【文章內(nèi)容簡介】 險(xiǎn)管理問題，分析國際金融界對銀行監(jiān)管的外部監(jiān)督問題的研究動態(tài)，進(jìn)而研討我國銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨向。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是一個對銀行機(jī)構(gòu)的組織管理問題，同時也是一個技術(shù)問題。先進(jìn)的技術(shù)工具能夠?qū)鹑陲L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行精確的識別、衡量和控制，以達(dá)到用最少的成本將風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低限度，因此，在對銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時采用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是具體落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的一個重要的步驟，也是國際金融理論界大力探究的一個領(lǐng)域。目前國際上已經(jīng)發(fā)展出了許多綜合運(yùn)用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)和信息學(xué)等多種學(xué)科知識，對銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、衡量的應(yīng)用技術(shù)。目前，市場上多數(shù)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的應(yīng)用往往過多依賴于演繹推論與直覺判斷，不能進(jìn)行科學(xué)的數(shù)量分析。尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)中，關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)查勘及評價報(bào)告的編寫等工作，更是缺乏系統(tǒng)的工作程序、評價平臺和報(bào)告編寫模式。因此，需要加強(qiáng)發(fā)達(dá)國家先進(jìn)技術(shù)手段的引進(jìn)吸收，并加強(qiáng)國家合作，以最少的成本將風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低程度。四、總結(jié)根據(jù)目前對風(fēng)險(xiǎn)管理問題的認(rèn)識，考慮到我國銀行業(yè)的現(xiàn)狀，個人認(rèn)為建設(shè)中國的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系不是依靠一兩個措施就能實(shí)現(xiàn)的。必須綜合地運(yùn)用內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的方法，積極采用先進(jìn)有效的技術(shù)手段，才能改變現(xiàn)狀，達(dá)到嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)管理的目的。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，無論在國際國內(nèi)它都還處于一個在發(fā)展和完善的過程中。今后我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向應(yīng)集中在構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，繼續(xù)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式，并擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋的范圍，進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平，運(yùn)用內(nèi)部控制的方法，加強(qiáng)國際合作，構(gòu)建完整的全過程風(fēng)險(xiǎn)管理體系。參考文獻(xiàn)：《我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的問題及對策研究》王琳，《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡介》第三篇：城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理初探城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理初探商業(yè)銀行是以信用為基礎(chǔ)、以經(jīng)營貨幣借貸和結(jié)算業(yè)務(wù)為主的高負(fù)債、高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，商業(yè)銀行是在管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的過程中實(shí)現(xiàn)盈利和發(fā)展的，這一行業(yè)屬性決定了風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。城市商業(yè)銀行成立時間較短，風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)不足，抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對較弱，強(qiáng)化城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理勢在必行。一、風(fēng)險(xiǎn)管理能力是構(gòu)成商業(yè)銀行競爭力的根本首先，從理論上看，銀行的產(chǎn)品都應(yīng)該有風(fēng)險(xiǎn)加價，風(fēng)險(xiǎn)管理水平低的銀行，對產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)加價就應(yīng)該相應(yīng)提高，而風(fēng)險(xiǎn)加價高，產(chǎn)品在市場上的競爭力就會受到削弱；反之，如果銀行不進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加價，必然積累風(fēng)險(xiǎn)，將來風(fēng)險(xiǎn)暴露后也會沖減其利潤。因此，一家銀行能否實(shí)現(xiàn)長期穩(wěn)定的盈利，即能否有持久的競爭力，風(fēng)險(xiǎn)管理水平是一個根本的制約因素。其次，從實(shí)踐上看，在國內(nèi)外商業(yè)銀行的發(fā)展史上，因風(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)、資產(chǎn)質(zhì)量低下而導(dǎo)致倒閉、被政府接管的不乏其例。這些反面的案例警示我們，風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的生命線，是關(guān)乎到商業(yè)銀行經(jīng)營成敗及競爭力強(qiáng)弱的決定性因素。二、強(qiáng)化城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理措施（一）建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和管理機(jī)制。首先應(yīng)樹立先進(jìn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，尋找業(yè)務(wù)過程的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，衡量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度，在克服風(fēng)險(xiǎn)的同時從風(fēng)險(xiǎn)管理中創(chuàng)造收益。