【文章內容簡介】 供與借款有關的資料。二、根據借款條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限、利率等三、了解借款人的生產經營活動與財務活動四、依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息五、借款人未能履行借款合同規(guī)定義務的，貸款人有權依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款六、貸款人在貸款將受或已受損失時，可根據合同規(guī)定采取使貸款免受損失措施的權利義務：一、應當公布所經營的貸款的種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢二、應當公開貸款審查的資信內容和發(fā)放貸款的條件三、貸款人應當審議借款人的借款申請并及時給予答復四、應當對借款人的財務、生產、經營情況保密，但依法查詢者除外限制：一、貸款的發(fā)放必須嚴格執(zhí)行資產負債比例管理的有關規(guī)定二、有下列情形者，不得對其發(fā)放貸款：不具備《貸款通則》規(guī)定的資格和條件生產、經營或投資國家明文禁止的產品、項目的違反國家外匯管理規(guī)定的建設項目未獲批準的生產經營或投資項目未取得環(huán)境保護部門許可的未清償債務、落實原有貸款或相應擔保的有嚴重違法經營行為的三、未經批準，不得對自然人發(fā)放外幣幣種貸款四、自營貸款除規(guī)定利息外，不得收取其他任何費用；委托貸款除規(guī)定手續(xù)費外，不得收取其他任何費用五、不得給委托人墊付資金六、嚴格控制信用貸款、積極推廣擔保貸款 3 貸款原則的概念指銀行對借款人發(fā)放貸款的基本原則，是銀行和借款人必須共同遵守的行為準則，也是約束銀行貸款活動的行為規(guī)范效益性、安全性、流動性原則的概念效益性：指商業(yè)銀行通過發(fā)放貸款而獲取利息收入、增加銀行利潤的能力。安全性：指商業(yè)銀行在經營信貸業(yè)務過程中，要避免信貸資金遭受風險和造成損失。流動性：包括負債的流動性（指銀行以合理的成本隨時舉借新債以滿足資金需求的能力）和資產的流動性（指銀行資產在無損狀態(tài)下迅速轉換為現金的能力）“三性”的實現途徑、關系及協調 效益性的實現途徑：從銀行自身經濟效益的角度出發(fā)，實現利息收入的最大化努力降低信貸業(yè)務經營成本優(yōu)化貸款投向提高經營管理水平安全性的實現途徑：加強貸款的資信調查落實貸款的擔保條件把好貸款審批關加強貸款檢查強化對有問題貸款的管理流動性的實現途徑：正確選擇貸款的投向優(yōu)化貸款期限結構合理確定貸款期限加強貸款質量管理，保證到期足額收回貸款三性的關系：從總體上看，這三項原則是統(tǒng)一的，它們從不同的方面共同保證銀行貸款活動有序、高校的進行。其中安全性是關鍵，流動性是條件，效益性是目標。但是這三項原則之間往往又存在矛盾。要通過不同經營環(huán)境，不同經營條件下側重點的不同選擇，實現效益性、安全性、流動性的動態(tài)平衡。協調：協調的準則是在保證貸款的安全性和流動性的基礎上，提高貸款的效益性，這不僅不會影響貸款的效益，反而會使貸款的盈利性增加更多也更持久。協調貸款的“三性”原則，還要根據不同時期的經營環(huán)境，有所側重的加以協調。6 貸款政策的概念指銀行為指導貸款決策而制定的規(guī)則和程序制定貸款政策的依據一、有關法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策二、銀行的資本金狀況三、銀行負債結構四、服務地區(qū)的經濟條件和經濟周期五、銀行信貸人員的素質六、商業(yè)銀行競爭的發(fā)展戰(zhàn)略和內控原則貸款政策的基本內容，作用與調整 基本內容：貸款的經營方針及經營目標 貸款的發(fā)展戰(zhàn)略 貸款的法律法規(guī) 貸款的規(guī)模 貸款結構 貸款工作規(guī)程與權限劃分 貸款抵押與擔保 貸款定價 此外貸款政策通常還包括貸款風險分類、不良貸款管理、貸款呆賬準備金提取及呆賬核銷、關系人貸款管理、貸款檔案管理以及貫徹執(zhí)行貸款政策的具體措施和辦法。