【文章內容簡介】 單位一般工作人員為標準接待每人標準100150元，其他供應外協(xié)單位及外派來普通學習人員為普通接待（工作餐）每人標準30元以內。2：未經批準而超出標準的接待費，由接待申報人自負。3：接待人員一般情況下由對口職能科室負責人與相關人員陪同，確因工作需要招待重要客人，各相關部門可請分管領導出席。陪餐人數一般控制在23人4：凡普通接待，中午一律不準飲酒；其他招待外來人員的用餐場合，陪餐人員必須飲酒的，必須適量，不得因酒誤事或損害公司形象。5,：所有招待用煙、酒全部自帶項目統(tǒng)一采購的招待用煙酒，原則上不充許自行在飯店購買。項目招待用煙、酒由專人負責采購，綜合部保管、發(fā)放，各部門需要領取時需先向項目經理申請，領用時填寫領用單，綜合部做好臺賬登記。五,定點招待: 為了更好規(guī)范招待費用及體現(xiàn)招待品質，項目住宿的接待由綜合部統(tǒng)一在指定賓館預定，事先須由對口接待部門提前請示項目領導審批，并及時通知綜合部包括人數，招待規(guī)格，住宿天數等內容。住宿完畢后將房卡放置賓館前臺，由綜合部統(tǒng)一結算付款。職工教育經費：經項目批準在外短期學習和培訓的在職人員的交通費、住宿費、培訓費（不含資料）據實報銷，培訓費由項目上報公司列銷，未經批準自行學習培訓的費用全部自理。醫(yī)療費：職工住院費，按公司有關規(guī)定辦理，報公司醫(yī)保部門審核報銷；門診費不予報銷，按公司規(guī)定的標準隨工資發(fā)放。1差旅費用報銷規(guī)定：為了有效地控制公司差旅費的開支，充分體現(xiàn)公司職工公平、公正、合理享受自己的權益，結合本項目的實際，制定本條例；本著從簡、節(jié)約原則，實行合理開支；出差要有嚴格的審批管理制度，充分利用現(xiàn)代化的通訊手段，減少出差次數和出差人數，嚴格審核批準出差時間、出差事由，不得拖延出差天數，確保在源頭上控制差旅費的增長。①因公出差一般情況下不準乘坐飛機，確需乘坐飛機的，必須報項目經理同意。職工報銷差旅費必須出具經項目經理審批的因公出差審批單（詳細說明出差的事由、目的地、天數、起止時間）。②職工參加局、公司組織的股東大會、職代會、黨代會、黨委全會、團代會、工作會議及經營活動會等，按出差計算。住宿費按會議安排據實報銷，會議期間不享受伙食補助。③參加公司以上單位統(tǒng)一組織的學習班、培訓班，學習期間不超過六個月的，10 天以內按每人每天 20 元伙食補助，10 天以上（從 11 天起）每人每天 6 元伙食補助，三個月以上六個月以內每人每天 4 元伙食補助，六個月以上不予補助。④在外地出差期間的市內交通費，省會城市每人每天可憑票報銷 30 元，省會以下城市每人每天可憑票報銷 20 元，無票者不報銷市內交通費，自帶交通工具者不報銷市內交通費。⑤項目職工出差期間無論乘坐火車或汽車、輪船，凡車船上連續(xù)乘坐 10 小時以上者，每滿 10 小時另計發(fā)乘車補助費 20 元，滿 5 小時不足 10 小時者減半計發(fā)。⑥出差住宿費標準：特殊地區(qū)：公司領導每人每天 250元，部、室負責人每人每天200元，部室以下人員每人每天150 元；一般地區(qū)：項目領導每人每天 200 元，部、室負責人每人每天 150元，部室以下人員每人每天 100 元；若兩人以上同行出差的，兩人可同住一個房間的，應本著節(jié)約的原則，必須同住一個房間，標準不超過 200元 / 。住宿費用憑票在標準內據實報銷，超額部分個人自理。（住宿費發(fā)票必須注明入店起止日期、人數、天數）。⑦職工調入時按接到公司人力資源部通知時間內報銷從單位所在地或家庭所在地到報到地點的車船費、住宿費據實報銷。⑧正式職工探親差旅費實行包干，標準按公司有關規(guī)定執(zhí)行，在每年 12 月統(tǒng)一造表核發(fā)，不再報銷任何費用。1宣傳費：本著必要、適度的原則開支。1勞動保護費：職工在調入項目后，被褥由項目部購買，個人生活用品應自行購買；確因工作需要購買防護用品的，由辦公室負責書面申請報項目經理批準。1過節(jié)慶典費國家法定的“清明”“”“端午”“”“元旦” “春節(jié)”六個節(jié)日，根據項目實際情況發(fā)放過節(jié)費。1會議伙食補助項目組織的現(xiàn)場觀摩會等，人均標準 20 元 / 天。1職工就餐伙食費按《辦公室費用管理辦法》執(zhí)行。1其他費用開支：除上述各項費用外，其他費用開支實行專項審批制度。由各部室根據需要寫出書面報告，報項目經理審批。各項業(yè)務的處理應及時報賬，費用的列銷不得跨月。第三篇：費用報銷制度公司費用報銷制度一、目的為了加強對費用、支出報銷的管理和便于本公司成本費用的核算以及其他財務工作的開展，結合本公司的實際經營情況特制定本制度。本制度中所稱費用是指差旅費、業(yè)務招待費、通訊費、辦公費及其他費用。