商業(yè)銀行風(fēng)險管理(編輯修改稿)
2025-02-12 15:20 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 主張銀行可以積極主動地通過借入資金的方式來維持資產(chǎn)的流動性，支持資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，獲取更高的盈利水平。 負(fù)債管理理論主張以負(fù)債的形式來保證銀行流動性的需要，使銀行的流動性和盈利性的矛盾得到協(xié)調(diào)。同時，將銀行管理的視角由單純的資產(chǎn)管理擴(kuò)展到負(fù)債管理，使銀行能夠根據(jù)資產(chǎn)的需要來調(diào)整負(fù)債的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)了銀行的主動性和靈活性，提高了銀行資產(chǎn)盈利水平。 第十章第二節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論與發(fā)展 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 (Assets and Liabilities Management Theory)產(chǎn)生于 20世紀(jì) 70年代后期。 資金負(fù)債綜合管理理論認(rèn)為，商業(yè)銀行單靠資金管理或單靠負(fù)債管理都難以達(dá)到流動性、安全性、盈利性的均衡。銀行應(yīng)對資產(chǎn)負(fù)債兩方面業(yè)務(wù)進(jìn)行全方位、多層次的管理，保證資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整的及時性、靈活性，以此保證流動性供給能力。 該 理論既吸收了資產(chǎn)管理理論和負(fù)債管理理論的精華，又克服了其缺陷，從資產(chǎn)、負(fù)債平衡的角度去協(xié)調(diào)銀行安全性、流動性、盈利性之間的矛盾，使銀行經(jīng)營管理更為科學(xué)。 第十章第二節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論與發(fā)展 資產(chǎn)負(fù)債外管理理論的發(fā)展階段 資產(chǎn)負(fù)債外管理理論主張銀行應(yīng)從正統(tǒng)的負(fù)債和資產(chǎn)業(yè)務(wù)以外去開拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，開辟新的盈利源泉。在知識經(jīng)濟(jì)時代，銀行應(yīng)發(fā)揮其強(qiáng)大的金融信息服務(wù)功能，利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)大力開展以信息處理為核心的服務(wù)業(yè)務(wù)。 該理論認(rèn)為，銀行在存貸款業(yè)務(wù)之外，可以開拓多樣化的金融服務(wù)領(lǐng)域，如期貨、期權(quán)等多種衍生金融工具的交易。 該理論還提倡將原本資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化為表外業(yè)務(wù)。 ? 背景： 20世紀(jì) 80年代之后，金融自由化、全球化浪潮和金融創(chuàng)新的迅猛發(fā)展，使得商業(yè)銀行的風(fēng)險呈現(xiàn)出多樣化、復(fù)雜化和全球化的趨勢。 ? 20世紀(jì) 90年代中后期，巴林銀行倒閉、亞洲金融危機(jī)等一系列事件顯示，損失是由信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等多重風(fēng)險共同作用而造成的。金融危機(jī)使人們更加關(guān)注全面的風(fēng)險管理。 ? 1988年巴塞爾資本協(xié)議的出臺標(biāo)志著國際銀行界相對完整的風(fēng)險管理原則體系基本形成。 ? 2023年巴塞爾新資本協(xié)議的提出，標(biāo)志著商業(yè)銀行風(fēng)險管理由以前單一的信貸風(fēng)險管理模式向全面風(fēng)險管理模式的轉(zhuǎn)變。 第十章第二節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論與發(fā)展 全面風(fēng)險管理理論的發(fā)展階段 全面風(fēng)險管理理論 全面風(fēng)險管理模式是一種以先進(jìn)的風(fēng)險管理理念為指導(dǎo)，以完善的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、科學(xué)的風(fēng)險管理過程、有效的風(fēng)險管理方法、深入人心的風(fēng)險管理文化以及風(fēng)險管理理念為核心的全新的風(fēng)險管理模式，它是目前國內(nèi)外商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展和競爭力提升的重要手段。 全面風(fēng)險管理，是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理策略、風(fēng)險理財措施、風(fēng)險管理的組織職能體系、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。 30 全面風(fēng)險管理理論 ? 1988年《巴塞爾資本協(xié)議》標(biāo)志全面風(fēng)險管理原則體系基本形成 ? (1)全球的風(fēng)險管理體系 ? (2)全面的風(fēng)險管理范圍 ? (3)全程的風(fēng)險管理過程 ? (4)全新的方法 ? (5)全員的風(fēng)險管理文化 建設(shè)全面風(fēng)險體系的意義 ? 全面系統(tǒng)、有計(jì)劃地提升銀行的風(fēng)險管理水平 ? 符合銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定 ? 積極地應(yīng)對日益激烈的市場競爭和日益復(fù)雜的風(fēng)險環(huán)境 ? 培育良好的風(fēng)險文化 ? 滿足銀行在資本市場發(fā)展和國際化的要求 管理信息系統(tǒng) 業(yè)務(wù)流程和政策 組織架構(gòu) 資本分配 業(yè)務(wù)單元的 RAROC 風(fēng)險（波動性）度量 客戶 銀行整體匯總 信用卡 按揭貸款 零售貸款 存款 公司金融業(yè)務(wù) 機(jī)構(gòu)金融業(yè)務(wù) 銀行整體的 RAROC RAROC－風(fēng)險調(diào)整資本收益率 風(fēng)險管理的目標(biāo)在于尋求收入和風(fēng)險之間的平衡點(diǎn) 資金業(yè)務(wù) 經(jīng)濟(jì)資本分配 設(shè)定限額 風(fēng)險管理體系建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié) 1. 識別銀行面臨的關(guān)鍵風(fēng)險 3. 分階段改進(jìn) 2. 明確風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和建設(shè)藍(lán)圖 4. 衡量風(fēng)險管理改進(jìn)的績效 5. 組織人員的學(xué)習(xí)和轉(zhuǎn)
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