【文章內(nèi)容簡介】 好的合規(guī)文化，建立有效完善的防范體系，明確防控目標，保證執(zhí)行過程的質(zhì)量，就能逐步提高控制效率，提高風險管理能力，提高自身的競爭優(yōu)勢，從而保障業(yè)務(wù)平穩(wěn)快速發(fā)展。第三篇：淺談商業(yè)銀行客戶經(jīng)理風險管理及防范對策淺談商業(yè)銀行客戶經(jīng)理風險管理及防范對策建立和實施客戶經(jīng)理制，是商業(yè)銀行經(jīng)營模式轉(zhuǎn)型的一項重要舉措。加強商業(yè)銀行客戶經(jīng)理風險管理和防摘要：范，有助于保證其穩(wěn)健發(fā)展，健全商業(yè)銀行風險防范控制機制。本文分析了當前客戶經(jīng)理隊伍建設(shè)的現(xiàn)狀，指出了存在的三個風險點，并有針對性地提出相應的對策建議：嚴格管理，建立起高素質(zhì)的客戶經(jīng)理隊伍；完善激勵機制，實施精神關(guān)愛；加強對客戶的風險提示，提高客戶的金融風險意識；建立和完善操作風險管理的長效機制。商業(yè)銀行的客戶經(jīng)理是在授權(quán)范圍內(nèi)開發(fā)管理各類產(chǎn)品營銷的市場營銷人員。隨著商業(yè)銀行客戶經(jīng)理制的不斷發(fā)展，客戶經(jīng)理在產(chǎn)品營銷和業(yè)務(wù)操作中的操作風險和道德風險防范方面也暴露出諸多問題，這些問題直接關(guān)系到商業(yè)銀行的內(nèi)控建設(shè)和客戶資金的安全。一、當前客戶經(jīng)理隊伍建設(shè)的現(xiàn)狀（一）客戶經(jīng)理數(shù)量不足、素質(zhì)不高?？蛻艚?jīng)理應當具備較為全面的金融知識和豐富的金融從業(yè)經(jīng)驗，能夠全面了解金融產(chǎn)品，為客戶能夠提出各種金融服務(wù)建議和一攬子服務(wù)方案。但目前商業(yè)銀行客戶經(jīng)理隊伍建設(shè)上，“以客戶為中心”的服務(wù)理念還沒有真正樹立起來，客戶經(jīng)理對自身職責還沒有充分認識；人員數(shù)量嚴重不足。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，%，%。人員的配置來源單一，層次低、素質(zhì)不高，僅僅掌握銀行的單一業(yè)務(wù)；商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏對客戶經(jīng)理的長期培訓。（二）對客戶經(jīng)理的認識不到位。受傳統(tǒng)思想的影響，大多數(shù)員工思想保守，安于現(xiàn)狀，對客戶經(jīng)理廣闊的職業(yè)前景認識不足，對客戶經(jīng)理職責、工作目標、客戶關(guān)系管理等內(nèi)容認識不到位。對客戶的認識也不到位，存在偏差，“以客戶為中心”的經(jīng)營理念轉(zhuǎn)型還未形成。（三）客戶經(jīng)理的培訓不夠。長期以來，客戶經(jīng)理的培訓缺乏一種制度保證，難以形成有計劃的持續(xù)的培訓機制。對客戶經(jīng)理還沒有真正形成培訓、認證、考核與激勵的有機統(tǒng)一。從某商業(yè)銀行對客戶經(jīng)理的培訓來看，一方面，客戶經(jīng)理的培訓主要由分行的相關(guān)部門或支行組織選派，缺乏統(tǒng)一規(guī)劃，不能對客戶經(jīng)理的培訓提出明確的目標和課程設(shè)置，因而員工的培訓隨機而零散，員工素質(zhì)的提高比較慢，很難適應客戶經(jīng)理制的要求。另一方面，理論學習與實踐脫節(jié)，難以通過安排輪崗，使每一位客戶經(jīng)理都能熟悉信貸、結(jié)算、代理、電子銀行等各項銀行業(yè)務(wù)，盡快成長成為復合型的客戶經(jīng)理。另外，忽視對員工政治思想、安全防范意識、法律意識的教育，在執(zhí)行制度方面存在著以習慣代替制度的現(xiàn)象，給客戶經(jīng)理管理帶來一定的難度。（四）客戶經(jīng)理的組織管理還不夠?？蛻艚?jīng)理以客戶需求為中心，相應的后臺部門應當為客戶經(jīng)理提供多功能、全方位的服務(wù)。然而，在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，某行各科室之間條塊分割，業(yè)務(wù)互不交叉，每個人只負責自己的具體一項業(yè)務(wù)，對其他科室的業(yè)務(wù)并不熟悉，很難為客戶提供全方位的服務(wù)。組織管理上的問題，難以嚴格選拔聘用。沒有組織結(jié)構(gòu)上的相應調(diào)整，即使把客戶經(jīng)理培養(yǎng)成復合型人才，客戶經(jīng)理的歸屬以及科室間的協(xié)調(diào)配合仍然存在問題，最終仍將制約到客戶經(jīng)理制的深入推行。