項目名稱及合同號。填好的報銷單交予財務審核，核算出差補助及報銷金額財務審核后，告知報銷人填寫報銷金額大寫簽字審批后交由財務部付款，并且報銷人在報銷單右上角簽字。第七條 注意事項員工出差返回后，填寫《差旅費報銷單》，應于10個工作日內(nèi)辦妥審批手續(xù)到財務部報銷，跨的一律不得報銷。差旅報銷費用一律計入項目成本及所在部門的成本報銷單據(jù)填寫內(nèi)容不完整的、票據(jù)粘貼不規(guī)范、未取得合法原始票據(jù)的、沒有部門負責人及項目負責人簽字的票據(jù)，一律不予受理。短途出差：員工公交出行，應填寫公交出行的時間、起止地點和車費金額。除特殊原因外，短途出差不報銷住宿費。長途出差：火車票、機票遺失的，應出具書面說明，經(jīng)證明人簽字，院長審批后，按直線或最近距離的火車硬臥中鋪票價報銷，長途汽車票遺失不予報銷；長途出差的飛機票必須由院長審批簽字才能予以報銷。報銷按照同行人當中誰借款誰報銷的原則，及時結清差旅費欠款。如遇特殊情況無法辦理手續(xù)的，可進行電話審批，由審批人短信告知管理員。并在事后補辦書面手續(xù)。手續(xù)不全者將不予以報銷。返回時間晚于凌晨12點的，在不影響工作的情況下，次日上午可休息半天，下午準時返崗。推遲返崗的，應提前電話告知審批人，返回時補填《特殊考勤單》。公出考勤管理相關內(nèi)容詳見《考勤制度》第四章 日常費用報銷第八條 報銷標準按成本分類發(fā)生的費用填寫《單據(jù)匯總報銷單》、《市內(nèi)交通費報銷單》。費用類別有辦公用品、會議費、培訓費、招待費、通訊費、網(wǎng)絡使用費、軟件費、耗材費、材料費、郵寄費、書報資料費、加油費、停車過路費、車輛維修費、年檢保險費、住宿費、曬圖費、打印裝訂費、房屋租賃費、房屋維修裝修費及家具、物業(yè)管理費、水電費、中介費、旅游費、投標費等，都填寫《單據(jù)匯總報銷單》；費用類別有打車費、公交費、機場大巴費等，都填寫《市內(nèi)交通費報銷單》。特殊規(guī)定（1）辦公用品、耗材費、材料費、郵寄費、書報資料費、曬圖費、打印裝訂費等有實物發(fā)生的費用（超過500元金額的需要附明細單），發(fā)票背面證明人簽字；（2）會議費報銷須附有會議章程；（3）培訓費報銷須附有會議通知及科技質量部審批單；（4）房屋租賃費、房屋維修裝修費及家具、物業(yè)管理費、水電費、中介費、旅游費須附有合同；（5）投標費須附有項目對方公司專屬投標服務類發(fā)票。第九條 報銷程序填寫《單據(jù)匯總報銷單》或《市內(nèi)交通費報銷單》同行人、項目負責人、部門負責人須在票的背后簽字，注明項目名稱及合同號。填好的報銷單交予財務審核，核算報銷金額簽字審批后交由財務部付款，并且報銷人在報銷單右上角簽字確認。第十條 注意事項報銷單有涂改，票據(jù)不規(guī)范的一律不予受理。一般超出1000元的費用由支票付款，報銷人必須在支票根、支票登記簿上簽字。與項目有關的招待費不得超過項目收入的3‰，超過部分可以用其他票據(jù)沖抵，如：辦公用品、勞保用品、差旅票據(jù)、交通費等報銷時間安排一般在每周二審核報銷單，每周四報銷付款。第五章 附則第十六條 本制度自發(fā)布日起執(zhí)行。第四篇：報銷管理制度支出、報銷審核制度總則：嚴格財務收支報銷審批制度，審批程序（經(jīng)手人→部門負責人→財務部→總經(jīng)理→付款）；（一）購買日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材、固定資產(chǎn)與辦公家具、生產(chǎn)用原材料、低值易耗品等均需由使用部門經(jīng)手人提出申請，部門主管簽名后轉交給采購打印采購合同，再轉交給總經(jīng)理簽字確認后由采購統(tǒng)一購買，無論任何東西買回后必須經(jīng)倉庫專人入庫，領用時由使用單位開具領料單，倉庫應做好進銷存明細表；（使用人申請→采購打印訂單→總經(jīng)理審核→購買→倉庫入庫→使用人填寫領料單→倉庫登記出庫）（二）公司人員報銷的各項費用均需由經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明所屬部門、支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、經(jīng)辦人簽名、部門主管簽字、會計簽字、總經(jīng)理簽字后出納方可付款；（報銷的費用需取得原始證明單據(jù)，因特殊情況未取得相關單據(jù)或單據(jù)遺失的需由經(jīng)手人填寫支出證明單經(jīng)相關證明人簽章后方可）注：因公車費給予全額報銷（能坐公車的盡量坐公車，非特殊情況不得報銷的士費）；因公餐費按以下標準報銷：A、與客人招待費按實際發(fā)生額報銷，需注明客戶人數(shù)，用餐人數(shù)，取得發(fā)票B、因公外出（境外（含港澳臺）：30元/餐；深圳外：15元/餐；深圳內(nèi)不給予報銷）（三）加強報銷管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過下月3 日；（四）為了分清責任，進行部門核算，不同人員支出的業(yè)務費用不得混淆在一張報銷單上；（五）費用報銷時間(每周5前單據(jù)提交至財務,每周5或者周6下午付款)；（六）借款規(guī)定(公司員工非緊急情況,不得從公司借款,新進員工因無生活費需從公司支取生活費的,金額不得超過最大限額300元且不得超過工資的50%,因緊急情況需提前支取工資的,不得超過工資的50%,借款單由當事人填寫,部門主管批準后交至財務審核)（七）付款申請(本公司月結貨款統(tǒng)一安排的每月25號付款,月結運費安排在每月15號付款,其他臨時需要付款的安排在每周5。征對運費付款所需單據(jù)如:由業(yè)務填寫付款申請書,運輸費確認單,加蓋公章或財務章的貨代公司付款對賬單及賬號,發(fā)貨快遞面單等,業(yè)務經(jīng)理簽名后轉交財務),2009/10/6第五篇：報銷管理制度報銷管理制度(合集15篇)報銷管理制度1為了加強公司的財務管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務管理水平，現(xiàn)結合公司的具體情況，特制定本制度。借款報銷的審批權限，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司財務部門審核，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款或報銷。凡有審簽權限的部門經(jīng)理須在財務部門簽留字樣備案?！敖杩顔巍?，并注明借款事由及行程，按規(guī)定程序報批后，到財務部門預借差旅費。，填寫“費用報銷單”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷。員工差旅費報銷標準?！伴L途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。：（元/人/天）技術部：住宿費80元/2人/天；100元/3人/天。外出員工每人每日補貼20元，9四個月份每人每天補貼30元；如有特殊情況需請客戶吃飯，事先與公司聯(lián)系后，給予30元/人的標準。