【正文】 借款人?，F(xiàn)匯貸款的概念、特點和種類；對外承包工程貸款；保函額度；浮動利率外匯貸款。企業(yè)有償還貸款的能力，并提供可靠的還本付息保證。企業(yè)董事會作出借款決議，并出具借款授權(quán)書。外商企業(yè)：企業(yè)取得工商行政管理機(jī)關(guān)發(fā)給的營業(yè)執(zhí)照，并在貸款銀行開立賬戶。對象：有進(jìn)口需求且有外匯來源的借款人。支持了國家重點項目的建設(shè)和技術(shù)水平的提高。第十一章 銀行外匯貸款管理、外匯貸款的作用、對象和條件、特點。公平公正，排除了個人主觀因素。信用評分法的優(yōu)缺點：優(yōu)點：有明確的評估標(biāo)準(zhǔn)，客觀而科學(xué)。經(jīng)驗判斷法的優(yōu)缺點：優(yōu)點：對借款人的特殊環(huán)境和潛在能力有比較深入的了解，其判斷也比較符合實際。信用評分法：指由銀行先建立一個統(tǒng)計上可靠的信用評分體系，然后信貸人員通過這一體系對借款人進(jìn)行信用評分。個人征信：指通過第三方中介結(jié)構(gòu)，將分散在商業(yè)銀行和社會各相關(guān)部門的個人信用和信譽(yù)信息匯集起來，進(jìn)行加工和存儲，形成個人信用檔案信息數(shù)據(jù)庫，為商業(yè)銀行和社會各相關(guān)部門系統(tǒng)了解個人信用和信譽(yù)狀況提供服務(wù)。用住房公積金發(fā)放的個人住房貸款利率在3個月整存整取存款利率基礎(chǔ)上加點執(zhí)行。利率：購買汽車、耐用消費(fèi)品和家居裝修、旅游、教育消費(fèi)貸款的利率執(zhí)行同期同檔次法定貸款利率。期限：小額消費(fèi)貸款期限較短，大額消費(fèi)貸款和教育助學(xué)貸款期限較長，在3—6年之間，個人住房貸款的期限最長可達(dá)30年。額度：個人住房貸款不超過購房款的80%，汽車消費(fèi)貸款根據(jù)擔(dān)保條件不同貸款額度為購車款的60到80%，國家助學(xué)貸款中用于學(xué)費(fèi)的貸款金額最高不超過借款人所在學(xué)校的學(xué)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，用于生活費(fèi)的貸款金額最高不超過學(xué)校所在地區(qū)的基本生活費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。按貸款方式劃分消費(fèi)貸款種類：直接貸款、間接貸款。按貸款用途劃分消費(fèi)貸款種類：購買耐用和非耐用消費(fèi)品的貸款；用于支付服務(wù)費(fèi)用的貸款；其他用途貸款。旅游度假貸款：指貸款銀行向借款人發(fā)放的專門用于旅游消費(fèi)的貸款。助學(xué)貸款：為幫助學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)而提供的貸款，可分為國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款。個人住房貸款：指銀行對個人發(fā)放的，用于購買，建造，大修各類住房的貸款。直接貸款：是銀行直接對消費(fèi)者發(fā)放的貸款，是分期貸款的一種形式。一次性償還貸款：是借款人一次還清本金和利息的貸款。其發(fā)展空間巨大，情景廣闊。發(fā)展現(xiàn)狀：以個人住房貸款為主，其他消費(fèi)貸款為輔，多品種、高增長的發(fā)放形勢。特點：貸款對象是居民個人、貸款期限長、金額小、管理成本高、具有一定的政策性、其風(fēng)險更具有潛伏性。保本點越高，盈利能力越小，風(fēng)險越大。（正常銷售利潤＋折扣）凈現(xiàn)值：按規(guī)定的折現(xiàn)率對各年資金流量進(jìn)行折現(xiàn)所得即是凈現(xiàn)值。投資利潤率：投資利潤率＝正常產(chǎn)品銷售利潤總額247。中央和地方政府有關(guān)的城市建設(shè)規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)、消防、安全衛(wèi)生、運(yùn)輸、勞動保護(hù)等有關(guān)法規(guī)和規(guī)定。政府有權(quán)部門對項目立項的批準(zhǔn)文件、項目可行性研究報告及有權(quán)部門的論證意見。