作用：有利于信貸人員執(zhí)行統(tǒng)一的標準有利于提高貸款管理效率有利于控制貸款風險，提高貸款質量調整：要根據銀行內部條件和外部環(huán)境變化，特別是國家產業(yè)政策調整，及時修改和補充貸款政策，引進新的管理技術和方法，以適應貸款管理的需要。貸款方式的含義，貸款用途的含義，貸款方法的含義，貸款期限的含義，提款期的含義，寬限期的含義，還款期的含義 貸款方式：是指貸款的發(fā)放形式，它體現銀行貸款發(fā)放的經濟保證程度，反映貸款的風險程度。貸款用途：指銀行貸款在再生產過程中具體與哪種生產要素相結合，是對借款人使用貸款的具體要求貸款方法：指貸款管理的具體辦法，該辦法規(guī)定企業(yè)如何取得和使用存款，銀行如何在數量上控制這種貸款貸款期限：指貸款人限定借款人使用貸款資金的時間，即從合同簽訂之日起到合同債務清償日止的期間提款期：指從借款合同生效之日開始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止寬限期：指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間，有時也包括提款期還款期：指從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全部本息清償日止的期間 10 確定貸款用途的依據，確定貸款期限的依據，貸款方式的種類，貸款方法的種類 確定貸款用途的依據：一、銀行信貸資金的可供能力二、國家對信貸杠桿的利用程度三、經濟發(fā)展的客觀需要四、企業(yè)業(yè)務經營的性質確定貸款期限的依據：借款人的生產經營周期、還款能力以及貸款人的資金供給能力貸款方式的種類：一是信用貸款 二是擔保貸款 三是票據貼現貸款（管理）方法的種類：一是存量控制法 二是流量控制法自營貸款、委托貸款、定期貸款、不定期貸款、信用貸款、擔保貸款、票據貼現 自營貸款：指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款委托貸款：指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金、由貸款人（即受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協助收回的貸款定期貸款：指具有固定償還期限的貸款 不定期貸款：指銀行授信時不能確定或無明確償還期限的放款，屬于短期臨時性貸款、主要有通知貸款和透支 信用貸款： 擔保貸款： 票據貼現：貸款申請、貸款調查、對借款人的信用評估、貸款審批、貸款發(fā)放、貸款檢查、貸款收回、貸款法律文件的重要性、貸款法律文件的種類、貸款法律文件的協商和簽署貸款申請：凡符合借款條件的借款人在銀行開立結算賬戶與銀行建立信貸關系后，可填寫《借款申請書》向銀行申請借款 貸款調查：指銀行收到借款申請后進行的調查；主要包括借款申請書內容的調查和貸款可行性的調查（借款人的人品 借款的合法性 安全性 贏利性）對借款人的信用評估：指銀行在對貸款人進行調查的基礎上，根據掌握的資料，對借款人進行信用評估劃分信用等級貸款法律文件的重要性：明確風險發(fā)生后借貸雙方的權利和義務，為處理糾紛、依法收貸奠定扎實的基礎，最大限度地減少貸款人的損失貸款法律文件的種類：包括：貸款合同 保證合同 抵押合同 質押合同 提款申請 保險權益轉讓書 合同公證 登記文件貸款法律文件的協商和簽署：原則是平等協商 誠實信用第五章 銀行信貸管理制度貸款卡的概念貸款卡是中國人民銀行統(tǒng)一印制的，發(fā)給注冊地借款人的磁條卡，是借款人憑以向各金融機構申請辦理信貸業(yè)務的資格證明，貸款卡編碼唯一，貸款卡在全國通用。銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)的概念、系統(tǒng)的功能及管理制度概念：是以銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)為管理手段，通過對金融機構信貸業(yè)務和借款人信息的登記，全面反映借款人資信情況，為金融機構提供借款人資信咨詢服務，并對金融機構和借款人的信貸行為進行監(jiān)控的金融監(jiān)管服務制度。功能：一、中國人民銀行城市中心支行按國家技術監(jiān)督局的統(tǒng)一組織機構代碼，對借款人有關信息進行登記、建檔。二、金融機構與借款人的業(yè)務情況和借款人的重要事項和信息以聯網或送盤等方式每天想中國人民銀行城市中心支行中心數據庫報送三、金融機構可根據授權使用網絡或電話等多種方式向中心數據庫了解借款人的各項重要信息四、中國人民銀行能夠及時了解金融機構的各項業(yè)務狀況，并對其進行監(jiān)測五、對數據庫進行備份、恢復和參數設置、確保系統(tǒng)的信息安全 3 貸款卡狀態(tài) 有“有效”“暫停”“注銷”三種有效：貸款卡正常使用 暫停：暫時無效的貸款卡 注銷：不能使用的貸款卡貸款授權的概念，授權主體的概念，授權對象的概念，貸款轉授權的概念，貸款再轉授權的概念貸款授權：指貸款授權主體就貸款業(yè)務經營和管理中的有關權力事項，對貸款授權對象所作出的一種限制性規(guī)定，主要表現為對貸款授權對象資格的認定、對貸款授權對象行使權力范圍的界定、對貸款授權對象權力大小的限定以及授權主體管理貸款授權事項的某系原則等授權主體：指有資格對貸款權力資源直接行使使用權、配置權和管理權的經濟實體，在具體形式上表現為法人或法人代表授權對象：指直接接受貸款授權主體對貸款權力事項的有關安排，并在規(guī)定的權利范圍和權限限度內行使對貸款權利資源的使用權和一定管理權的當事人貸款轉授權：指貸款轉授權主體對貸款權力資源直接行使再配置權貸款再轉授權：指貸款再轉授權主體對貸款再轉授權對象授予一定范圍和一定水平的貸款批準權和對貸款審批的管理權貸款授權制度體系的內容，貸款授權方案的內容貸款授權制度體系內容：貸款授權主體 貸款授權對象 貸款授權范圍 貸款授權對象的確定標準 貸款批準權限的確定與調整 貸款授權方式 貸款轉授權與再轉授權 貸款授權管理等要素購成貸款授權方案的內容：一、確定貸款授權人名單二、貸款批準權限種類的設置三、貸款批準權限水平的確定四、貸款授權分行管理等級的確定五、對貸款授權有效期的規(guī)定 6 授信的概念，統(tǒng)一授信的概念，集團統(tǒng)一授信的概念授信：指銀行向客戶直接提供資金支持，或對客戶在有關經濟活動中的信用向第三方做出保證的行為統(tǒng)一授信：指銀行作為一個整體，集中統(tǒng)一地識別、管理客戶的整體信用風險，統(tǒng)一地向客戶提供具體授信支持，并集中管理、控制具體授信業(yè)務風險。集團統(tǒng)一授信：指銀行將某一企業(yè)集團若干獨立企業(yè)法人作為一個整體，評價、管理、監(jiān)控其信用風險統(tǒng)一授信的產生、原則和機制產生：分別授信給銀行的經營帶來了巨大的不良影響，也給客戶帶來了諸多不便，為了提高工作效率，也更好的管理客戶信用風險，便有了統(tǒng)一授信的理念原則：授信主體的統(tǒng)一（即一個機構來授信）授信形式的統(tǒng)一 授信幣種的統(tǒng)一 授信對象的統(tǒng)一機制：一、銀行相關部門的職責二、授信業(yè)務審查要點集團客戶統(tǒng)一授信管理的目的是銀行有效管理客戶信用風險的需要是為客戶提供優(yōu)質服務的需要貸款管理責任制的概念，貸款管理行長負責制的概念，貸款審批責任制的概念，信貸工作崗位責任制的概念，貸款第一責任人制的概念，離職審計制的概念。