【文章內(nèi)容簡介】 險管理問題，分析國際金融界對銀行監(jiān)管的外部監(jiān)督問題的研究動態(tài)，進而研討我國銀行風險外部監(jiān)管的現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨向。銀行風險管理是一個對銀行機構的組織管理問題，同時也是一個技術問題。先進的技術工具能夠?qū)鹑陲L險進行精確的識別、衡量和控制，以達到用最少的成本將風險導致的各種不利后果減少到最低限度，因此，在對銀行進行風險管理時采用先進的風險管理技術是具體落實風險管理的一個重要的步驟，也是國際金融理論界大力探究的一個領域。目前國際上已經(jīng)發(fā)展出了許多綜合運用數(shù)學、統(tǒng)計學和信息學等多種學科知識，對銀行風險進行識別、衡量的應用技術。目前，市場上多數(shù)商業(yè)銀行的風險管理技術的應用往往過多依賴于演繹推論與直覺判斷，不能進行科學的數(shù)量分析。尤其是風險管理技術中，關鍵的風險查勘及評價報告的編寫等工作，更是缺乏系統(tǒng)的工作程序、評價平臺和報告編寫模式。因此，需要加強發(fā)達國家先進技術手段的引進吸收，并加強國家合作，以最少的成本將風險導致的各種不利后果減少到最低程度。四、總結根據(jù)目前對風險管理問題的認識，考慮到我國銀行業(yè)的現(xiàn)狀，個人認為建設中國的銀行風險管理體系不是依靠一兩個措施就能實現(xiàn)的。必須綜合地運用內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的方法，積極采用先進有效的技術手段，才能改變現(xiàn)狀，達到嚴格風險管理的目的。銀行風險管理是一個復雜的系統(tǒng)工程，無論在國際國內(nèi)它都還處于一個在發(fā)展和完善的過程中。今后我國商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展方向應集中在構建以風險管理委員會為核心的風險管理組織體系，繼續(xù)推進全面風險管理模式，并擴大風險管理覆蓋的范圍，進一步提高風險管理的技術水平，運用內(nèi)部控制的方法，加強國際合作，構建完整的全過程風險管理體系。參考文獻：《我國商業(yè)銀行風險管理的問題及對策研究》王琳，《商業(yè)銀行風險管理簡介》第三篇：城市商業(yè)銀行風險管理初探城市商業(yè)銀行風險管理初探商業(yè)銀行是以信用為基礎、以經(jīng)營貨幣借貸和結算業(yè)務為主的高負債、高風險行業(yè)，商業(yè)銀行是在管理和控制風險的過程中實現(xiàn)盈利和發(fā)展的，這一行業(yè)屬性決定了風險管理的重要性。城市商業(yè)銀行成立時間較短，風險管理經(jīng)驗不足，抗風險能力相對較弱，強化城市商業(yè)銀行風險管理勢在必行。一、風險管理能力是構成商業(yè)銀行競爭力的根本首先，從理論上看，銀行的產(chǎn)品都應該有風險加價，風險管理水平低的銀行，對產(chǎn)品的風險加價就應該相應提高，而風險加價高，產(chǎn)品在市場上的競爭力就會受到削弱；反之，如果銀行不進行相應的風險加價，必然積累風險，將來風險暴露后也會沖減其利潤。因此，一家銀行能否實現(xiàn)長期穩(wěn)定的盈利，即能否有持久的競爭力，風險管理水平是一個根本的制約因素。其次，從實踐上看，在國內(nèi)外商業(yè)銀行的發(fā)展史上，因風險管理不當、資產(chǎn)質(zhì)量低下而導致倒閉、被政府接管的不乏其例。這些反面的案例警示我們，風險管理是商業(yè)銀行的生命線，是關乎到商業(yè)銀行經(jīng)營成敗及競爭力強弱的決定性因素。二、強化城市商業(yè)銀行風險管理措施（一）建立有效的風險防范和管理機制。首先應樹立先進的銀行風險管理觀念，尋找業(yè)務過程的風險點，衡量業(yè)務的風險度，在克服風險的同時從風險管理中創(chuàng)造收益。其次，要建立全面風險管理方法，將信用風險、市場風險及各種其他風險以及包含這些風險的各種金融資產(chǎn)與其它資產(chǎn)組合，承擔這些風險的各個業(yè)務單位納入到統(tǒng)一的體系中，對各類風險在依據(jù)統(tǒng)一的標準進行測量并加總，且依據(jù)全部業(yè)務的相關性對風險進行控制和管理。第三，健全風險管理體系。要從三個層面進行調(diào)整：一要適應商業(yè)銀行股權結構變化，逐步建立董事會管理下的風險管理組織架構。二要在風險管理的執(zhí)行層面，要改變行政管理模式，逐步實現(xiàn)風險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎上實現(xiàn)管理過程的扁平化。