依據(jù)：國家產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品的布局政策，財政稅收政策，行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，國家和行業(yè)的可行性研究設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)及參數(shù)。有利于避免貸款風(fēng)險。中長期貸款項目評估的作用、依據(jù)和程序；貸款項目評估的內(nèi)容；財務(wù)預(yù)測審查；項目現(xiàn)金流量分析。折現(xiàn)系數(shù)=1/（1+折現(xiàn)率）的N次方。中長期貸款的申請、調(diào)查、審批、發(fā)放、貸后管理中長期貸款項目評估的概念；折現(xiàn)率與折現(xiàn)系數(shù)；敏感性分析中長期貸款項目分析評估是以項目可行性研究報告為基礎(chǔ)，根據(jù)國家現(xiàn)行方針政策、財稅制度以及銀行信貸政策的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合通過調(diào)研的來的有關(guān)項目生產(chǎn)經(jīng)營的資料，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面對項目進(jìn)行科學(xué)審查與評價的一種理論與方法。其次、技術(shù)改造貸款的期限比基本建設(shè)貸款的期限要短。經(jīng)濟(jì)適用房開發(fā)貸款的特殊規(guī)定：貸款對象的特殊規(guī)定，貸款條件的特殊規(guī)定。借款人已取得下列證件：國有土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證，建設(shè)工程開工證。項目的基礎(chǔ)設(shè)施、公共設(shè)施建設(shè)配套，項目建成后，能及時投入正常使用。項目工程預(yù)算和施工計劃符合國家和當(dāng)?shù)卣挠嘘P(guān)規(guī)定。貸款項目條件：經(jīng)過可行性研究論證，能夠有效滿足當(dāng)?shù)刈》块_發(fā)市場的需求，市場前景較好。貸款經(jīng)常出現(xiàn)在建工程抵押情況，因而對抵押方式要認(rèn)真評估，控制抵押率，慎重對待有關(guān)法律手續(xù)。特點：房地產(chǎn)開發(fā)貸款的性質(zhì)是固定資產(chǎn)貸款還是流動資金貸款，視具體項目而定。適用范圍：新產(chǎn)品研制、新技術(shù)開發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化、引進(jìn)技術(shù)的消化吸收、購買軟件技術(shù)、樣品樣機(jī)、檢測手段和必要的儀器設(shè)備、材料以及支付實驗、工裝實驗費(fèi)等。借款人要有健全的財務(wù)制度、良好的信譽(yù)，并按要求想銀行報送財務(wù)報表。借款人必須籌足項目總投資一定比例以上的自有資金并在銀行專戶存儲。條件：項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求，在技術(shù)上具有一定的先進(jìn)性和實用性，產(chǎn)品有廣闊的市場前景，顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益?？萍奸_發(fā)貸款的特點、對象、條件和使用范圍：特點：業(yè)務(wù)的開拓性、投資的風(fēng)險性、效益的顯著性、管理的綜合性。融資成本較高。風(fēng)險分擔(dān)原則。特征：項目導(dǎo)向原則。項目融資的形式，特征和參與者：形式：無追索權(quán)項目融資。對社會發(fā)展有重大影響的項目。高科技并能帶動行業(yè)技術(shù)進(jìn)步的項目。用途：新建、改造或擴(kuò)建工程的建筑安裝工程費(fèi)用；設(shè)備、工具、器具購置費(fèi)、其他所需費(fèi)用。有初步的設(shè)計文件?；窘ㄔO(shè)貸款的對象與條件，用途和范圍： 對象同上條件：貸款項目已列入基本建設(shè)計劃。由于城市環(huán)境保護(hù)、安全生產(chǎn)和專業(yè)化協(xié)作而進(jìn)行的其他工程改造。為節(jié)約能源和原材料，治理污染。