【文章內容簡介】 準3通訊費指因公使用通訊工具而發(fā)生的費用，包括移動電話、尋呼機等。通訊費一律實行憑票限額包干報銷制。3移動電話指入網電話，充值卡不予報銷。使用移動電話的員工，其裸機的購置費及上戶費等一律由使用者本人負擔。3通訊費報銷標準： 部 門 級 別 每月限額營銷部門 總 監(jiān) 600元 經 理 400元 主 管 300元 業(yè)務員 200元綜合部門 總 監(jiān) 500元 經 理 300元 主 管 200元 特別崗位 200元限額以下憑話費單據實報銷，差額不補；享受通訊費補貼的出差人員的國內漫游費按80%據實報銷，其當月話費單除國內漫游費外，其余話費按規(guī)定標準報銷，超支月份不彌補不足月份的通訊費。綜合部門特別崗位人員須由部門上報，經總裁批準確定。3享受通訊費報銷標準的人員必須保持24小時（含節(jié)假日）通訊暢通。業(yè)務招待費標準業(yè)務招待費是指因工作需要招待客戶和有關部門人員而發(fā)生的費用。4各部門人員因公接待外單位人員，建議安排工作餐，需要到外面宴請的，須事先取得部門經理、總監(jiān)或主管副總裁同意，否則不予報銷。部門需安排接待工作餐的，須經部門經理、總監(jiān)或主管副總裁批準并報行政辦公室登記備案，記入部門招待費。4各部門人員因公出差確需應酬的，須事前電話請示部門經理、總監(jiān)或主管副總裁同意，限額接待。4招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由。辦公費標準4辦公費是指辦公用品、印刷品及其他辦公物料等項目的支出。公司辦公費統(tǒng)一由行政辦公室指定專人進行控制與管理。各部門年初編制預算，按月分解編制，經研究核準后，必須在限額內領取使用，超支不報。4各部門申請購置辦公用品、印刷品時，需注明用途、數量、規(guī)格型號，行政辦公室需查明是否可調節(jié)使用，再確定是否購買，報行政總監(jiān)審批后執(zhí)行。4行政辦公室負責辦公用品領發(fā)的人員，每月需填報辦公用品、印刷品的領、發(fā)、存報表，按部門分類歸檔，報送財務部和各有關部門。其他費用標準4誤餐補貼。公司員工根據公司規(guī)定，免費享受工作午餐，如員工在市內辦理公務，因故不能返回享受工作午餐的，按工作餐標準給予誤餐補貼，但陪同宴請客戶及市外出差人員不享受誤餐補貼。誤餐補貼由行政辦公室負責發(fā)放，公司員工憑領取的未使用的工作餐券每月最后一天到行政辦公室換取現金，由行政辦公室統(tǒng)一到財務部報賬。4禮品費。因工作特殊需要，需贈送有關部門人員或客戶禮品的，須經總裁同意由行政辦公室統(tǒng)一采購，個人不得私自贈送禮品。4加班費。加班費由人力資源部按國家和公司有關規(guī)定辦理，月底隨同工資一起發(fā)放。50、司機出車補貼。司機工作時間（9：00—17：00）在市區(qū)內出車，不計算出車補貼；司機工作時間以外加班，視不同情況分別處理：⑴、加班取件：按實際用車時間，填寫加班單，行政辦公室統(tǒng)一上報，由人力資源部計入當月工資發(fā)放；⑵、接送客戶：只負責接送客戶，按加班取件辦法處理；全程跟車陪同客戶的，原則上不得隨同客戶一起用餐和娛樂，司機用餐須自行解決：a、司機自己解決用餐的，公司按工作餐標準發(fā)放伙食補貼，并按實際用車時間（含等候時間）計算加班補貼；b、司機隨同客戶一起用餐未與客戶一起娛樂的，不計算伙食補貼，但按實際用車時間（含等候時間）計算加班補貼；c、司機隨同客戶一起用餐和娛樂的，不計算伙食補貼，但按實際接送時間（不含等候時間）計算加班補貼。⑶、其它情況：按加班取件辦法處理。⑷、司機雙休日和節(jié)假日加班，參照以上規(guī)定及國家、公司有關規(guī)定辦理。其他規(guī)定5主管及以上人員的職務以人力資源部的正式聘任通知為準，對外使用的職務不對內使用，也不享受本制度規(guī)定的各項對應級別標準報銷有關費用。5休探親假人員的費用報銷標準按人力資源部的規(guī)定執(zhí)行。5備用金借支和報銷單據的審核，財務部隨時受理，但報銷款的領取時間為每周星期二、四，其余工作日財務部不辦理。5本制度自修訂之日起實行。5本制度由財務部負責解釋。費用報銷規(guī)定 第一條 現金報銷需填制報銷憑證，按憑證內容要求在“摘要”處填寫報銷內容及金額，由部門經理、審核人員、總經理審核簽字后交財務核報。（附流程）。第二條 申購物品須事先填制物品申購單，經部門經理、辦公室簽字后交財務部，物品單價在300元以上（含300元）須總經理審核簽字，未經審批，擅自購買者不得報銷。財務人員審核時應對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務核報。（附流程）第三條 員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發(fā)票每人每餐報銷10元。