二、當前商業(yè)銀行客戶經(jīng)理的風險點（一）客戶經(jīng)理隊伍力量薄弱，人員配備不足問題已較嚴重。從筆者對某分行現(xiàn)有的客戶經(jīng)理的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，除了大堂經(jīng)理為專職客戶經(jīng)理外，大部分的客戶經(jīng)理多由網(wǎng)點負責人兼職擔任，真正的客戶經(jīng)理人數(shù)嚴重不足，這樣的配備與業(yè)務(wù)的發(fā)展要求不相適應。另外，部分網(wǎng)點至今未配備專職的大堂經(jīng)理。難以很好地對客戶進行關(guān)系維護和產(chǎn)品營銷，而兼職客戶經(jīng)理既掌握著大量的客戶信息，又能實際操作，辦理日常業(yè)務(wù)，這樣容易使客戶受到信任，容易造成道德風險和操作風險的滋生，使客戶和銀行受到雙重的損失。（二）客戶經(jīng)理素質(zhì)普遍不高，服務(wù)客戶能力受到制約。大部分客戶經(jīng)理對電子銀行、理財?shù)刃聵I(yè)務(wù)的缺乏全面了解與掌握；在理財分析能力、營銷溝通能力、團隊合作精神、職業(yè)道德修養(yǎng)等方面都有欠缺；對客戶營銷系統(tǒng)的技術(shù)學習掌握較慢。由于客戶經(jīng)理直接與客戶接觸密切，對客戶了解比較深入，與客戶建立良好的關(guān)系，客戶也對自己的客戶經(jīng)理比較熟悉?？蛻艚?jīng)理長期不進行輪換，隨之產(chǎn)生道德風險。應當為他們提供良好的職業(yè)晉升途徑，使客戶經(jīng)理全身心投入到工作中去。由于對客戶經(jīng)理培訓的欠缺，存在著素質(zhì)不高、服務(wù)技能落后等因素，容易出現(xiàn)道德風險和操作風險。（三）缺乏健全的管理機制。個別網(wǎng)點負責人不能正確認識業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理的關(guān)系，缺乏內(nèi)控意識和風險意識，只強調(diào)業(yè)務(wù)的開拓與發(fā)展，把主要精力用于本單位所承擔的各項目標及臨時性營銷任務(wù)方面，忽視制度和規(guī)程的嚴格執(zhí)行，使制度在執(zhí)行落實過程中大打折扣，以信任、情面代替了管理和紀律，導致一些問題屢查屢犯，得不到徹底根治。另外，少數(shù)行管理層對客戶經(jīng)理職業(yè)沒有正確的認識，工作中沒有相應的監(jiān)督制約機制，由于人員少而產(chǎn)生的職責不明確等問題還嚴重存在，網(wǎng)點主任兼客戶經(jīng)理，甚至還有前臺臨柜人員兼任客戶經(jīng)理的現(xiàn)象依然存在，在業(yè)務(wù)操作中他們掌握著內(nèi)控管理的重要環(huán)節(jié)，如果讓他們再掌握大量客戶信息的話，我們的客戶是否還能放心。要建立客戶經(jīng)理的日常管理機制，對客戶經(jīng)理的工作流程、崗位職責、考核辦法等制度，要建立一套相互關(guān)聯(lián)的管理辦法。三、防范和化解客戶經(jīng)理風險點的對策（一）嚴格管理，逐步建立起一支高素質(zhì)的客戶經(jīng)理隊伍。把好客戶經(jīng)理準入關(guān)，對其進行長期、持續(xù)性的培訓，造就與市場金融體制相適應的、德才兼?zhèn)涞目蛻艚?jīng)理，實施實行能上能下、能進能出的優(yōu)勝劣汰制度。（二）建立激勵機制。適當通過規(guī)劃晉升途徑，提供各種學習，培訓機會等方式，強化激勵作用。（三）加強風險提示，提高客戶金融風險意識。對客戶進行存款、基金、保險等投資安全提示和宣傳，通過在營業(yè)場所張貼發(fā)放宣傳材料和在網(wǎng)上銀行登載重要信息，提醒客戶妥善保管密碼和存折等，嚴格客戶經(jīng)理工作職責和經(jīng)營禁令，防范可能產(chǎn)生的風險。（四）加強對客戶經(jīng)理的監(jiān)督檢查，建立約束機制。嚴格按照“事前防范、事中控制、事后檢查”的管理原則，加強對客戶信息的管理和控制。遵守“為客戶保密”的原則，按照崗位職責設(shè)置業(yè)務(wù)權(quán)限，嚴禁違章操作。建立部門協(xié)調(diào)機構(gòu)，制定對客戶經(jīng)理詳細的內(nèi)控管理辦法，加強對客戶經(jīng)理的管理。（五）建立和完善操作風險管理的長效機制，提高操作風險防范管理水平。強化對客戶經(jīng)理重點業(yè)務(wù)、重點環(huán)節(jié)、重要事項規(guī)章制度的學習，規(guī)范客戶經(jīng)理的操作行為，有效遏制各類風險事件和差錯事故的發(fā)生。