為提高產(chǎn)品質(zhì)量。用途：主要用于支持企業(yè)、事業(yè)單位采取國內(nèi)外先進(jìn)適用的新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料，消化吸收國外先進(jìn)技術(shù)，推廣、應(yīng)用科技新成果，發(fā)展國內(nèi)外市場適銷對路、市場前景良好的產(chǎn)品，降低原材料和能源消耗以及開展綜合利用。借款單位自籌資金不少于項目總投資的20%。產(chǎn)出的產(chǎn)品適銷對路、有競爭能力。項目前期準(zhǔn)備工作已基本完成，經(jīng)有關(guān)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)已納入國家行業(yè)規(guī)劃并已列入技術(shù)改造投資計劃。技術(shù)改造貸款的對象與條件，用途和范圍：對象:經(jīng)工商行政管理部門批準(zhǔn)登記注冊，具有法人資格，實行獨立經(jīng)濟(jì)核算，并在商業(yè)銀行開立基本賬戶的國有企業(yè)、集體企業(yè)、在中國境內(nèi)實施項目的中外合資企業(yè)、外商獨資企業(yè)和科教文衛(wèi)各項事業(yè)單位。項目融資：指為某特定的工程項目（或投資項目）發(fā)放的以項目本身預(yù)期的現(xiàn)金流量和經(jīng)濟(jì)收益為主要放款依據(jù)并以項目資產(chǎn)和項目相關(guān)參與人的合同義務(wù)等為還款保證的一種中長期信貸。技術(shù)改造貸款的概念；基本建設(shè)貸款的概念；項目融資的概念；科技開發(fā)貸款的概念；房地產(chǎn)開發(fā)貸款的概念技術(shù)改造貸款：指商業(yè)銀行為支持以內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的技術(shù)改造和技術(shù)引進(jìn)而發(fā)放的中長期貸款。促進(jìn)科學(xué)技術(shù)進(jìn)步。擴(kuò)大生產(chǎn)能力，提高勞動生產(chǎn)率。貸款的還款來源一般是貸款項目所增加的收入（銀行在貸款管理中協(xié)調(diào)好貸款收回與企業(yè)交稅、留利的關(guān)系）中長期貸款項目投資來源多頭（要求統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各種渠道的資金，先用自籌，后用貸款）貸款項目橫向聯(lián)系廣泛（管理中要統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，互不損害，共同篩選項目）中長期貸款的作用：調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中的經(jīng)常占用。主要包括：技術(shù)改造貸款、基本建設(shè)貸款、項目融資、科技開發(fā)貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、中期流動資金貸款等。第九章 銀行中長期貸款管理中長期貸款的概念；中期流動資金貸款的概念；中長期貸款的特點和管理要求；中長期貸款的作用。四、對匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)實行授權(quán)管理。二、在辦理貼現(xiàn)時要認(rèn)真審查有關(guān)交易合同、貼現(xiàn)企業(yè)的資信情況，對自營業(yè)務(wù)還應(yīng)該查驗增值稅發(fā)票。付款人賬戶不足支付票款，按以下方式處理以銀行承兌匯票貼現(xiàn)的，承兌銀行除憑票付款外，應(yīng)對承兌申請人執(zhí)行扣款 2,、以商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的，其開戶銀行應(yīng)將匯票退還貼現(xiàn)銀行；對付款人，應(yīng)比照簽發(fā)空頭支票的處罰規(guī)定處以罰款。票據(jù)承兌的類型：一般承兌、保留承兌（指承兌人在承兌時對匯票的到期付款加上某些保留條件，包括有條件承兌，部分承兌和改期承兌）票據(jù)貼現(xiàn)的性質(zhì)：票據(jù)貼現(xiàn)是一種票據(jù)行為，在承兌票據(jù)到期被拒付時，銀行作為持票人，可以對承兌匯票的任何債務(wù)人行使追索權(quán)票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。