，不再享受出差補貼。：公司副總經(jīng)理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經(jīng)理批準、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準。，經(jīng)理級（含）；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可報銷。，只報銷公交車票公交車票。無特殊情況，不得報銷出租車票。員工差旅費報銷規(guī)定：，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付。，不得報銷與此相關的費用。，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。，則可按住宿標準的50%領住宿補助。，報銷時間為每周一及每五，未按規(guī)定時間報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務部門不予報銷。，如有虛假行為公報銷管理制度2為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務人員的辦事效率，特制定本制度。一、辦理程序出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責人簽署意見、分管領導批準后方可出差。出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“借支單”，列明借支事由，由部門負責人簽字擔保后，經(jīng)財務負責人審核，分管領導審批后方可借支差旅費。出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告，并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，簽署考核意見。審核人員根據(jù)簽有分管領導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費用報銷標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領導簽署意見后方可報銷。出差回公司應在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門擔保人責任。出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經(jīng)辦人及負責人的責任。二、費用標準總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用，節(jié)約歸公，超支不補”。（1）住宿標準（金額單位：元。下同）：人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經(jīng)理實報實銷（含副總經(jīng)理，下同）經(jīng)理其余人員（2）伙食補助費：人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經(jīng)理實報實銷經(jīng)理其余人員（3）市內(nèi)交通費：人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經(jīng)理實報實銷經(jīng)理10其余人員10（4）交通工具標準：人員飛機火車輪船長途汽車出租車總經(jīng)理普通艙軟臥軟座二等艙實報實報經(jīng)理預申請硬臥硬座二等艙可乘實報（緊急情況實報）其余人員——硬臥硬座三等艙可乘預申請備注：以上人員總經(jīng)理為公司負責人、經(jīng)理為部門負責人、其余人員是除以上人員之外所有人員。三、報銷辦法（一）住宿費報銷辦法出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務情況，在分管領導允許的前提下，可按實報銷。住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。（二）伙食補助費報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。（三）交通費報銷辦法旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批準后，方可報銷。對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領導同意）。出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領導同意后方可報銷。（四）其他在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經(jīng)安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據(jù)。駕駛員在行車途中屬于個人原因的的違章罰款一律不準報銷。四、補充規(guī)定兩人以上出差人員，在請示主管領導允許后，可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補助費，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。外出學習人員住宿費、交通費以及伙食費實報實銷，不享受補助標準。五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。報銷管理制度3為了規(guī)范學校的財務行為，加強財務管理，提高資金的使用效率，促進教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)《中小學財務制度》，結合學校的實際情況，特制定本制度：報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，“白條”不得報銷。發(fā)票內(nèi)容要齊全：單位名稱、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的39。具體名稱）、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改立即無效。印章要齊全：報銷的發(fā)票必須有稅務機關統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務專用章；事業(yè)收據(jù)必須有財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務機關規(guī)定的使用有效期內(nèi)。報銷憑證需說明用途、有經(jīng)辦人、證明人或實物驗收人，并有單位審批人簽署意見；1000元以上的款項要以轉帳支付。差旅費報銷按《行政事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定》執(zhí)行。公務招待需按上級有關