貸款管理責任制：指在貸款經營、管理、決策的過程中建立的責任制度體系，形成相互制約、責權分明的合理機制，從而促進信貸管理的科學性，有效地防范和化解信貸風險。貸款管理行長負責制：指貸款實行分級經營管理，各級行長應當在授權范圍內對貸款的發(fā)放和收回負全部責任。貸款審批責任制：包括審貸分離制度、分級審批和集體審批 信貸工作崗位責任制：將貸款管理的每一個環(huán)節(jié)的管理責任落實到部門、崗位、個人、嚴格劃分各級信貸工作人員的職責。貸款第一責任人制：指以個人對貸款的安全性負首要責任的貸款制度離職審計制：指貸款管理人員在調離原工作崗位時，應當對其在任職期間和權限內所發(fā)放的貸款風險情況進行審計的制度 10 實行貸款管理責任制的原則和意義，貸款審批責任制的內容，審貸分離制度的概念及意義貸款管理責任制的原則：貫徹一級法人思想 堅持權、責相統(tǒng)一的原則 堅持審貸分離和集體審批原則意義：一、有利于強化權責對等的原則，調動信貸人員的積極性和主動性二、有利于優(yōu)化信貸資產、保障信貸資金的安全三、有利于提高信貸人員執(zhí)行金融宏觀政策的自覺性，促進國民經濟的健康發(fā)展 貸款審批制內容：包括審貸分離制 分級審批制 集體審批制審貸分離制度的概念：實行貸款等各類授信業(yè)務的評估與審查、審批與發(fā)放環(huán)節(jié)的分離意義：一、實行審貸分離，可以做到環(huán)環(huán)相扣、責任分明，達到相互監(jiān)督、相互制約的目的，從程序上保證貸款審批、發(fā)放和管理的科學性。二、實行審貸分離，可以從風險控制的角度對貸款進行分析和評價，從而更有利于保證評審結論的準確性。三、實行審貸分離，有利于排除主觀因素的影響，克服感性認識的片面性，使決策人員更理性地作出決策。第六章 銀行貸款信用分析信用分析的概念，內容，方法，目的 概念：指銀行對借款企業(yè)信用水平的評價。內容:一是借款人信用的評價 二是企業(yè)的財務分析 三是企業(yè)的非財務因素分析 方法：在調查研究的基礎上，占有并運用相關信息資料，將規(guī)范的程序方法和銀行信貸人員的經驗判斷結合起來，最終提出貸款決策的建議。目的：確立借款企業(yè)未來依照借款合同按期償還貸款的意愿和能力。2 “6C”原則的內容即：借款人品格 資本 能力 擔保品 經營狀況 事業(yè)發(fā)展連續(xù)性財務分析的概念，資產負債表的概念，損益表的概念，現金流量表的概念，現金流量的概念財務分析：指銀行對借款人財務報表中有關數據資料所進行的確認、比較和分析，借此掌握借款人的財務狀況，分析借款人的償債能力，預測借款人未來發(fā)展趨勢，為作出正確的貸款決策提供依據。資產負債表：指反映借款人在某一特定日期財務狀況的財務報表損益表：又稱利潤表，是通過列示借款人在一定時期內取得的收入，所發(fā)生的費用支出和所獲得的利潤來反映借款人一定時期內經營成果的報表現金流量表：表明現金的流出和流入的報表 現金流量：指現金流出和流入的總稱 4 財務分析的內容、步驟和方法；財務報表分析的內容與方法 財務分析內容：企業(yè)資產結構和資金結構 企業(yè)盈利能力 營運能力 現金流量步驟：先收集財務報表，然后對財務報表的有關項目和比率進行分析、測算，再進行現金流量分析，最后對借款企業(yè)的財務信用狀況及風險作出全面評價方法：比率分析法趨勢分析法比較分析法因素分析法圖解法財務報表分析的內容：包括會計報表審查分析、資產負債表的分析 損益表的分析非財務因素分析的內容；非財務因素分析的作用及注意事項內容：一、行業(yè)風險因素二、經營經營風險因素三、管理風險因素四、還款意愿因素作用：一、有助于全面、動態(tài)地判斷借款人的還款能力二、有助于判斷貸款