外出聯(lián)系工作，應乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經部門經理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地。第四條 業(yè)務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費用在1000元以上者應事先填制特批單，報總經理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業(yè)務招待費在報銷時須向部門經理、審核人員主動說明，并由經辦人及部門經理在該張發(fā)票背后簽字。（附流程）第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先填制特批單，經總經理簽字后交財務部。財務人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。（附流程）第六條 員工參加有關于本職工作的進修需經部門經理、總經理同意，并至管理部登記備案，所發(fā)生培訓費用按公司制定有關規(guī)定予以報銷。第七條 員工因病就診發(fā)生的費用按公司有關醫(yī)療費用報銷規(guī)定執(zhí)行。第八條 員工因探病發(fā)生的費用，除受總經理委派外，均不能報銷。第九條 手機費：凡公司員工領用手機每月月租控制在200元以下，超出部分由領用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度，應填制特批單，經總經理批準。第四篇：《借款和費用報銷及審批程序制度》借款和費用報銷及審批程序制度總 則為嚴格控制費用支出，加強費用管理，提高公司效益，本著合理、節(jié)約的原則，根據公司財務管理制度的有關規(guī)定，制定本制度。本制度適用對象為公司總監(jiān)及以下人員，副總裁及以上高層管理人員費用按實報銷，無出差補貼。備用金借支程序各部門人員為保證公務的合理需要，按審批權限報批后，可向財務部預支一定數額的備用金。備用金借支程序：借支人填制借支單，按第13條規(guī)定權限審批后交費用會計編制記賬憑證，由稽核崗位會計復核，出納根據復核后的記賬憑證，向借支人支付備用金，同時借支人須在記賬憑證上簽字。借支2000元以上的大額備用金須提前一天通知財務部。管理部門公務較多的人員可申請實行定額備用金制度，即可預支保證公務合理需要的一定限額備用金，報銷時可不抵借支，直接支取現金。實行定額備用金制度的人員須經財務部和總裁認可。備用金借支人須在公務完畢后5個工作日內到財務部結清備用金，實行定額備用金的借支人須每2個月結清一次。借支人必須按規(guī)定時限及時結清備用金，前款不清后款不借。每年12月31日前，除12月下旬借支的外其余所有個人借支的備用金都必須結清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。借支單是財務賬務處理的依據之一，除當日借支當日歸還的以外，報銷費用時借支單不予退還；歸還多借備用金時，由出納開具收據給報銷者本人，借支單也不予歸還，收據須妥善保管備查。備用金是為保證公務需要而設，因私不得借支備用金。費用報銷程序費用報銷程序：報銷人按下款要求自行粘貼票據并填制費用報銷單或差旅費報銷單，按第13條規(guī)定權限審批后交費用會計編制記賬憑證，由稽核崗位會計復核，出納根據復核后的記賬憑證向報銷人支付報銷款或收取歸還的備用金余款；出納收取歸還的備用金余款須向報銷人開具收據，借支單不予退回；報銷人領取報銷款項須在記賬憑證上簽字。1對原始票據的要求：⑴、所有票據必須是合法的正式發(fā)票，除定額票據外，其余票據都必須是經復寫紙一次性套寫清楚的票據，收據（財政票據除外）及白條不予報銷；公務中因個人原因違章的罰款單據不予報銷； ⑵、原始票據的粘貼：交通票據等小票據的粘貼范圍以粘貼單大小為界，須緊靠粘貼單頂界和右界從右往左橫向粘貼，覆蓋粘貼的相鄰票據間須留出一定間隔距離，票據較多時，可分行粘貼，不得豎向粘貼。原始票據必須按交通票據、住宿票、招待票、通信票等不同類別和不同金額，分門別類進行粘貼，不能混合粘貼。⑶、除交通票據外的其他票據，報銷人須在每張票據正面空白處注明票據金額開支的用途并簽名。裝卸費、運雜費、倉租費、保險費等票據須注明業(yè)務流水號或出口發(fā)票號并簽名。⑷、不符合上述規(guī)定要求的報銷單據，財務部有權退回，要求報銷人重新整理。1費用報銷后，由財務部記入個人費用登記簿，按月上報總裁審核。業(yè)務員的費用列入個人銷售費用進行成本考核。審批權限1備用金借支和費用報銷的審批權限：⑴、備用金借支和費用的報銷金額在2000元（不含本數）以下的，由部門經理確認，總監(jiān)或主管副總裁審核，財務部經理復核后，報總裁審批；⑵