支票：指由出票人簽發(fā)的、委托辦理支票業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)匯票：指由出票人簽發(fā)、委托付款人在見票時或者在指定的日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)票據(jù)承兌：指匯票的付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為票據(jù)貼現(xiàn)：指持票人將未到期的票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種行為。（三級審批制）行長在本級行授權(quán)范圍內(nèi)具有貸款的最終決策權(quán)短期貸款的發(fā)放程序：填寫借款借據(jù)按期發(fā)放貸款票據(jù)、本票、支票、匯票、票據(jù)承兌、票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)：是一種具有一定流通性的債務(wù)憑證，它以書面形式載明債務(wù)人有權(quán)按規(guī)定期限向債權(quán)人（或指定人、持票人）無條件支付一定金額的義務(wù)。申請短期貸款時需要提供的資料；短期貸款的調(diào)查內(nèi)容；短期貸款的審查內(nèi)容和審批程序；發(fā)放短期貸款的基本程序應(yīng)提供的資料：借款人及保證人基本情況財政部門或會計（審計）事務(wù)所核準(zhǔn)的上財務(wù)報告以及申請借款前一期的財務(wù)報告原有不合理占用的貸款的糾正情況抵押物、質(zhì)押物清單和有處分權(quán)人的同意抵押、質(zhì)押的證明及保證人擬同意保證的有關(guān)證明文件銀行認(rèn)為需要提供的其他有關(guān)資料。應(yīng)收賬款貸款：指借款人把應(yīng)收賬款作為抵押品而向銀行申請的貸款。結(jié)算貸款：指銀行對借款人因在途結(jié)算資金占用而發(fā)放的貸款。特點是需要時間短，償還快，流動性強(qiáng)，風(fēng)險低。特點是短期周轉(zhuǎn)。銀行短期貸款：指商業(yè)銀行發(fā)放的期限在一年以內(nèi)（含一年）的貸款。貸款擔(dān)保的檢查：一、保證人的合法資格、信用等級和償還能力是否發(fā)生變化二、抵押物地權(quán)屬、價值是否發(fā)生變化三、抵押物是否被有關(guān)機(jī)關(guān)依法查封、凍結(jié)、扣押四、質(zhì)物和質(zhì)押權(quán)利的權(quán)屬、價值是否發(fā)生變化五、抵押物和質(zhì)物的財產(chǎn)保險是否到期等情況六、擔(dān)保人的經(jīng)營機(jī)制和組織結(jié)構(gòu)是否發(fā)生變化貸款擔(dān)保的管理：一、已設(shè)定的貸款擔(dān)保因發(fā)生變化可能影響擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任的，貸款行應(yīng)及時對貸款及其擔(dān)保實行專門監(jiān)管，并依據(jù)借款合同、擔(dān)保合同和有關(guān)的法律法規(guī)盡快采取保全措施；二、貸款行對抵押或質(zhì)押的物品、票據(jù)、權(quán)利憑證和有關(guān)文件應(yīng)實行專門管理。處理質(zhì)物或質(zhì)押權(quán)利所得價款的分配順序：實現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用償付借款人所欠貸款本息和應(yīng)付的違約金剩余價款返還出質(zhì)人貸款擔(dān)保的審查原則，審查事項，審查要求原則：貸款擔(dān)保的合法性、有效性、可靠性 事項：書本243 244頁貸款擔(dān)保方式的選擇，貸款擔(dān)保合同的訂立，對貸款擔(dān)保的檢查和管理，混合擔(dān)保債權(quán)的實現(xiàn)（首先實現(xiàn)抵押和質(zhì)押擔(dān)保，再要求保證人履行未清償債務(wù)），貸款擔(dān)保管理制度方式選擇：貸款擔(dān)保方式有保證、抵押和質(zhì)押。