其次，要建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法，將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)及各種其他風(fēng)險(xiǎn)以及包含這些風(fēng)險(xiǎn)的各種金融資產(chǎn)與其它資產(chǎn)組合，承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的體系中，對各類風(fēng)險(xiǎn)在依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測量并加總，且依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。第三，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。要從三個層面進(jìn)行調(diào)整：一要適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，逐步建立董事會管理下的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。二要在風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行層面，要改變行政管理模式，逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)管理過程的扁平化。三要改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰(zhàn)略業(yè)務(wù)體為中心的風(fēng)險(xiǎn)管理體制。要逐步實(shí)現(xiàn)在業(yè)務(wù)部門設(shè)立單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，通過它在各部門之間傳遞和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭進(jìn)行有效控制。最后，要提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。使用內(nèi)部評級法和資產(chǎn)組合管理等先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)度量和管理重要技術(shù)。（二）組建全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門。全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)是從銀行整體的角度細(xì)分風(fēng)險(xiǎn)、量化界定、專業(yè)管理，對不同部門公司、個人、資金等部門不同產(chǎn)品的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行統(tǒng)一的計(jì)量、控制和報(bào)告。具體有如下幾個方面：一是負(fù)責(zé)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和內(nèi)部評級系統(tǒng)的設(shè)計(jì)、維護(hù)和修改；二是負(fù)責(zé)授信限額系統(tǒng)的設(shè)計(jì)和管理，包括行業(yè)限額、地區(qū)限額、客戶限額；三是負(fù)責(zé)授信政策制定和貸款組合管理；四是負(fù)責(zé)任職資格的管理。（三）重新定位現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)控的關(guān)系。在風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)綜合運(yùn)用現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)控兩種手段，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)、相輔相成，提高風(fēng)險(xiǎn)管理整體效能。如根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)控提供的線索制定現(xiàn)場檢查計(jì)劃，明確現(xiàn)場檢查重點(diǎn)；通過非現(xiàn)場監(jiān)控持續(xù)跟蹤監(jiān)測現(xiàn)場檢查所發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，提高現(xiàn)場檢查的針對性、實(shí)效性；借助現(xiàn)場監(jiān)管深挖、查清、吃透非現(xiàn)場監(jiān)管無法核實(shí)的問題；根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管的結(jié)果確定現(xiàn)場檢查的頻度、深度和廣度，實(shí)現(xiàn)差別監(jiān)管。在現(xiàn)場檢查方面，要按照風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)框架要求，制定中長期風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，以常規(guī)性、延續(xù)性檢查為主。要制定統(tǒng)一的現(xiàn)場檢查工作制度與操作細(xì)則，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場檢查立項(xiàng)、準(zhǔn)備、現(xiàn)場操作、處理、結(jié)案各步驟的制度化、規(guī)范化，確保檢查質(zhì)量和監(jiān)管權(quán)威。要充分利用既有現(xiàn)場檢查成果，分析梳理監(jiān)管對象各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個環(huán)節(jié)上的風(fēng)險(xiǎn)因素，形成完整、系統(tǒng)的現(xiàn)場檢查程序，制定現(xiàn)場檢查手冊，在非現(xiàn)場監(jiān)控方面，要建立高效的非現(xiàn)場監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，提高信息獲取的深度、廣度、頻度和精度，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供充分的依據(jù)。要設(shè)計(jì)出健全合理的風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系。指標(biāo)體系應(yīng)能夠全面覆蓋銀行在業(yè)務(wù)運(yùn)行中的資產(chǎn)負(fù)債變動情況、大額資金流向、資金清算及經(jīng)營效益信息，起到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警作用。（四）強(qiáng)化任職資格管理。有效的任職資格管理，是避免關(guān)鍵人員成為商業(yè)銀行隱患的根源，具有不可低估的重要性。銀行職員任職資格監(jiān)管，就是指對關(guān)鍵人員進(jìn)行包括專業(yè)能力測評、道德素質(zhì)測評和其他任職資格測評等方面在內(nèi)的任職資格認(rèn)證，并對不符合任職資格要求者進(jìn)行干預(yù)與制裁。在實(shí)施任職資格管理時，應(yīng)把握道德素質(zhì)測試和專業(yè)能力測試并重原則。兩類測試相輔相成，不可偏廢，共同確保商業(yè)銀行決策管理層德才兼?zhèn)?。其中，道德素質(zhì)測試側(cè)重于衡量關(guān)鍵人員的正直性和審慎度，主要考慮其商業(yè)信譽(yù)、犯罪記錄、財(cái)務(wù)狀況、與個人債務(wù)有關(guān)的民事行為、被專業(yè)機(jī)構(gòu)拒絕錄取或退回經(jīng)歷、受相近行業(yè)監(jiān)管部門處罰的記錄及有問題的從業(yè)經(jīng)歷。專業(yè)能力測試則旨在衡量關(guān)鍵人員承擔(dān)職責(zé)的專業(yè)素養(yǎng)和執(zhí)業(yè)能力，主要考慮其執(zhí)業(yè)資格證書、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和履歷。二是因“崗”制宜原則。商業(yè)銀行關(guān)鍵人員的涵蓋面很廣，分布在職責(zé)各異的諸多崗位，其影響力也大相徑庭。因此任職資格要求不宜一概而論，而應(yīng)具體問題具體分析