三要改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，實現(xiàn)以業(yè)務流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰(zhàn)略業(yè)務體為中心的風險管理體制。要逐步實現(xiàn)在業(yè)務部門設立單獨的風險管理部門，通過它在各部門之間傳遞和執(zhí)行風險管理政策，從業(yè)務風險產(chǎn)生的源頭進行有效控制。最后，要提高風險管理技術。使用內(nèi)部評級法和資產(chǎn)組合管理等先進的風險度量和管理重要技術。（二）組建全面風險管理部門。全面風險管理部門的職責是從銀行整體的角度細分風險、量化界定、專業(yè)管理，對不同部門公司、個人、資金等部門不同產(chǎn)品的信用風險、市場風險、操作風險，進行統(tǒng)一的計量、控制和報告。具體有如下幾個方面：一是負責內(nèi)部風險計量模型和內(nèi)部評級系統(tǒng)的設計、維護和修改；二是負責授信限額系統(tǒng)的設計和管理，包括行業(yè)限額、地區(qū)限額、客戶限額；三是負責授信政策制定和貸款組合管理；四是負責任職資格的管理。（三）重新定位現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)控的關系。在風險管理中應綜合運用現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)控兩種手段，實現(xiàn)優(yōu)勢互補、相輔相成，提高風險管理整體效能。如根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)控提供的線索制定現(xiàn)場檢查計劃，明確現(xiàn)場檢查重點；通過非現(xiàn)場監(jiān)控持續(xù)跟蹤監(jiān)測現(xiàn)場檢查所發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，提高現(xiàn)場檢查的針對性、實效性；借助現(xiàn)場監(jiān)管深挖、查清、吃透非現(xiàn)場監(jiān)管無法核實的問題；根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管的結果確定現(xiàn)場檢查的頻度、深度和廣度，實現(xiàn)差別監(jiān)管。在現(xiàn)場檢查方面，要按照風險管理總體目標框架要求，制定中長期風險管理規(guī)劃，以常規(guī)性、延續(xù)性檢查為主。要制定統(tǒng)一的現(xiàn)場檢查工作制度與操作細則，實現(xiàn)現(xiàn)場檢查立項、準備、現(xiàn)場操作、處理、結案各步驟的制度化、規(guī)范化，確保檢查質(zhì)量和監(jiān)管權威。要充分利用既有現(xiàn)場檢查成果，分析梳理監(jiān)管對象各項業(yè)務、各個環(huán)節(jié)上的風險因素，形成完整、系統(tǒng)的現(xiàn)場檢查程序，制定現(xiàn)場檢查手冊，在非現(xiàn)場監(jiān)控方面，要建立高效的非現(xiàn)場監(jiān)控網(wǎng)絡，提高信息獲取的深度、廣度、頻度和精度，為風險管理提供充分的依據(jù)。要設計出健全合理的風險管理指標體系。指標體系應能夠全面覆蓋銀行在業(yè)務運行中的資產(chǎn)負債變動情況、大額資金流向、資金清算及經(jīng)營效益信息，起到風險預警作用。（四）強化任職資格管理。有效的任職資格管理，是避免關鍵人員成為商業(yè)銀行隱患的根源，具有不可低估的重要性。銀行職員任職資格監(jiān)管，就是指對關鍵人員進行包括專業(yè)能力測評、道德素質(zhì)測評和其他任職資格測評等方面在內(nèi)的任職資格認證，并對不符合任職資格要求者進行干預與制裁。在實施任職資格管理時，應把握道德素質(zhì)測試和專業(yè)能力測試并重原則。兩類測試相輔相成，不可偏廢，共同確保商業(yè)銀行決策管理層德才兼?zhèn)?。其中，道德素質(zhì)測試側重于衡量關鍵人員的正直性和審慎度，主要考慮其商業(yè)信譽、犯罪記錄、財務狀況、與個人債務有關的民事行為、被專業(yè)機構拒絕錄取或退回經(jīng)歷、受相近行業(yè)監(jiān)管部門處罰的記錄及有問題的從業(yè)經(jīng)歷。專業(yè)能力測試則旨在衡量關鍵人員承擔職責的專業(yè)素養(yǎng)和執(zhí)業(yè)能力，主要考慮其執(zhí)業(yè)資格證書、從業(yè)經(jīng)驗和履歷。二是因“崗”制宜原則。商業(yè)銀行關鍵人員的涵蓋面很廣，分布在職責各異的諸多崗位，其影響力也大相徑庭。因此任職資格要求不宜一概而論，而應具體問題具體分析