內(nèi)容包括被擔(dān)保的債權(quán)件數(shù)、數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；質(zhì)押擔(dān)保的范圍；質(zhì)物移交的時間；當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項。抵押物的登記：為保護(hù)借貸雙方的利益，防止抵押人重復(fù)抵押，當(dāng)事人應(yīng)辦理抵押物登記抵押權(quán)的實現(xiàn)：折價 拍賣 變賣 抵押的效力：抵押擔(dān)保的范圍 抵押物的轉(zhuǎn)讓 抵押物的保全動產(chǎn)質(zhì)押概念：指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。必要時也可以委托具有評估能力的單位給予評估。5抵押率概念：指抵押貸款本息之和與抵押物作價（估價）之比，即：抵押率＝貸款本息總和/抵押物價值100%抵押率的確定：取決于：一、貸款項目的風(fēng)險二、抵押人資信狀況三、抵押物的品種四、貸款期限抵押物概念：指借款人經(jīng)貸款人認(rèn)可作為貸款抵押的財產(chǎn)。一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月。保證的確定：保證方式的選擇、企業(yè)找保和銀行核保保證合同內(nèi)容：被保證的主債權(quán)種類、數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；保證的方式；保證擔(dān)保的范圍；保證的期間；雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。保證人的資格；保證的確定；保證合同的內(nèi)容；保證擔(dān)保的范圍；保證責(zé)任的履行。貸款擔(dān)保的意義提高銀行貸款的質(zhì)量，降低貸款風(fēng)險增強(qiáng)借款人合理使用資金、合法經(jīng)營的觀念貸款擔(dān)?？朔算y行通過信用放款來擴(kuò)大信貸規(guī)模的缺陷，制約了借款人對貸款的盲目需求一般保證的概念，連帶責(zé)任保證的概念 一般保證：當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承當(dāng)責(zé)任的，為一般保證。企業(yè)信用評級的程序，企業(yè)信用等級的劃分，評級方法與指標(biāo)體系的構(gòu)成，信用評級指標(biāo)及權(quán)重，企業(yè)信用等級與融資條件程序：一、受理評估二、調(diào)查分析三、評定信用等級四、公布評估結(jié)果等級劃分：分為十個檔次：AAA級 AA級 A級 BBB級 BB級 B級 CCC級 CC級 C級 D級 構(gòu)成同七題第七章 銀行信貸擔(dān)保管理 1 貸款擔(dān)保的概念與種類，保證的概念，抵押的概念，質(zhì)押的概念 貸款擔(dān)保的概念：指借款方不按合同規(guī)定歸還貸款時，由借款方或擔(dān)保人以其所有的財產(chǎn)承擔(dān)或連帶承擔(dān)償還本息的義務(wù)，貸款方有權(quán)依法或按合同約定處置對方的物資和財產(chǎn)，以保證收回貸款本息的一種法律關(guān)系。修正指標(biāo)是依據(jù)客戶有關(guān)實際情況對基本指標(biāo)評級結(jié)果進(jìn)行逐一修正。評級指標(biāo)分為基本指標(biāo)、修正指標(biāo)、評議指標(biāo)三個層次。借款企業(yè)信用預(yù)警信號一：行業(yè)風(fēng)險方面二、經(jīng)營風(fēng)險方面三、管理風(fēng)險方面 7 企業(yè)信用評級的概念，企業(yè)信用評級指標(biāo)體系的概念概念：指運(yùn)用規(guī)范的、統(tǒng)一的評價方法，對企業(yè)一定經(jīng)營期間內(nèi)的償債能力和意愿，進(jìn)行定量分析和定性分析，從而對客戶的信用等級作出真實、客觀、公證的綜合評判。2 “6C”原則的內(nèi)容即：借款人品格 資本 能力 擔(dān)保品 經(jīng)營狀況 事業(yè)發(fā)展連續(xù)性財務(wù)分析的概念，資產(chǎn)負(fù)債表的概念，