二、辦公費報銷制度辦公費指日常辦公耗用的電腦耗材（如打印紙、傳真紙、墨盒、硒鼓、磁盤等）、辦公文具（如筆、計算器、文件夾、便箋等）、辦公場所的零星維修費用和辦公過程中發(fā)生的各項雜費等。辦公費的報銷必須在不超過預算申請表總金額內報銷。辦公用品的購買由商務1部人員負責，并經領導批準后購買，如有變更，必須通知財務部備案。辦公用品采購必須附采購物品清單。三、汽車費報銷：汽車費用（油耗、修理、保養(yǎng)、保險、年審、停車、養(yǎng)路等費用）應控制在部門預算范圍內。報銷時應附上經營運管理部審核的“付款申請單”。四、出差管理外地出差差旅費報銷原則出差時，應先做好相關行程路線安排，并填寫《出差申請單》及《費用預算申請單》向公司領導申請，確認后商務2部備案，出差歸來報銷時，必須有《出差申請單》附在差旅費報銷單后面方能報銷。省內出差只報銷省內長途客運車票，如乘坐火車者，只報銷火車硬座車票；省外出差只報銷火車硬臥。員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的部分。五、差旅費差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括長途交通費、住宿費、餐飲費、其他公務雜費等。員工出差使用交通工具為火車、汽車普及工具（省外出差火車限乘硬臥，如坐硬座給予硬座50%的補助）。特殊情況，經公司領導批準后，可選擇飛機。違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票（硬座）報銷（超出部分由個人支付）。出差過程中，如發(fā)生業(yè)務應酬費的，應附上經審批的“業(yè)務應酬費申請表”。員工外出期間產生的公務費，如文件復印費、傳真費等，實報實銷。公司員工的手機話費在公司報銷標準內給予報銷，但手機出現(xiàn)三次打不通（無論任何原因），不能報銷該月電話費。六、招待費用審批制度招待費用指接送客戶、接待用餐、贈送禮品、交際應酬所發(fā)生的各項費用。為了公司業(yè)務開展順利，各部門在預算范圍內可根據具體情況安排接待用餐或贈送禮品。所有贈送禮品必須事先上報公司領導批準，并計入相關部門負責人的招待費用限額。禮品發(fā)票必須附禮品清單。每月累計報銷的招待費，要在其發(fā)票的背面注明：所招待部門、招待的原因及金額等，沒有注明的不予報銷。每次招待用餐的標準，必須經公司領導書面批準；若情況特殊可以先電話請示，二天之內將書面文件補充上交公司領導批示。逾期不補不予報銷相關招待費。七、備用金管理根據工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，并填寫《預算申請單》，借支額度根據實際需要確定，由公司領導簽批。備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經公司領導簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。八、報銷管理公司各人員的報銷票據由商務1部審核簽字后交由公司領導簽字。然后在商務2部進行報銷。報銷金額與《預算申請單》上的金額不能懸殊太大。否則超出部份由個人承擔。所有票據必須是合法的正式發(fā)票，除定額票據外，其余票據都必須是經復寫紙一次性套寫清楚的票據，收據（財政票據除外）及白條不予報銷，公務中因個人原因違章的罰款單據不予報銷。九、原始憑證有效性的規(guī)定經辦人員在費用支出時，應取得真實合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準予報銷：（1）稅務機關批準的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務發(fā)票；（2）財政機關批準并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據；（3）郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據、支出證明單；（4）經辦人員取得的合法憑證時，應按以下要求規(guī)范填寫，否則，視為無效憑證，不予報銷：“客戶名稱”欄：統(tǒng)一填寫“遵義樺坤有限公司”；“品名規(guī)格”欄：按實際情況分項目填寫，在具備銷售、提供勞務單位開具的購貨或支出清單的情況下，可合并填寫，其他必須有明細清單；“金額”欄：小寫前以“￥”封頭，大寫金額合計欄前以“幣”或“”封頭，尾數為“0”時以“零”填充。開票人：填寫具體完整的開票人姓名；發(fā)票印鑒：加蓋銷貨單位或提供勞務單位發(fā)票專用章或財務專用章，且清晰可見；票面痕跡：發(fā)票不得有任何的涂改、偽造。十、處罰條例違反報銷制度處罰條例：為了很好的貫徹報銷制度的實施，避免違規(guī)現(xiàn)象的出現(xiàn)，使報