按照落實強化管理、努力提高案件防范能力的要求，進一步推進案件防范工作責任制。嚴格崗位設(shè)置和權(quán)限管理，有效防范風險，使客戶關(guān)系維護和業(yè)務(wù)營銷工作持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。第四篇：商業(yè)銀行會計風險與防范對策分析商業(yè)銀行會計風險與防范對策分析【摘要】商業(yè)銀行會計風險管理水平的高低代表商業(yè)銀行整體經(jīng)營管理水平的高低，在各商業(yè)銀行競爭日趨激烈的今天，進行有效的會計風險管理顯得越來越重要，如果對會計風險管理不善，再多的盈利也無法彌補會計風險發(fā)生帶來的損失。文章旨在分析商業(yè)銀行在日常經(jīng)營中造成會計風險的各種原因，并結(jié)合自身思考和分析給出相應的防范對策?！娟P(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；會計風險；防范對策一、概述近年來，我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，尤其是進行股份制改革后，各大銀行經(jīng)營日漸完善，資產(chǎn)規(guī)模不斷擴大，盈利能力持續(xù)增強，我國多家大型銀行排名居世界前列，英國《銀行家》雜志公布的2015年世界銀行排名，按一級資本排名，中國工商銀行、中國建設(shè)銀行、中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行均躋身世界前十。龐大的資產(chǎn)規(guī)模對我國銀行業(yè)的經(jīng)營管理水平也提出了更高的要求，進行有效的會計風險管理也就越來越重要。目前我國商業(yè)銀行機構(gòu)龐大、網(wǎng)點眾多，多家大行的網(wǎng)點數(shù)量在1萬個以上，這些網(wǎng)點是銀行拓展業(yè)務(wù)、服務(wù)客戶、創(chuàng)造效益的堡壘，但數(shù)量眾多的網(wǎng)點和機構(gòu)也給各銀行帶來了管理上的難題。隨著市場化環(huán)境下各家銀行之間的競爭愈演愈烈，各個銀行將工作的重心都放在提高盈利能力、營銷客戶、創(chuàng)造利潤上。為了爭奪客戶、搶占市場，容易對會計風險放松管理，隨之相伴而生的是因會計違規(guī)操作帶來的案件增加，給銀行的資產(chǎn)帶來了損失，也對銀行的形象帶來了不利的影響。二、商業(yè)銀行會計風險巴塞爾監(jiān)管委員會在《巴塞爾新資本協(xié)議》中對操作風險的定義是，由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。具體在實踐中，商業(yè)銀行會計風險主要體現(xiàn)在以下五個方面：（一）商業(yè)銀行會計人員違規(guī)操作風險商業(yè)銀行的會計操作人員是辦理銀行各項會計業(yè)務(wù)的人員，主要包括柜員、會計主管、網(wǎng)點負責人、其他會計操作人員等，業(yè)務(wù)操作人員的道德水平、職業(yè)操守決定著他們在日常操作的過程中是否會出現(xiàn)違規(guī)的行為。一些案件往往是會計操作員與會計主管甚至網(wǎng)點負責人相互勾結(jié)形成的。比如通過偽造印章等方式挪用客戶存款，利用網(wǎng)點管理漏洞開立虛假存單、承兌匯票等，這些業(yè)務(wù)往往一個人無法完成操作，操作上通常都需要主管授權(quán)才能完成。授權(quán)過程中有些會計主管漫不經(jīng)心，違規(guī)操作，不審核業(yè)務(wù)的合規(guī)性就隨意授權(quán)，給別有用心的員工可乘之機，以往就發(fā)生過多起員工挪用客戶存款購買彩票、股票的案件。另外，也有領(lǐng)導對員工威逼利誘，脅迫員工違規(guī)操作以達成自己的目的。同時，面對激烈的市場競爭，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)營銷壓力巨大，為了爭搶客戶，往往會出現(xiàn)為了給客戶提供便利越過制度進行操作，比如違規(guī)放貸、違規(guī)為客戶墊付資金等，出現(xiàn)“會計核算制度讓位于營銷”的不正常情況，從而帶來會計核算風險，而問題被發(fā)現(xiàn)時往往已經(jīng)造成了巨大的損失。（二）會計內(nèi)部控制制度不健全帶來的風險各商業(yè)銀行依據(jù)《會計法》和人民銀行、銀監(jiān)會出臺的各項規(guī)章，會針對本行會計操作出臺一系列的規(guī)章制度來約束員工行為，指導操作。但內(nèi)部控制制度眾多，流程不盡合理，對以往的會計制度清理不及時，有時往往會計管理